Nyergesújfalu Város Önkormányzat Képviselő-testülete 11/2021. (VI. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása
Az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről és a költségvetés végrehajtásának szabályairól szóló 3/2021. (II.16.) önkormányzati rendeletének módosításáról
Hatályos: 2021. 07. 01Az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről és a költségvetés végrehajtásának szabályairól szóló 3/2021. (II.16.) önkormányzati rendeletének módosításáról
Általános indokolás
Az Önkormányzat 2021. évi költségvetését és a költségvetés végrehajtásáról szóló szabályok a 3/2021. (II.16.) önkormányzati rendelettel került elfogadásra. Jelen módosítást a rendelet megalkotása óta eltelt időszak alatt bekövetkezett gazdasági események, polgármesteri határozatok, döntések indokolják, melyek az eredeti költségvetési rendeletben nem szerepeltek.
A rendelet-módosítás elfogadásával a költségvetés bevételi-kiadási főösszege 5 084 593 643 forint (növekedés 237 457 676 forint).
Az önkormányzat és intézményei együttes - bevételeket és kiadásokat is tartalmazó - 2021. évi költségvetését a 1. melléklet, a költségvetési bevételeket a 2. melléklet részletezi.
(Jelen előterjesztésben javasolt módosításokat a rendelettervezet mellékleteiben sárga színnel emeljük ki.)
BEVÉTELEKET módosító tételek
1. Felhalmozási bevételek
A felhalmozási bevételek előirányzata a tervezet szerint 11 614 185 forinttal emelkedik. Az Önkormányzat értékesítette a 4361 hrsz-ú, zárkert megnevezésű ingatlan ¼ tulajdoni részét 25 000 forint vételárért (tartalékok). A befektetési jegyek értékesítésének előirányzatát 188 410 815 forinttal csökkentjük; a 2020. évi zárszámadás során kimutatott tényleges maradvány és az eredeti előirányzatként meghatározott maradványösszeg különbözetével (finanszírozási bevételek között előző évi maradványként kerül kimutatásra). A részesedések, befektetési jegyek értékesítésének teljesítése előirányzata 200 000 000 forinttal emelhető (beruházási kiadások, részesedések, befektetési jegyek beszerzése teljesítése). A forgatási célú értékpapírok értékesítéséhez kapcsolódó előirányzatból biztosítjuk a befektetési jegyek kiadásaihoz az előirányzatot.
1. Finanszírozási bevételek
A finanszírozási bevételek 225 843 491 forinttal emelkednek az alábbi módosítások következtében:
Megnevezés | Forint |
|---|---|
Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele (felhalmozási bevételek) |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések (államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetési teljesítése) |
|
Polgármesteri Hivatal kiadásainak finanszírozásához fedezet biztosítása (finanszírozási kiadások) |
|
Finanszírozási bevételek összesen | 225 843 491 |
A 2020. évi zárszámadást követően váltak pontossá az előző évi maradványok. Az eredeti költségvetési rendeletben szerepeltetett összeget a zárszámadás során kimutatott pontos számokra kell igazítani. Ezt az önkormányzatnál a felhalmozási bevételeket módosítva javasoljuk megtenni.
Az államháztartáson belüli megelőlegezések a havi elszámolásokból fakadó államkincstár felé történő befizetési kötelezettség a személyi jellegű kifizetésekhez kapcsolódó adók és járulékok (a központi költségvetésből származó források nem nyújtanak fedezetet a havi fizetési kötelezettségek teljesítésére, ezért az Államkincstár ezeket az összegeket inkasszálja).
A városháza őrzésének feladata az Önkormányzattól átkerült a Polgármesteri Hivatal költségvetésébe, ezen kiadáshoz biztosított fedezetet a 3 048 000 forint összegű forrás.
A finanszírozási bevételeket intézményenkénti részletezésben a 3. melléklet tartalmazza.
KIADÁSOKAT módosító tételek
A működési kiadásokat a 4. melléklet és az 5. melléklet mutatja.
