Nyergesújfalu Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2021. (IX. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről és a költségvetés végrehajtásának szabályairól szóló 3/2021. (II.16.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2021. 09. 30az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről és a költségvetés végrehajtásának szabályairól szóló 3/2021. (II.16.) önkormányzati rendelet módosításáról
Általános indokolás
Az Önkormányzat 2021. évi költségvetését és a költségvetés végrehajtásáról szóló szabályok a 3/2021. (II.16.) önkormányzati rendelettel került elfogadásra, majd a Képviselő-testület módosította a 11/2021. (VI.30.) önkormányzati rendelettel. Jelen módosítást a rendelet júniusi módosítása óta eltelt időszak alatt bekövetkezett gazdasági események, polgármesteri kötelezettségvállalások, döntések indokolják, melyek az eredeti költségvetési rendeletben nem szerepeltek.
A rendelet-módosítás elfogadásával a költségvetés bevételi-kiadási főösszege 5 336 511 717 forint (növekedés 251 918 074 forint).
Az önkormányzat és intézményei együttes - bevételeket és kiadásokat is tartalmazó - 2021. évi költségvetését a 1. melléklet, a költségvetési bevételeket a 2. melléklet részletezi.
(Jelen előterjesztésben javasolt módosításokat a rendelettervezet mellékleteiben sárga színnel emeljük ki.)
BEVÉTELEKET módosító tételek
1. Önkormányzatok működési támogatásai
Az önkormányzatunk központi költségvetésből származó működési bevételei 35 389 357 forinttal emelkednek a rendelet-tervezet szerint (tartalékok). A működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások 34 322 217 forinttal (iparűzési adóbevétel kiesés miatti kompenzáció), míg az elszámolásból származó bevételek 1 067 140 forinttal emelkednek. A kiegészítő támogatást a működési célú támogatásokra központi elosztás alapján kiegészítésként kapjuk, az elszámolásból származó bevétel pedig a 2020. évi zárszámadás során való elszámolásunk eredménye.
1. Működési bevételek
Az önkormányzat működési bevételei 17 798 717 forinttal nőnek a tervezet szerint. A tulajdonosi bevételek emelkedése 14 014 738 forint a vízi-közművagyon kezelésbe adásából származó bérleti díj összege jelenik meg, ehhez kapcsolódóan a kiszámlázott általános forgalmi adó pedig 3 783 979 forinttal emelkedik (beruházási kiadások és tartalékok).
1. Felhalmozási bevételek
Az önkormányzat felhalmozási bevételei 200 000 000 forinttal nőnek a részesedési jegyek értékesítésének teljesítése eredményeként (beruházási kiadások).
1. Finanszírozási bevételek
A finanszírozási bevételek 1 270 000 forinttal csökkennek a Bóbita Óvoda felújításának eredményeként, mivel ez a tétel az Óvoda költségvetéséből kikerül és áthelyezésre kerül az előirányzat az Önkormányzat költségvetésébe meghatározott felújítások közé.
A finanszírozási bevételeket a 3. melléklet mutatja.
KIADÁSOKAT módosító tételek
A működési kiadásokat a 4. melléklet és az 5. melléklet mutatja.
1. Önkormányzat működési kiadásai
Az önkormányzat működési kiadásai 6 495 850 forinttal emelkednek, míg a Bóbita Óvoda és Bölcsőde működési kiadásai 1 270 000 forinttal csökkennek részletesen az alábbiak szerint:
Megnevezés | Forint |
|---|---|
Oltópont működtetési költségeinek biztosítása szeélyi juttatások és kifizetőt terhelő járulékok(tartalékok) | 6 267 250 |
Jegyzői és polgármesteri helyiségekben klímacsere (tartalékok) | 228 600 |
Önkormányzat működési kiadásainak változása összesen | 6 495 850 |
1. Bóbita Óvoda működési kiadásai
Megnevezés | Forint |
|---|---|
Bóbita Óvoda székhely épületének felújításához pótelőirányzat biztosítása (felújítások) |
|
Bóbita Óvoda és Bölcsőde működési kiadásainak változása összesen |
|
1. Felhalmozási kiadások
Az önkormányzat beruházási kiadásainak előirányzata 216 523 338 forinttal, míg a felújítási kiadásaink 2 026 629 forinttal nőnek. A beruházások előirányzatait feladatonként az 6. melléklet a felújítási kiadásokat a 7. melléklet tartalmazza.
