Lábatlan Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 16.) önkormányzati rendeletének indokolása

a 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2023. 02. 17

Lábatlan Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 16.) önkormányzati rendeletének indokolása

2023.02.17.
a 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról
Általános indokolás
„Nyílt ülésre!
Elfogadásához minősített többség szükséges.”
Előterjesztés
Lábatlan Város Önkormányzati Képviselő-testületének
2023. február 14-i ülésére
Tárgy: 2022. évi költségvetési-rendelet módosítása
Tisztelt Képviselő testület!
Lábatlan Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetése ötödik alaklommal kerül módosításra, aminek eredményeképpen a költségvetés főösszege 2.046.805.140 összegre változik, ez 74.951.057 Ft növekedést jelent a bevételi és kiadási oldalon egyaránt.
Költségvetési rendeletünk módosításának okai az alábbiak:
az utolsó rendelet módosítás óta eltelt időszakban a képviselőtestület és a polgármester által hozott döntések 2022. évet érintő kihatásainak rendeletben történő szerepeltetése, az állami támogatásokat az államháztartási törvény előírásai szerint negyedévente be kell építeni a költségvetésbe,
új előirányzat beépítése, az előirányzatok teljesítéshez történő igazítása.
Bevételi oldal változása jogcímenként (Ft):

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

58.343.057

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

6.593.204

Működési bevétel

1.608.000

Felhalmozási célú átvett pénzeszköz

8.406.796

Összesen

74.951.057
Kiadási oldal változása jogcímenként (Ft):

Személyi jellegű kiadások

-851.080

Munkaadót terhelő járulékok

4.990.065

Dologi jellegű kiadások

19.217.670

Ellátottak pénzbeli támogatása

-3.761.210

Elvonások és befizetések

486.150

Tartalék

40.047.922

Beruházás

14.821.540

Összesen:

74.951.057
Kötelező és önként vállalt feladatellátásokkal kapcsolatos előirányzat módosítás:

Megnevezés

Bevétel (Ft)

Megjegyzés

1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

58.343.057

- Összevont szociális pótlék

1.548.171

1.sz. m. 3. sor

- Közmunkaprogram

884.600

1.sz. m. 9. sor

- Októberi normatíva lemondás köznevelési

-2.529.790

1.sz. m. 2-3. sor

- Októberi normatíva pótigény szociális

11.119.656

1.sz. m. 2-3. sor

- Népszámlálás (PH)

611.615

1.sz. m. 9. sor

- Tér-Zene program EMT-TE-B-C-22-0042

7.500.000

1.sz. m. 9. sor

- Iparűzési adó 2022. kiegészítés

19.381.311

1.sz. m. 7. sor

- Iparűzési adó kiegészítés 2021. évi elszámolás

19.827.494

1.sz. m. 8. sor

2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

6.593.204

- Szaniter pályázat

-8.406.796

1.sz. m. 11. sor

- Kulturális szintér kialakítása K-SZ-0137/000286/2022

15.000.000

1.sz. m. 11. sor

3. Működési bevétel

1.608.000

- Belépőjegyek rendezvényekre bevétele (Gerenday)

318.000

1.sz. m. 22.+26 sor

- Szociális étkezés bevétel (Gondozási K.)

1.290.000

1.sz. m. 23. sor

4. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz

8.406.796

- Szaniter pályázat

8.406.796

1.sz. m.32. sor

Összesen

74.951.057

A rendelet 4. melléklethez tartozó változások részletezése részben önálló intézmények (Ft-ban)

Megnevezés

Összes kiadás

melléklet/sor

Személyi juttatás

melléklet/sor

Járulék

melléklet/sor

Dologi kiadás

1. Lábatlani Polgármesteri Hivatal

611.615

1m/2

-590.821

1.202.436

0

- Népszámlálás

611.615

611.615

0

0

- Rehabilitációs hozzájárulás miatti átcsop.

