Nyergesújfalu Város Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2021. (II. 17.) önkormányzati rendeletének indokolása

Nyergesújfalu Város Önkormányzat Képviselő-testületének 21/2021.(XII.15.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről és a költségvetés végrehajtásának szabályairól szóló 3/2021. (II.16.) önkormányzati rendeletének módosításáról

Hatályos: 2021. 07. 01

Nyergesújfalu Város Önkormányzat Képviselő-testületének 21/2021.(XII.15.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről és a költségvetés végrehajtásának szabályairól szóló 3/2021. (II.16.) önkormányzati rendeletének módosításáról

Az Önkormányzat 2021. évi költségvetését és a költségvetés végrehajtásáról szóló szabályok a 3/2021. (II.16.) önkormányzati rendelettel került elfogadásra, majd a Képviselő-testület módosította a 11/2021. (VI.30.), a 15/2021. (IX.29.) és a 21/2021. (XII.15.) önkormányzati rendeletekkel. Jelen módosításban szereplő átcsoportosításokat az év végi záráshoz biztosítandó kötelező egyezőségek indokolják.
A rendelet-módosítás elfogadásával a költségvetés bevételi-kiadási főösszege
7 039 310 418 forint (növekedés 329 347 620 forint).

Az önkormányzat és intézményei együttes - bevételeket és kiadásokat is tartalmazó - 2021. évi költségvetését a 1. melléklet, a költségvetési bevételeket a 2. melléklet részletezi.
(Jelen előterjesztésben javasolt módosításokat a rendelettervezet mellékleteiben sárga színnel emeljük ki.)

BEVÉTELEKET módosító tételek

1. Önkormányzatok működési támogatásai

Az önkormányzatok működési támogatásai az év jogszabály-módosítások eredményeként 19 854 026 forint összegben növekedett (tartalékok).

2. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

A NEAK-tól kapott támogatások előirányzatát 2 063 332 forinttal van lehetőségünk megemelni (tartalékok).

3. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

Az önkormányzat államháztartáson belülről származó felhalmozási célú támogatásai 294 792 854 forinttal nőnek. A Diófa utcai beruházás megvalósítására 120 254 854 forintot, a „Zöld város” projekt megvalósítására pedig 169 538 000 forintot kapott önkormányzatunk (tartalékok). A Kernstok villa pályázati támogatása 5 000 000.- forint (beruházási kiadások).

4. Finanszírozási bevételek

Az államháztartáson belüli megelőlegezések teljesítésének előirányzata 12 637 408 forinttal emelkedik (finanszírozási kiadások és tartalékok).

A finanszírozási bevételeket a 3. melléklet mutatja.

KIADÁSOKAT módosító tételek

A működési kiadásokat a 4. melléklet, az 5. melléklet és a 6. melléklet mutatja.

1. Önkormányzat működési kiadásai

Az önkormányzat működési kiadásai 80 311 817 forinttal nő. Ebből 80 310 372 forint a fizetendő ÁFA miatti átcsoportosítás (beruházási kiadások és tartalékok), 1 445 forint pedig a helyi önkormányzatok előző évi elszámolásaiból eredő visszafizetési kötelezettséget kapcsolódó kamat összege (tartalékok).

2. Óvodai nevelési intézmények

Az óvodai nevelési intézmények közül két intézménynél szükséges átcsoportosítás a dologi (karbantartási) kiadásokból a beruházási kiadások közé.

Megnevezés Forint
Napsugár Óvoda dologi kiadásaiból átcsoportosítás beruházási kiadások közé
-1 521 503
Bóbita Óvoda és Bölcsőde dologi kiadásaiból átcsoportosítás beruházási kiadások közé
-14 036
Óvodai nevelési intézmények működési kiadásainak változása összesen
-1 535 539

3. Felhalmozási kiadások

Az önkormányzat beruházási kiadásainak előirányzata 69 791 278 forinttal csökken (dologi kiadások)
A beruházások előirányzatait feladatonként az 7. melléklet tartalmazza.

3.1. Beruházási kiadások

Megnevezés Forint
Kernstok villa beruházásához eszközbeszerzés (felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről)
5 000 000
Napsugár Óvoda beruházási kiadásai (dologi kiadások) 1 521 503
Bóbita Óvoda és Bölcsőde beruházási kiadásai (dologi kiadások) 14 036
Fordított ÁFA miatti átcsoportosítás működési kiadások közé -80 310 372
Beruházási kiadások változása összesen -69 791 278

4. Tartalékok

Az Önkormányzat tartalékai 308 609 481 forinttal nőnek. A változás okai részletesen az alábbi táblázatban találhatóak:
Megnevezés Forint
Központi költségvetésből származó források 19 854 026
Működési célú támogatások államháztartáson belülről 2 063 332
Diófa utcai beruházás megvalósításéra érkezett pénzeszköz elkülönítése (felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről)

120 254 854
„Zöld város” projekt megvalósítására érkezett támogatás elkülönítése (felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről)

169 538 000
Államháztartáson belüli megelőlegezések (finanszírozási bevételek)
884 269
Helyi önkormányzatok előző évi elszámolásaiból eredő visszafizetési kötelezettséget kapcsolódó kamat összege (működési kiadások)

- 1 445
Tartalékok változása összesen 308 609 481

5. Finanszírozási kiadások

Az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése teljesítésének előirányzata 11 753 139 forinttal emelkedik (finanszírozási bevételek).

A finanszírozási kiadásokat a 8. melléklet tartalmazza.

A rendelet-tervezet 9 melléklete a bevételek és kiadások mérlegszerű összehasonlítása.