1. Önkormányzat működési kiadásai
Az önkormányzat működési kiadásai 217 214 942 forinttal emelkednek, részletesen az alábbiak szerint:
Megnevezés | Forint |
|---|---|
Városháza őrzésére biztosított fedezetből átcsoportosítás (Polgármesteri Hivatal működési kiadásai) |
|
2019. évi beszámoló MÁK felülvizsgálatát követő visszafizetési kötelezettség óvodai nevelési feladatellátáshoz kapcsolódóan (tartalékok) |
|
Települési köztisztasági feladatok ellátásához kapcsolódó létszámbővítés kiadásai (tartalékok) |
|
Önkormányzati feladatellátás béren kívüli juttatásai (tartalékok) | 1 500 000 |
Önkormányzatok előző évi elszámolásból származó kiadásaihoz előirányzat biztosítása (tartalékok) |
|
Koronavírus elleni védekezés működési kiadásai (tartalékok) | 9 130 500 |
Limes látogatóközpont megvalósítására érkezett támogatásból visszautalás a központi költségvetésbe (beruházási kiadások) |
|
Napelemes térfigyelő vadkamerák működtetési kiadásai (tartalékok) | 1 854 142 |
Önkormányzat működési kiadásainak változása összesen | 217 214 942 |
1. Polgármesteri Hivatal működési kiadásai
Megnevezés | Forint |
|---|---|
Városháza őrzése (Önkormányzat dologi kiadásai) | 3 048 000 |
Polgármesteri Hivatal működési kiadásainak változása összesen | 3 048 000 |
1. Felhalmozási kiadások
Az önkormányzat beruházási kiadásainak előirányzata 193 959 262 forinttal csökken, míg a felújítási kiadásaink 14 620 091 forinttal nőnek. A beruházások előirányzatait feladatonként a 6. melléklet a felújítási kiadásokat a 7. melléklet tartalmazza.
1.
1. Beruházási kiadások
Megnevezés | Forint |
|---|---|
Táti termelőszövetkezet tulajdonát képező nyergesújfalui ingatlanok megvásárlása (tartalékok) |
|
Önkormányzati feladatellátást szolgáló fejlesztésekhez kapcsolódóan kiírt pályázathoz saját forrás biztosítása (belterületi utak, hidak, járdák felújítása) (tartalékok) |
|
Németvölgyi pincesor jogi rendezése érdekében területvásárlás (tartalékok) |
|
Teniszház villamos-energia ellátásával kapcsolatos csatlakozási díj megfizetése (tartalékok) |
|
Tó utca felújítás I. ütem (Tó utca ivóvízvezeték csere során a bekötővezetékek épületen belüli cseréje) |
|
Tó utca 8. C-D. épülettömbhöz és a lépcsőházakhoz vezető járda felújítása (tartalékok) |
|
Limes látogatóközpont megvalósításának törlése a beruházási kiadások közül (működési kiadások, tartalékok) |
|
3639/2 és a 3640 hrsz-ú ingatlanokból tulajdonrész vásárlás (tartalékok) |
|
Május 1. téren és a Liget utcában kialakított játszóterek bekerítése (tartalékok) |
|
Eternit Óvoda udvarán kiskapu, kapaszkodó korlát és feljáró rámpa kialakítása (tartalékok) |
|
Napelemes térfigyelő vadkamerák beszerzése (tartalékok) | 2 081 960 |
Volt tűzoltószertár épületének elbontása, helyén ideiglenes parkoló kialakítása (tartalékok) |
|
Téli síkosság-mentesítéshez használt anyagok tárolási helyének kialakítása (tartalékok) |
|
Részesedések, befektetési jegyek vásárlása (felhalmozási bevételek) | 200 000 000 |
Beruházási kiadások változása összesen | -193 959 262 |
1.
