Tárgy: Beszámoló Lábatlan Város Önkormányzatának 2021. évi gazdálkodásáról

Tisztelt Képviselő-testület!

2021. évben bevételeink a módosított előirányzathoz képest 98 %-ra, az eredeti előirányzathoz képest pedig 134 %-ra teljesültek. Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1), az előirányzatnak megfelelően alakultak. A Vis maior utófinanszírozott pályázat az Őrhegyi, Öreghegyi utcák, és a Zrínyi lakótelep lakóút kijavítására elnyert összeg a 2021-es évben nem realizálódott. A testvérvárosi találkozóra elnyert 9.000.000,- Ft megvalósítására a 2022-es évben kerül sor. A felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2) jogcímek bevételei az előirányzathoz képest eltérés mutatkozik, melynek oka, hogy a Szaniter konténer pályázatunk szintén utó-finanszírozású, így az elszámolásra és a támogatási összeg lehívására a 2022-es évben kerül sor.

A közhatalmi bevételek (B3) 96 %-os teljesítést mutatnak, mely, a tervnek megfelelően alakult. Az egyéb közhatalmi bevételeknél a jelentős bevétel a késedelmi pótlékból adódott. A működési bevételek (B4) 105 %-ra valósultak meg. Az egyéb működési bevételek tartalmazzák a telepengedélyeket az egyéb kártérítéseket, a közüzemi elszámolások után visszakapott pénzösszeget, továbbá a kerekítések miatti könyvelési tételeket.

A felhalmozási bevételek (B5) 100 %-ra teljesültek.

A működési célú átvett pénzeszközök (B6) 100 %-ra teljesültek. A működési célú visszatérítendő támogatások (szociális kölcsönök) visszafizetése, továbbá az egyéb működési célú átvett pénzeszközök szerepel a Mazsihisz által adott támogatás, valamint a Lábatlan Város Közösségi Céljaiért Alapítvány által visszafizetett 2019. évi maradvány összege.

A felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7) 100 %-os teljesítést mutat, mely a helyi támogatások visszatérítéseit tartalmazza.

A finanszírozási bevételek (B8) között szerepel az előző évi pénzmaradvány, valamint az államtól kapott normatíva előleg a 2022. évre.

2021. évben a kiadásaink a módosított előirányzathoz képest 78 %-ra, az eredeti előirányzathoz képest 106 %-ra teljesültek.

A személyi juttatások (K1) 95 %-ra teljesültek. A foglalkoztatottak személyi juttatásai (3) soron a maradvány a Zengő Óvoda és Bölcsőde be nem töltött álláshelyekből tevődik összeg. Az egyéb külső személyi juttatásoknál (5) a reprezentációs költségekben, a megbízási díjakban, a közlekedési támogatásokban történt megtakarítás.

A munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) 93 % ra teljesültek.

A dologi kiadások (K3) 75 % a vízi-közmű karbantartási munkáira biztosított összeg (63.848 eFt) fel nem használásából adódik. A hivatalnál a szolgáltatási kiadásoknál (közüzemi díjak, karbantartás, kisjavítási szolgáltatások, szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások) jelentkezett megtakarítás. A Zengő Óvodában a vásárolt élelmezésnél jelentkezett maradvány, valamint a közüzemi díjaknál. A dologi kiadások között található a közutak üzemeltetése, fenntartása, melyre 8.676.861 Ft-ot fordítottunk.

Az ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) 97 % alakulását az 2. számú tábla részletesen mutatja. Az eredeti előirányzathoz képest a csökkenést az okozza, hogy a természetbeni juttatások esetében az egyéb élelmiszercsomagokat a dologi kiadások között kell szerepeltetni.

Az egyéb működési célú kiadások (K5) 37 %-os teljesülésének oka, hogy a jogszabályi előírások szerint a tartalék nem pénzügyi teljesítés, de szükséges szerepeltetni. Részletes tájékoztatást nyújt az 1. sz. tábla.

A beruházások (K6) 94 % alakulását a 6. számú melléklet részletezi. A LEADER pályázat zöldfelület karbantartás eszközbeszerzése folyamatban van, 2022-ben valósul meg. A DÖLK térelválasztó ajtó beszerelése nem valósult meg, mivel magasabb árajánlat érkezett, mint amit terveztünk. A szelektív hulladékgyűjtők beszerzésére olcsóbb konstrukcióban került sor az intézményekben. Az utcai szemetesek beszerzése megtörtént, a szabadtéri művelődési ház fejlesztésére nyert pályázati összegből.

A felújítások (K7) 33 % alakulását szintén a 6. számú melléklet részletezi. A Gerenday Közösségi Ház és Kert infrastrukturális fejlesztése, valamint a Paprét utca felújítása a 2022-es évben valósul meg.

Az egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) 100 %-os teljesítésű, mely az Ökoturisztikai Központra elnyert pályázati támogatás ÁFA visszaigényléséből származó visszafizetési kötelezettségünket tartalmazza.

A finanszírozási kiadások (K9) a 2021. évi normatíva előleg visszafizetését, valamint a vásárolt teherautó 2021. évre eső lízing díját tartalmazza.

Az Európai Uniós projektjeinek teljesítését a 8. sz. mellékelt tartalmazza.

A vagyonkimutatást a 9. sz. melléklet tartalmazza.

A maradvány alakulását a 10. sz. melléklet tartalmazza. Az önkormányzatnak és az intézményeinek 2021. évben 282.120 eFt maradványa keletkezett.

Az önkormányzat 2021. évi mérlegének eszköz-forrás oldal fő összege 3.159.522.522 Ft volt, mely 87.919.810 Ft-tal több az előző év végi állománynál, azaz 3 %-os növekedés mutatkozik. Ennek oka, hogy az év végi készpénzállományunk, és az adóban a túlfizetésünk növekedett.

Jogszabályi kötelezettségből adódóan a költségvetési szerveknek is kell eredmény-kimutatást készíteniük a beszámoló részeként. De mivel az önkormányzat nem folytat vállalkozási tevékenységet, így az eredmény összege nem releváns. (Számunkra a maradvány kimutatás bír jelentőséggel.) A tevékenység eredménye az önkormányzatnál a mérlegszámlák alapján –10.477 eFt. A tavalyi évben ez -167.388 eFt volt, mely javulást eredményez. Ennek oka, hogy az egyéb ráfordításokban csökkenés történt az intézményi finanszírozásban, valamint a 2020-as évben a jogszabályi előírásoknak megfelelően az egyedi értékvesztések kivezetésre kerültek, mely már a 2021-es évben nem mutatkozik.

Településünk 2021. évi gazdálkodásáról elmondható, hogy az alapfeladatainkat és a vállalt feladatainkat is teljesítettük. Az önkormányzat a beszámolási időszakban a rendelkezésére álló eszközökkel eredményesen gazdálkodott, pénzügyi egyensúlyát biztosítani tudta, fizetési kötelezettségeinek folyamatosan eleget tett.

Lábatlan, 2022. 05. 13.

Az előterjesztést készítette: Naszákné Németh Hilda gazdasági irodavezető

Teller Péter

polgármester