0

1m/2

-1.202.436

1.202.436

2. Lábatlani Zengő Óvoda és Bölcsőde

0

-3.354.132

3.354.132

0

- Táppénz miatti átcsoportosítás

0

-3.354.132

3.354.132

0

3. Lábatlani Gerenday Közösségi Ház és Könyvtár

318.000

-112.040

112.040

318.000

- bérről járulékra átcsop.

0

-112.040

112.040

0

- Belépőjegyek árbevétele

318.000

0

0

318.000

2. Gondozási Központ

1.968.217

1m/2

534.000

144.217

1.290.000

- szociális összevont pótlék

678.217

534.000

1m/8

144.217

0

- szociális étkezés bevétel

1.290.000

1.290.000

3. Lábatlani Kuckó Család- és Gyermekjóléti Szolgálat

1.334.553

1m/2

935.513

1m/8

-120.960

520.000

- szociális összevont pótlék

814.553

814.553

0

0

- tartalékból üzemanyagkiadásra

520.000

0

0

520.000

- járulékról bérre

0

120.960

-120.960

Összesen

4.232.385

-2.587.480

4.691.865

2.128.000
A rendelet 5. melléklethez tartozó változások részletezése Lábatlan Város Önkormányzat (Ft-ban)

Megnevezés

Összes kiadás

melléklet/sor

Személyi juttatás

melléklet/sor

Járulék

melléklet/sor

Dologi kiadás

Önkormányzat

19.124.270

1.736.400

1m/8

298.200

1m/10

17.089.670

- Közfog. tám.

884.600

586.400

298.200

0

- Tér-Zene program EMT-TE-B-C-22-0042

7.500.000

0

0

7.500.000

- átcsoportosítás település támogatásról élelmiszer-, és ajándékcsomagra

3.761.210

1.150.000

0

2.611.210

- Könyv beszerzésről folyóirat beszerzésre

178.460

0

0

178.460

- Tartalékból átcsoportosítás közüzem és üzemanyagra, vásárolt élelmezésre

6.800.000

0

0

6.800.000
A rendelet 6. melléklethez tartozó előirányzat változások részletezése (Ft-ban)

Megnevezés

Kiadás

Beruházás

14.821.540

- Kulturális szintér kialakítása K-SZ-0137/000286/2022

15.000.000

- Könyv beszerzésről folyóirat beszerzésre

-178.460
A rendelet 7. melléklethez tartozó előirányzat változások részletezése (Ft-ban)

Megnevezés

Kiadás

Tartalék

40.047.922

- Lábatlani Kuckó Család- és Gyermekjóléti Szolgálat üzemanyag ra átcsoportosítás

-520.000

- 2021. évi normatíva ellenőrzés miatti visszafizetési kötelezettség

-486.150

- átcsoportosítás közüzem és üzemanyagra, vásárolt élelmezésre ÖNK

-6.800.000

- Októberi normatíva pótigény és lemondás

8.589.866

- Iparűzési adó 2022. kiegészítés

19.381.311

- Iparűzési adó kiegészítés 2021. évi elszámolás

19.827.494

- Bölcsődei szociális ágazati pótlék (2023. évben visszafizetési kötelezettség)

55.401
Az előterjesztés 2. táblázathoz tartozó változások részletezése (Ft-ban)
Települési támogatások -3.761.210 Ft

- átcsoportosítás település támogatásról élelmiszer csomag, tartós élelmiszer, ajándékcsomagok

-3.761.210
Az előterjesztés 3. táblázathoz tartozó változások részletezése (Ft-ban)
Helyi önkormányzatok előző évi elszámolásból származó kiadásai: 486.150 Ft