1.
1. Beruházási kiadások
Megnevezés | Forint |
|---|---|
Jegyzői és polgármesteri helyiségekben klímacsere (tartalékok) | 531 800 |
Rendelőintézetben 400 V-os aljzat kiépítése (tartalékok) | 199 390 |
Bottyán köz és Kossuth L. u.107-121. közötti szakasz burkolat-felújításának többletmunkái (tartalékok) |
|
Polgármesteri Hivatal hátsó épületében gázkazán cseréje (tartalékok) |
|
Vízi-közmű vagyontárgyunkon végzett beruházás (működési bevétel) |
|
Részesedések, befektetési jegyek vásárlása (felhalmozási bevételek) | 200 000 000 |
Beruházási kiadások változása összesen | 216 523 338 |
1.
1. Felújítási kiadások
Megnevezés | Forint |
|---|---|
Bóbita Óvoda székhely épületének felújításához pótelőirányzat biztosítása (működési kiadások) |
|
Polgármesteri Hivatal nyugati szárnyában szalagfüggöny csere (tartalékok) |
|
Civilek Háza emeleti részén fűtésrendszer gépészeti munkái, gipszkarton szerelés és festés (tartalékok) |
|
Felújítási kiadások változása összesen | 2 026 629 |
1. Tartalékok
Az Önkormányzat tartalékai 29 412 257 forinttal emelkednek. A változás okai részletesen az alábbi táblázatban találhatóak:
Megnevezés | Forint |
|---|---|
Önkormányzatok működési támogatásai (támogatások) | 35 389 357 |
Jegyzői és polgármesteri helyiségekben klímacsere (beruházások) | -760 400 |
Oltópont működtetési költségeinek biztosítása (működési kiadások) | -6 267 250 |
Polgármesteri Hivatal nyugati szárnyában szalagfüggöny csere (felújítások) |
|
Rendelőintézetben 400V-os aljzat kiépítése (beruházások) | -199 390 |
Civilek Háza emeleti részén fűtésrendszer gépészeti munkái, gipszkarton szerelés és festés (felújítások) |
|
Bottyán köz és Kossuth L. u.107-121. közötti szakasz burkolat-felújításának többletmunkái (beruházások) |
|
Polgármesteri Hivatal hátsó épületében gázkazán cseréje (beruházások) |
|
Vízi-közmű vagyontárgyunkon bérbeadásából származó bevétel (működési bevétel) |
|
Tartalékok változása összesen | 29 412 257 |
1. Finanszírozási kiadások
Az Önkormányzat költségvetésében a finanszírozási kiadások 1 270 000 forinttal csökkennek, ez az összeg nem kerül átadásra a Bóbita Óvoda és Bölcsőde részére, mivel az intézmény felújítása önkormányzati költségvetésből biztosított.
A finanszírozási kiadásokat a 8. melléklet tartalmazza.
1. Engedélyezett létszámkeret
A Képviselő-testület 129/2021. (VII.15.) határozatával elfogadta, hogy az önkormányzat kommunikációs feladatainak ellátására a Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozók létszámát augusztus 1-jétől az Önkormányzatnál 1 fő főfoglalkozásúval megemeli. A 130/2021. (VII.15.) határozatával döntött arról, hogy a Polgármesteri Hivatal létszámkeretét szeptember 1-től 1 fő főfoglalkozású Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozóval csökkenti.
Az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek létszámkeretét a 9. melléklet rögzíti.
A rendelet-tervezet 10. melléklete a bevételek és kiadások mérlegszerű összehasonlítása.
Az Önkormányzat és intézményei kötelező és önként vállalt feladatait az 11. melléklet szemlélteti.