1. Felújítási kiadások
Megnevezés | Forint |
|---|---|
Civilek Háza részleges felújításához biztosított pótelőirányzat (tartalékok) |
|
Felújítási kiadások változása összesen | 14 620 091 |
1. Tartalékok
Az Önkormányzat tartalékai 159 101 229 forinttal emelkednek az eredeti előirányzathoz képest. A növekedés okai részletesen az alábbi táblázatban találhatóak:
Megnevezés | Forint |
|---|---|
4361 hrsz-ú, zárkert megnevezésű ingatlan ¼ tulajdoni részének értékesítése (felhalmozási bevételek) |
|
Táti termelőszövetkezet tulajdonát képező nyergesújfalui ingatlanok megvásárlása (beruházások) |
|
Fedezetbiztosítás a 2019. évi beszámoló MÁK felülvizsgálatát követő visszafizetési kötelezettséghez (működési kiadások) |
|
A koronavírus okozta egészségügyi veszélyhelyzettel összefüggésben biztosított forrás (működési kiadások) |
|
Önkormányzati feladatellátást szolgáló fejlesztésekhez kapcsolódóan kiírt pályázathoz saját forrás biztosítása (belterületi utak, hidak, járdák felújítása) (beruházások) |
|
Települési köztisztasági feladatok ellátásához kapcsolódó létszámbővítés kiadásai (működési kiadások) |
|
Önkormányzati feladatellátás béren kívüli juttatásai (működési kiadások) |
|
Németvölgyi pincesor jogi rendezése érdekében területvásárlás (beruházási kiadások) |
|
Önkormányzatok előző évi elszámolásból származó kiadásaihoz előirányzat biztosítása (tartalékok) |
|
Teniszház villamos-energia ellátásával kapcsolatos csatlakozási díj megfizetéséhez fedezet biztosítása (tartalékok) |
|
Civilek Háza részleges belső felújítási munkáihoz pótlólagos fedezet biztosítása (beruházási kiadások) |
|
Tó utca felújítás I. ütemhez pótlólagos fedezet biztosítás (Tó utca ivóvízvezeték csere során a bekötővezetékek épületen belüli cseréje) (beruházási kiadások) |
|
Tó utca 8. C-D. épülettömbhöz és a lépcsőházakhoz vezető járda felújítási munkáihoz fedezet biztosítása (beruházási kiadások) |
|
Limes látogatóközpont megvalósításának elmaradása következtében a biztosított saját forrás és a korábban felmerült kiadásokra elismert támogatás tartalékba helyezése (beruházási kiadások) |
|
3639/2 és a 3640 hrsz-ú ingatlanokból tulajdonrész vásárlás (beruházási kiadások) |
|
Május 1. téren és a Liget utcában kialakított játszóterek bekerítése (beruházási kiadások) |
|
Eternit Óvoda udvarán kiskapu, kapaszkodó korlát és feljáró rámpa kialakításához fedezet biztosítása (beruházási kiadások) |
|
Napelemes térfigyelő vadkamerák beszerzése (működési és beruházási kiadások) |
|
Volt tűzoltószertár épületének elbontása, helyén ideiglenes parkoló kialakítása (beruházási kiadások) |
|
Téli síkosság-mentesítési anyagok tárolási helyének kialakítása (beruházási kiadások) |
|
Tartalékok változása összesen | 159 101 229 |
1. Finanszírozási kiadások
A finanszírozási kiadások 37 432 676 forinttal emelkednek az önkormányzat költségvetésében. Az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése teljesítése előirányzata 34 384 676 forinttal emelkedik (finanszírozási bevételek).
A központi, irányító szervi támogatás folyósítása teljesítése 3 048 000 forinttal nő az Önkormányzat költségvetésében (Hivatal részére biztosított finanszírozás).
A finanszírozási kiadásokat a 8. melléklet tartalmazza.
Az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek létszámkeretét a 9. melléklet rögzíti.
A rendelet-tervezet 10. melléklete a bevételek és kiadások mérlegszerű összehasonlítása.
Az Önkormányzat saját bevételeinek és adósságot keletkeztető ügyleteinek középtávú bemutatása a 11. mellékletben történik.
Az Önkormányzat és intézményei kötelező és önként vállalt feladatait az 12. melléklet szemlélteti.