Lábatlan Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (VI. 25.) önkormányzati rendeletének indokolása

a 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II.13.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2025. 06. 25

Lábatlan Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (VI. 25.) önkormányzati rendeletének indokolása

2025.06.25.
a 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II.13.) önkormányzati rendelet módosításáról
Részletes indokolás
Az 1–11. §-hoz és az 1–7. melléklethez
Lábatlan Város Önkormányzatának 2025. évi költségvetése második alkalommal kerül módosításra, aminek eredményeképpen a költségvetés főösszege 2.774.349.773 összegre változik, ez 68.531.685 Ft növekedést jelent a bevételi és kiadási oldalon egyaránt.
Költségvetési rendeletünk módosításának okai az alábbiak:
az utolsó rendelet módosítás óta eltelt időszakban a képviselő-testület és a polgármester által hozott döntések 2025. évet érintő kihatásainak rendeletben történő szerepeltetése, az állami támogatásokat az államháztartási törvény előírásai szerint negyedévente be kell építeni a költségvetésbe,
új előirányzat beépítése, az előirányzatok teljesítéshez történő igazítása.
Bevételi oldal változása jogcímenként (Ft):

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

16.571.903

Közhatalmi bevételekMűködési bevételek

31.932.553
27.186.553

Működési célú átvett pénzeszközökElőző évi pénzmaradvány

2.000.000
-12.958.459

ÁHB megelőlegezés

3.799.135

Összesen

68.531.658
Kiadási oldal változása jogcímenként (Ft):

Személyi jellegű kiadások

15.351.567

Munkaadót terhelő járulékok

1.220.336

Dologi jellegű kiadásokElvonások és befizetések

26.245.347
18.974.623

Egyéb működési célú támogatások ÁHB kívülre

12.756.750

Tartalék

-12.179.293

BeruházásFelújítás

10.066.500
2.296.720

ÁHB megelőlegezés visszafizetés

3.799.135

Összesen:

68.531.658
Kötelező és önként vállalt feladatellátásokkal kapcsolatos előirányzat módosítás:

Megnevezés

Bevétel (Ft)

Megjegyzés

1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

- Összevont szociális pótlék

5.499.983

1.sz. m. 3. sor

- Közmunkaprogram bértámogatás

922.470

1.sz. m. 9. sor

- 1155/2025. (V.21.) Korm. Hat. Alapján köztisztviselők 2025. július 1-jétől történő béremeléséhez

10.149.450

1.sz. m. 1. sor

- Májusi felmérés köznevelési feladatok

7.346.530

1.sz. m. 2. sor

- Májusi felmérés szociális feladatok

-87.160

1.sz. m.3. sor

- Májusi felmérés intézményi gyermekétkeztetés

739.860

1.sz. m. 4. sor

- 2024. évi elszámolásból származó bevétel

857.092

- Minimálbér emelkedése miatti várt Állami támogatás korrekciója kiegészítő támogatás és kulturális bérpótlék összegével

-8.856.322

1.sz. m. 9. sor

2. Közhatalmi bevételek

31.932.553

- Iparűzési adó bevétel

31.932.553

1.sz. m. 16. sor

3. Működési bevételek

27.186.553

- Közüzemi díjak tovább számlázása

5.000.000

1.sz. m. 22. sor

- Közüzemi díjak tovább számlázása ÁFA

1.350.000

1.sz. m. 27. sor

- Viziközmű 2024. évi bérleti díja

16.406.852

1.sz. m. 23. sor

- Viziközmű 2024. évi bérleti díja ÁFA

4.429.701

1.sz. m. 27. sor

4. Működési célú átvett pénzeszközök

2.000.000

- 56/2025. (IV.29) sz. Kth a Lábatlani Sirályok Vizisport Egyesülete támogatási kérelméről szóló határozat alapján a visszafizetési kötelezettség

2.000.000

1.sz. m. 30. sor

4. Előző évi pénzmaradvány

-12.958.459

1.sz. m. 35. sor

- Önkormányzat

-14.073.336

- Polgármesteri Hivatal

551.299

- Lábatlani Zengő Óvoda és Bölcsőde

225.480

- Lábatlani Gerenday Közösségi ház és Könyvtár

120.339

- Lábatlani Kuckó Gyermekjóléti- és Családsegítő Szolgálat

167.346


- Gondozási Központ

50.413

5. ÁHB megelőlegezés

3.499.135

1.sz. m. 36. sor

- 13/2025. (V.14.) NGM rendelt alapján iparűzési többletbevétel miatti befizetési kötelezettség 2025. május hónapban inkasszója technikai könyvelési feladat

3.499.135

Összesen

68.531.658

A rendelet 4. melléklethez tartozó változások részletezése részben önálló intézmények (Ft-ban)

Megnevezés

Összesen

Személyi juttatás

melléklet/sor

Járulék

melléklet/sor

Dologi kiadás

1. Polgármesteri Hivatal

10.149.450

1m/7

9.628.326

1m/8

521.124

0

- 1155/2025. (V.21.) Korm. Hat. Alapján köztisztviselők 2025. július 1-jétől történő béremeléséhez

10.149.450

9.628.326

521.124

0

2. Lábatlani Kuckó Család- és Gyermekjóléti Szolgálat

4.315.442

1m/2

3.818.975

1m/8

496.467

0

- szociális összevont pótlék

4.315.442

3.818.975

496.467

0

3. Gondozási Központ

1.184.541

1m/2

1.048.266

1m/8

136.275

0

- szociális összevont pótlék

1.184.541

1.048.266

136.275

0

Összesen

15.649.433

14.495.567

1.153.866

0
A rendelet 5. melléklethez tartozó változások részletezése Lábatlan Város Önkormányzat (Ft-ban)

Megnevezés

Összes kiadás

melléklet/sor

Személyi juttatás

melléklet/sor

Járulék

melléklet/sor

Dologi kiadás

Önkormányzat

27.167.817

1m/2

856.000

1m/8

66.470

1m/10

26.245.347

- Közfog. tám.