- 2021. évi normatíva ellenőrzés miatti visszafizetési kötelezettség

486.150
Kérem a tisztelt Képviselő-testületet, hogy a rendelet módosítását vitassa meg, és az előterjesztésnek megfelelően fogadja el.
Lábatlan, 2023. január 27.
Teller Péter
polgármester
Készítette: Naszákné Németh Hilda gazdasági irodavezető
Az előterjesztés melléklete:
1. rendelet tervezet
2. tájékoztató táblák
3. A rendelet előzetes hatásvizsgálata
Részletes indokolás
Az 1. §-hoz, a 3–11. §-hoz és az 1–6. melléklethez
Részletes indokolás: 2-8. §, 10. §
„Nyílt ülésre!
Elfogadásához minősített többség szükséges.”
Előterjesztés
Lábatlan Város Önkormányzati Képviselő-testületének
2023. február 14-i ülésére
Tárgy: 2022. évi költségvetési-rendelet módosítása
Tisztelt Képviselő testület!
Lábatlan Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetése ötödik alaklommal kerül módosításra, aminek eredményeképpen a költségvetés főösszege 2.046.805.140 összegre változik, ez 74.951.057 Ft növekedést jelent a bevételi és kiadási oldalon egyaránt.
Költségvetési rendeletünk módosításának okai az alábbiak:
az utolsó rendelet módosítás óta eltelt időszakban a képviselőtestület és a polgármester által hozott döntések 2022. évet érintő kihatásainak rendeletben történő szerepeltetése, az állami támogatásokat az államháztartási törvény előírásai szerint negyedévente be kell építeni a költségvetésbe,
új előirányzat beépítése, az előirányzatok teljesítéshez történő igazítása.
Bevételi oldal változása jogcímenként (Ft):

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

58.343.057

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

6.593.204

Működési bevétel

1.608.000

Felhalmozási célú átvett pénzeszköz

8.406.796

Összesen

74.951.057
Kiadási oldal változása jogcímenként (Ft):

Személyi jellegű kiadások

-851.080

Munkaadót terhelő járulékok

4.990.065

Dologi jellegű kiadások

19.217.670

Ellátottak pénzbeli támogatása

-3.761.210

Elvonások és befizetések

486.150

Tartalék

40.047.922

Beruházás

14.821.540

Összesen:

74.951.057
Kötelező és önként vállalt feladatellátásokkal kapcsolatos előirányzat módosítás:

Megnevezés

Bevétel (Ft)

Megjegyzés

1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

58.343.057

- Összevont szociális pótlék

1.548.171

1.sz. m. 3. sor

- Közmunkaprogram

884.600

1.sz. m. 9. sor

- Októberi normatíva lemondás köznevelési

-2.529.790

1.sz. m. 2-3. sor

- Októberi normatíva pótigény szociális

11.119.656

1.sz. m. 2-3. sor

- Népszámlálás (PH)

611.615

1.sz. m. 9. sor

- Tér-Zene program EMT-TE-B-C-22-0042

7.500.000

1.sz. m. 9. sor

- Iparűzési adó 2022. kiegészítés

19.381.311

1.sz. m. 7. sor

- Iparűzési adó kiegészítés 2021. évi elszámolás

19.827.494

1.sz. m. 8. sor

2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

6.593.204

- Szaniter pályázat

-8.406.796

1.sz. m. 11. sor

- Kulturális szintér kialakítása K-SZ-0137/000286/2022

15.000.000

1.sz. m. 11. sor

3. Működési bevétel

1.608.000

- Belépőjegyek rendezvényekre bevétele (Gerenday)

318.000

1.sz. m. 22.+26 sor

- Szociális étkezés bevétel (Gondozási K.)

1.290.000

1.sz. m. 23. sor

4. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz

8.406.796

- Szaniter pályázat

8.406.796

1.sz. m.32. sor

Összesen

74.951.057

A rendelet 4. melléklethez tartozó változások részletezése részben önálló intézmények (Ft-ban)

Megnevezés

Összes kiadás

melléklet/sor

Személyi juttatás

melléklet/sor

Járulék

melléklet/sor

Dologi kiadás

1. Lábatlani Polgármesteri Hivatal

611.615

1m/2

-590.821

1.202.436

0

- Népszámlálás

611.615

611.615

0

0

- Rehabilitációs hozzájárulás miatti átcsop.

