Lábatlan Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelete
Lábatlan Város Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 02. 14Lábatlan Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelete
Lábatlan Város Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről
[1] Lábatlan Város Önkormányzatának a 2025. évi költségvetéséről szóló önkormányzati rendelete megalkotásának célja, hogy eleget tegyen a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdésben foglalt kötelezettségének.
[2] Lábatlan Város Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés d) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.
2. Az önkormányzat összesített 2025. évi költségvetése
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2025. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 2.684.809.734 forintban állapítja meg.
(2) Lábatlan város Önkormányzatának a 2025. évi bevételeit és kiadásait az 1. melléklet tartalmazza
(3) Lábatlan Város Önkormányzatának 2025. évi működési célú bevételeit és kiadásait a 2. melléklet tartalmazza.
(4) Lábatlan Város Önkormányzatának 2025. évi felhalmozási célú bevételeit és kiadásait a 3. melléklet tartalmazza.
3. § (1) Az önkormányzat összesített 2025. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:
a) működési célú támogatásértékű bevételek államháztartáson belülről 762.376.189 Ft,
b) felhalmozási célú támogatásértékű bevétel államháztartáson belülről 983.139.211 Ft,
c) közhatalmi bevétel 448.600.000 Ft,
d) intézményi működési bevétel 158.000.000 Ft,
e) felhalmozási bevétel 0 Ft,
f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz 0 Ft,
g) finanszírozási bevételek (előző évi pénzmaradvány) 277.694.334 Ft.
(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 1.022.287.796 Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 1.064.025.376 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 320.802.228 Ft,
d) finanszírozási bevételei: 277.694.344 Ft.
(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 1.368.976.189 Ft,
b) felhalmozási bevételek: 997.944.661 Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-e) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet 24. §. (1) bekezdésben rögzített kiemelt előirányzatok, az f) pont bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
4. § (1) Az önkormányzat összesített 2025. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 1.664.820.496 Ft
aa) személyi juttatások: 787.848.449 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 114.471.841 Ft
ac) dologi kiadások: 114.471.841 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 7.726.000 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 143.829.206 Ft
b) felhalmozási költségvetés 997.944.661 Ft
ba) beruházások 583.343.737 Ft
bb) felújítások 414.600.924 Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 0 Ft
c) az előzőekbe nem tartozó kiadások: 22.044.577 Ft
ca) kölcsönök 0 Ft
cb) egyéb kiadások 0 Ft
cc) tartalékok, pénzmaradvány 0 Ft
cd) finanszírozás 22.044.577 Ft
ce) pénzügyi lízing 0 Ft
(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai 1.278.641.268 Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai 1.063.321.661 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 320.802.228 Ft,
d) finanszírozási kiadás: 22.044.577 Ft.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (5) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a c) pont kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(4) A helyi önkormányzat nevében végzett
a) beruházási kiadások beruházásokként 583.343.737 Ft
aa) Immateriális javak beszerzése, létesítése 8.000.000 Ft
ab) Ingatlanok beszerzése, létesítése 554.226.737 Ft
ac) Informatikai eszközök beszerzése 0 Ft
ad) Egyéb tárgyi eszközök beszerzése 21.117.000Ft
b) felújítási kiadások felújításokként 414.600.924 Ft
ba) Ingatlan felújítás 414.600.924 Ft
bb) Informatikai eszközök felújítása 0 Ft
bc) Egyéb tárgyi eszközök felújítás 0 Ft
(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai: 7.726.000 Ft
3. Az Önkormányzat 2025. évi költségvetési egyenlege
5. § (1) A költségvetési egyenlegét a 2. és 3. melléklet tartalmazza
a) működési cél szerint 317.888.884 Ft hiány,
b) felhalmozási cél szerint 40.194.550 Ft többlet.
(2) Az önkormányzat 2025. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik
a) belső finanszírozással 277.694.334 Ft
b) külső finanszírozással 0 e Ft.
(3) A belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának igénybevétele 277.694.334 Ft,
a) működési célú 277.694.334 Ft,
b) felhalmozási célú 0 Ft.
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évre az alábbiak szerint állapítja meg a költségvetési létszámkeretet
a) önkormányzat által irányított önállóan működő költségvetési szervek 62 fő,
b) önkormányzat által irányított önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv:
ba) köztisztviselő 19,5 fő,
bb) fizikai létszám 9 fő
c) választott tisztségviselők 9 fő
d) közalkalmazotti 2 fő
e) egészségügyi szolgálati jogviszony 1,5 fő
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 8 fő.
7. § Az önkormányzat összevont költségvetésében 7. melléklet szerint a tartalék 38.720.656 Ft.
4. Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek, valamint a Polgármesteri Hivatal költségvetése
8. § Lábatlan Város Önkormányzat által irányított önállóan működő költségvetési szervek bevételeit és kiadásait a 4. melléklet tartalmazza állami feladat, kötelezőfeladat és önként vállat feladatokként.
5. Az önkormányzat saját költségvetése
9. § Lábatlan Város Önkormányzatának 2025. évi bevételeit és kiadásait az 5. melléklet kötelező és önként vállalt feladatokként.
10. § Lábatlan Város Önkormányzatának 2025. évi beruházási és felújítási kiadásait feladatokként a 6. melléklet tartalmazza.
11. § Lábatlan Város Önkormányzatának adósságot keletkező ügyleteiből származó fizetési kötelezettség a lejárat végéig a 8. melléklet tartalmazza.
12. § Lábatlan Város Önkormányzatának 2025. évi Európai Uniós pályázatainak bevételit és kiadásait a 9. melléklet tartalmazza.
6. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
13. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(4) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, vagy következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 2.000.000 forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
(6) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az Ávr. 36. § (1) bekezdése értelmében, saját hatáskörben a költségvetési kiadási előirányzatokat, a34/A § szerint, a költségvetési előirányzatok növelésével egyidejűleg megemelheti, és erről a képviselő-testületet utólag tájékoztatja.
14. § (1) A képviselő-testület 2025. évre az önkormányzatnál foglalkoztatottak vonatkozásában az alábbiakat határozza meg
a) köztisztviselői illetmény alap 78.650 Ft,
b) köztisztviselők cafétéria juttatás kerete nettó 400.000 Ft/év/fő
c) közalkalmazottak cafétéria juttatás kerete nettó 400.000 Ft/év/fő
d) foglalkoztatottak bankszámla hozzájárulása bruttó 12.000 Ft/év/fő
(2) Az köztisztviselői illetménykiegészítés 2024. évben a 2011. évi CXIX. tv. 234. § (3)-(4) bekezdésben szabályozott mértékben felsőfokú végzettség esetén 30 %-ban, középfokú végzettség esetén 20 %-ban állapítja meg.
(3) A képviselő-testület 2025. évre a bölcsődei térítési díjat 0 Ft határozza meg.
(4) A képviselő-testület a szociális vetítési alap 50 %-át meg nem haladó értékben, decemberben, természetbeni ellátásként élelmiszer csomagot biztosít azon lábatlani lakos részére, aki a tárgyév december 31-ig 75. életévét betöltötte.
(5) A képviselő-testület a szociális vetítési alap 50%-át meg nem haladó értékben, augusztusban természetbeni ellátásként tanszercsomagot biztosít gyermekenként a tárgyév augusztus 1-jén rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülő gyermek szülője, vagy más törvényes gondviselője részére.
(6) A képviselő-testület a szociális vetítési alap 30 %-át meg nem haladó értékben, decemberben, természetbeni ellátásként élelmiszercsomagot biztosít a tárgyév november 1-jén rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülő gyermek szülője, vagy más törvényes gondviselője részére.
15. § A tartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.
16. § (1) Az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési kiadásainak készpénzben történő teljesítésének eseteit az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. § (6) bekezdése által adott felhatalmazás alapján állapíthatja meg
(2) Az 1. § hatálya alá tartozó költségvetési szervek kiadásaikat készpénzben:
a) a személyi jellegű kiadások körében:
aa) közfoglalkoztatással kapcsolatos személyi juttatások, hóközi munkabér kifizetések,
ab) illetményelőleg, fizetési előleg,
ac) megbízási díjak, tiszteletdíjak, reprezentációs kiadások,
ad) nem foglalkoztatottaknak adományozott kitüntetésekkel, elismerésekkel járó pénzjutalom esetén teljesíthetik.
b) a dologi kiadások körében:
ba) készletbeszerzés (szakmai anyagok, üzemeltetési anyagok 200.000 Ft alatt),
bb) szolgáltatási kiadások (tevékenységet segítő szolgáltatás, egyéb szolgáltatás pl. járóbeteg szakellátást végzők teljesítés után járó díjazása),
bc) kiküldetések,
bd) egyéb dologi kiadások (pl. járművek vizsgáztatási díja, útdíjak, kártérítés),
c) ellátottak pénzbeli juttatásai (pl. jogszabályban meghatározott szociális és gyermekvédelmi pénzbeli ellátások, köztemetés)
esetén teljesíthetik.
17. § Ez a rendelet 2025. február 14-én lép hatályba.