922.470

856.000

66.470

0

- átcsoportosítás támogatásokra 2025. évi Fogorvosi ügyelet díj

-756.750

0

0

-756.750

- Közüzemek tovább számlázása miatti korrekció

6.350.000

0

0

6.350.000

- Viziközmű vagyonkezelésbe adott 2024. évi bérleti díja

18.539.833

0

0

18.539.833

- 51/2025. (IV.29.) sz Kth támogatási kérelem benyújtásáról a révek fenntartása, felújítás támogatás 2025. évre önrész

1.985.264

0

0

1.985.264

- 50/2025. (IV.29.) sz. Kth sebességmérő berendezések telepítési helyszínéről üzemeltetési költség

127.000

0

0

127.000
A rendelet 6. melléklethez tartozó előirányzat változások részletezése (Ft-ban)

Megnevezés

Kiadás

Beruházás

10.066.500

- 50/2025. (IV.29.) sz. Kth. sebességmérő berendezések telepítési helyszínéről sebesség mérő eszköz

3.746.500

- 67/2025. (V.27.) sz. Kth. a "Látogatóközpont fejlesztése Lábatlanon megnevezésű, TOP PLUSZ-1.1.3 azonosító számú program keretében" tárgyú projekt Lombház építés projektelemnél, csökkentett műszaki tartalmú engedélyezési terv elkészítése

6.320.000

Felújítás

2.296.720

- Viziközmű 2024. évi gép felújítás (Kertalja u. átemelő szivattyú)

2.296.720
A rendelet 7. melléklethez tartozó előirányzat változások részletezése (Ft-ban)

Megnevezés

Kiadás

Tartalék

-12.179.293

- 50/2025. (IV.29.) sz. Kth sebességmérő berendezések telepítési helyszínéről sebesség mérő eszköz

-3.750.500

- 50/2025. (IV.29.) sz. Kth sebességmérő berendezések telepítési helyszínéről üzemeltetési költség

-127.000

- 67/2025. (V.27.) sz. Kth. a "Látogatóközpont fejlesztése Lábatlanon megnevezésű, TOP PLUSZ-1.1.3 azonosító számú program keretében" tárgyú projekt Lombház építés projektelemnél, csökkentett műszaki tartalmú engedélyezési terv elkészítése

-6.320.000

- 51/2025. (IV.29.) sz Kth támogatási kérelem benyújtásáról a révek fenntartása, felújítás támogatás 2025. évre önrész

-1.985.264

- 2025. évi szolidaritási hozzájárulás korrekciója 1/2025 (II1.11.) NGM rendelet szerint

-529
Az előterjesztés 1. táblázathoz tartozó változások részletezése (Ft-ban)
Egyéb működési célú támogatások: 2.756.750 Ft

- 56/2025. (IV.29) sz. Kth a Lábatlani Sirályok Vizisport Egyesülete támogatási kérelméről szóló határozat alapján a támogatás összege

2.000.000

- Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzat - átcsoportosítás dologi kiadásokról a 2025. évi Fogorvosi ügyelet díj

756.750
Az elmúlt években az állami szféra több területén rendezésre kerültek a bérek. A Kormány 1152/2025. (V.21.) határozatával döntött a 10.000 fő alatti lakosságszámú települési székhelyű hivatalok esetében a köztisztviselői illetményemeléshez szükséges forrás biztosításáról.
A Korm. határozat 2. a) pontja felhívja a nemzetgazdasági minisztert, hogy a Kvtv. 21. § (3) bekezdése alapján gondoskodjon a IX. Helyi önkormányzatok támogatásai fejezetben a 10.000 fő alatti lakosságszámú települési székhelyű hivatalok esetében a központi költségvetés hivatali működéshez biztosított fajlagos támogatásának emeléséről 532.500 forint/fő összegben, amely összeg kizárólag a 2025. július 1-jével történő köztisztviselői illetményemelés végrehajtásához használható fel.
A fentiek szerint hivatalunk a 2025. évben 10.149.450 Ft plusz támogatást kap a köztisztviselői illetmények emeléshez.
Jelenleg az illetményalapot a képviselő-testület Lábatlan Város Önkormányzata 2025. évi költségvetésről szóló 2/2025. (II. 13.) ör. 14. §-ban 78.650 Ft-ban határozta meg.
A támogatás tényleges és teljes körű felhasználása az illetményalap 15%-os módosításával érhető el, amely hatásra 90.450 Ft-ra emelkedik az illetményalap összege, így a kormányzati támogatás célzottan és teljes mértékben felhasználásra kerül.
Fontos kiemelni, hogy a Kormány az Országgyűlés elé terjesztette a T-11919. számú törvényjavaslatot, melynek 50. §-a 2025. július 1-i hatállyal lehetőséget teremt a képviselő-testület számára a 2025. évi illetményalap év közi módosítására is.
Amennyiben a Korm. határozatban meghatározott támogatást az önkormányzat nem, vagy nem teljes körűen használja fel, úgy a fel nem használt rész tekintetében visszafizetési kötelezettség keletkezik.
A rendelet-tervezet a módosított illetményalapot tartalmazza.