0

1m/2

-1.202.436

1.202.436

2. Lábatlani Zengő Óvoda és Bölcsőde

0

-3.354.132

3.354.132

0

- Táppénz miatti átcsoportosítás

0

-3.354.132

3.354.132

0

3. Lábatlani Gerenday Közösségi Ház és Könyvtár

318.000

-112.040

112.040

318.000

- bérről járulékra átcsop.

0

-112.040

112.040

0

- Belépőjegyek árbevétele

318.000

0

0

318.000

2. Gondozási Központ

1.968.217

1m/2

534.000

144.217

1.290.000

- szociális összevont pótlék

678.217

534.000

1m/8

144.217

0

- szociális étkezés bevétel

1.290.000

1.290.000

3. Lábatlani Kuckó Család- és Gyermekjóléti Szolgálat

1.334.553

1m/2

935.513

1m/8

-120.960

520.000

- szociális összevont pótlék

814.553

814.553

0

0

- tartalékból üzemanyagkiadásra

520.000

0

0

520.000

- járulékról bérre

0

120.960

-120.960

Összesen

4.232.385

-2.587.480

4.691.865

2.128.000
A rendelet 5. melléklethez tartozó változások részletezése Lábatlan Város Önkormányzat (Ft-ban)

Megnevezés

Összes kiadás

melléklet/sor

Személyi juttatás

melléklet/sor

Járulék

melléklet/sor

Dologi kiadás

Önkormányzat

19.124.270

1.736.400

1m/8

298.200

1m/10

17.089.670

- Közfog. tám.

884.600

586.400

298.200

0

- Tér-Zene program EMT-TE-B-C-22-0042

7.500.000

0

0

7.500.000

- átcsoportosítás település támogatásról élelmiszer-, és ajándékcsomagra

3.761.210

1.150.000

0

2.611.210

- Könyv beszerzésről folyóirat beszerzésre

178.460

0

0

178.460

- Tartalékból átcsoportosítás közüzem és üzemanyagra, vásárolt élelmezésre

6.800.000

0

0

6.800.000
A rendelet 6. melléklethez tartozó előirányzat változások részletezése (Ft-ban)

Megnevezés

Kiadás

Beruházás

14.821.540

- Kulturális szintér kialakítása K-SZ-0137/000286/2022

15.000.000

- Könyv beszerzésről folyóirat beszerzésre

-178.460
A rendelet 7. melléklethez tartozó előirányzat változások részletezése (Ft-ban)

Megnevezés

Kiadás

Tartalék

40.047.922

- Lábatlani Kuckó Család- és Gyermekjóléti Szolgálat üzemanyag ra átcsoportosítás

-520.000

- 2021. évi normatíva ellenőrzés miatti visszafizetési kötelezettség

-486.150

- átcsoportosítás közüzem és üzemanyagra, vásárolt élelmezésre ÖNK

-6.800.000

- Októberi normatíva pótigény és lemondás

8.589.866

- Iparűzési adó 2022. kiegészítés

19.381.311

- Iparűzési adó kiegészítés 2021. évi elszámolás

19.827.494

- Bölcsődei szociális ágazati pótlék (2023. évben visszafizetési kötelezettség)

55.401
Az előterjesztés 2. táblázathoz tartozó változások részletezése (Ft-ban)
Települési támogatások -3.761.210 Ft

- átcsoportosítás település támogatásról élelmiszer csomag, tartós élelmiszer, ajándékcsomagok

-3.761.210
Az előterjesztés 3. táblázathoz tartozó változások részletezése (Ft-ban)
Helyi önkormányzatok előző évi elszámolásból származó kiadásai: 486.150 Ft

- 2021. évi normatíva ellenőrzés miatti visszafizetési kötelezettség

486.150
Kérem a tisztelt Képviselő-testületet, hogy a rendelet módosítását vitassa meg, és az előterjesztésnek megfelelően fogadja el.
Lábatlan, 2023. január 27.
Teller Péter
polgármester
Készítette: Naszákné Németh Hilda gazdasági irodavezető