Nagysáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 09. 28- 2023. 11. 29Nagysáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Nagysáp Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörben eljárva, Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény 65. § (4), (6) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján, a 2023. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, Nagysáp Község Önkormányzatára (továbbiakban: Önkormányzat), és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervre (intézményekre) terjed ki.
2. A költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését:
a)1 371 924 207 Ft költségvetési bevétellel, melyből
aa) működési bevétel: 179 028 628 Ft
ab) felhalmozási bevétel: 192 895 579 Ft
b)2 371 924 207 Ft költségvetési kiadással, melyből
ba) működési kiadás: 179 028 628 Ft
bb) felhalmozási kiadás: 192 895 579 Ft állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonként a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(3) Nagysáp Község Önkormányzat Képviselő-testülete a működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet részletezi.
(4) Nagysáp Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat bevételeit és kiadásait a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) Nagysáp Község Önkormányzat Képviselő-testülete Nagysápi Napsugár Óvoda bevételeit és kiadásait a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.
(6) Nagysáp Község Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartáson belülre és az államháztartáson kívülre nyújtott működési támogatásokat az ellátottak pénzbeli juttatásait, tartalékát, támogatás törlesztését az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) Nagysáp Község Önkormányzat Képviselő-testülete beruházási és felújítási kiadásait az 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
(8) Nagysáp Község Önkormányzat Képviselő-testülete összesített kiadásait a 7. melléklet, a 8. melléklet és a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
(9) Nagysáp Község Önkormányzat Képviselő-testülete összesített bevételeit a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.
(10) Nagysáp Község Önkormányzat Képviselő-testülete a 10. melléklet részletezését a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
(11) Nagysáp Község Önkormányzat Képviselő-testülete az EUS pályázatok kimutatását a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.
(12) Nagysáp Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat és a Nagysápi Napsugár Óvoda 2021. évi engedélyezett létszámát 13. melléklet szerint hagyja jóvá.
(13) Nagysáp Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat többéves kihatással járó kötelezettségeit a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.
(14) Nagysáp Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások bemutatását a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.
(15) Nagysáp Község Önkormányzat Képviselő-testülete az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011.(XII.30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. §(1) szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát a 16. melléklet szerint hagyja jóvá.
(16) Nagysáp Község Önkormányzat a kötelező és önként vállalt feladatait a 17. melléklet szerint hagyja jóvá.
(17) Nagysáp Község Önkormányzat az előirányzat-felhasználási ütemtervét a 18. melléklet szerint hagyja jóvá.
(18) Nagysáp Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat tartalékát 20 306 587 forint összegben hagyja jóvá.
3. A költségvetés végrehajtásának szabályai
3. § (1) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 200 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások és dologi kiadások évközi megtakarítása, és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.
(2) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.
(3) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.
(4) Esetlegesen szükséges Önkormányzatok rendkívüli (REKI) támogatás igényléséről, a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
4. Az előirányzatok módosítása
4. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat kiemelt előirányzatokon belüli bevételeinek és kiadásainak módosítását összeghatárra tekintett nélkül, a kiadási, bevételi kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát bruttó 10 000 000 Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiadási, bevételi előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.
(2) Az (1) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni.
(3) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatai és a kiemelt előirányzaton belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(4) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(5) A Képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani.
5. A gazdálkodás szabályai
5. § (1) A költségvetési szervek (Nagysápi Napsugár Óvoda) az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, működtetéshez, vagyon használatához, valamint a közfeladatai ellátásához szükséges egyéb előirányzatokkal a 34/2013.(VI.26.) számú képviselő-testületi határozattal elfogadott munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.
(2) Készpénzben történő kifizetés bármilyen jellegű kiadásra teljesíthető, kivéve az Önkormányzat, és az Óvoda állományában lévő dolgozók rendszeres munkabére kifizetése, mely minden esetben bankszámlára utalással történik. Az egyéb bérrendszer hatálya alá tartozók részére bér és bérjellegű kifizetés készpénzben is teljesíthető.
(3) A Bajóti Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők, munkavállalók és Nagysáp Község Önkormányzat polgármestere vonatkozásában az illetményalap 2023. január 1-től 46 380 forint.
(4) Nagysáp Község Önkormányzat Képviselő-testülete a Bajóti Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselői, munkavállalói és Nagysáp Község Önkormányzat polgármestere tekintetében a 2023. évi cafetéria-juttatás nettó éves összegét 400 000 Ft/fő-ben állapítja meg.
6. Záró és vegyes rendelkezések
6. § (1) Jelen rendelet 5. § (3) bekezdését 2023. január 1-étől kell alkalmazni.
(2) A képviselő-testület a polgármesternek ezen rendelet hatálybalépéséig, az átmeneti időszakban tett intézkedései, mely a bevételek beszedésére és a kiadások teljesítésére vonatkozott beépítésre került jelen rendeletbe.
7. § Ez a rendelet 2023. február 23-án lép hatályba.
A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Nagysáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Nagysáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Nagysáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Nagysáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Nagysáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Nagysáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Nagysáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Nagysáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Nagysáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Nagysáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Nagysáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Nagysáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Nagysáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Nagysáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Nagysáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Nagysáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Nagysáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Nagysáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Nagysáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Nagysáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Nagysáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Nagysáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Nagysáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Nagysáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Nagysáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Nagysáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Nagysáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Nagysáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Nagysáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Nagysáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.
A 17. melléklet a Nagysáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (14) bekezdésével megállapított szöveg. A 17. melléklet a Nagysáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.