Az Önkormányzat és intézményei kötelező és önként vállalt feladatait az 10. melléklet szemlélteti.

1. Polgármesteri Hivatal működési kiadásai

Megnevezés	Forint
Polgármesteri Hivatal őrzés és portaszolgálathoz többletforrás biztosítása (finanszírozási bevételek)	2 450 000
Hivatali szervergép csere migrálásának munkadíja (finanszírozási bevételek)	762 000
Polgármesteri Hivatal által igénybe vett postai szolgáltatások többlet kiadásai (finanszírozási bevételek)	1 524 000
Polgármesteri Hivatal dolgozóinak jutalmazásához előirányzat biztosítás (Benedek Elek Óvoda működési kiadásai)	3 978 975
Polgármesteri Hivatal működési kiadásainak változása összesen	8 714 975

1. Benedek Elek Óvoda működési kiadásai

Megnevezés	Forint
Óvoda pénzmaradványának átcsoportosítása (Polgármesteri Hivatal és Önkormányzat működési kiadásai)	-3 580 500
Benedek Elek Óvoda működési kiadásainak változása összesen	-3 580 500

1. Ady Endre Művelődési Központ és Könyvtár működési kiadásai

Megnevezés	Forint
10’s Mozi működési kiadásai (személyi juttatások, kifizetőt terhelő járulékok és dologi kiadások) (működési célú támogatások államháztartáson belülről)	2 539 202
Ady Endre Művelődési Központ és Könyvtár működési kiadásainak változása összesen	2 539 202

1. Felhalmozási kiadások

Az önkormányzat beruházási kiadásainak előirányzata 642 100 574 forinttal, míg a felújítási kiadásaink 804 839 forinttal nőnek. A beruházások előirányzatait feladatonként az 7. melléklet a felújítási kiadásokat a 8. melléklet tartalmazza.

1. Beruházási kiadások

Megnevezés	Forint
3640/1 és 3640/2 hrsz-ú ingatlanokból területrész vásárlása (tartalékok)	15 450
Kernstok Károly Általános Iskola Eterniti tagintézmény külső szennyvízcsatorna rendszer csere (tartalékok)	4 354 195
Kernstok villa felújításával kapcsolatos pótmunkák (tartalékok)	59 774 751
Tó utcai felújítás I. ütem ivóvízvezeték csere során keletkezett többletmunkák (tartalékok)	10 789 796
Hivatal épületében wifi kiépítése, munkaállomások javítása (Polgármesteri Hivatal beruházása) (finanszírozási bevételek)	931 227
Vadkörtefa lakóterület csapadékvíz gerinc nyomvonal módosításából adódó pótmunkák (tartalékok)	18 676 823
Kazinczy utca útburkolat felújítási munkák (tartalékok)	59 428 621
Seprőgép vásárlása (tartalékok)	6 350 000
Íjász Szakosztály részére konténer vásárlása (tartalékok)	3 175 000
Munkácsy liget – Kölcsey F. utca kereszteződésénél levő buszmegálló felújítása (tartalékok)	18 453 513
Rendelőintézet parkolójába köztéri világítás kiépítése (tartalékok)	3 228 797
Iskolai tálalóba vízlágyító berendezés cseréje (polgármesteri kötelezettségvállalás) (tartalékok)	50 421
Játszóterek bekerítésének többletköltségei (polgármesteri kötelezettségvállalás) (tartalékok)	302 346
Pedagógiai Szakszolgálat épületén redőny felszerelés (felújítási kiadások)	567 000
Napelemes térfigyelő kamerák beszerelése, kiszállási díj (működési kiadások)	-58 000
Kölcsey utcai hídnál építmény bontása (volt élelmiszerbolt) (működési kiadások)	-2 530 491
Szent-Györgyi Albert utca járda kivitelezése során sárga villogó kiépítése (működési kiadások)	1 124 655
Részesedések, befektetési jegyek beszerzése (felhalmozási bevételek)	449 998 870
Sátori út melletti gyalogjárda megtervezése (tartalékok)	1 943 100
Kernstok villába bútorok vásárlása (tartalékok)	556 000
Tó utca felújítás I. ütem műszaki ellenőri feladatai (tartalékok)	1 968 500
Arany János utca 12. szám alatti ingatlan környékén a közterületi csapadékvíz-elvezetési problémák megoldása (tartalékok)	3 000 000
Beruházási kiadások változása összesen	642 100 574

1. Felújítási kiadások

Megnevezés	Forint
Szalagfüggöny Polgármesteri Hivatal kis tárgyalótermébe (polgármesteri kötelezettségvállalás) (tartalékok)	101 839
Pedagógiai Szakszolgálat épületén redőny felszerelés (beruházási kiadások)	-567 000
Polgármesteri Hivatal titkárság, titkársági előtér, melegítő konyha és jegyzői helyiségek padlócsere munkálatai (tartalékok)	1 270 000
Felújítási kiadások változása összesen	804 839

1. Tartalékok

Az Önkormányzat tartalékai 698 825 470 forinttal nőnek. A változás okai részletesen az alábbi táblázatban találhatóak:

Megnevezés	Forint
3640/1 és 3640/2 hrsz-ú ingatlanokból területrész vásárlása (beruházási kiadások)	-15 450
Hajnal Tamás Sportpálya villamossági hibáinak megszűntetése (működési kiadások)	1 434 148
04/26 hrsz-ú ingatlan művelési ága megváltoztatásának költségei (működési kiadások)	796 800
Kernstok Károly Általános Iskola Eterniti tagintézmény külső szennyvízcsatorna rendszer csere (beruházási kiadások)	-4 354 195
Kernstok villa felújításával kapcsolatos pótmunkák (beruházási kiadások)	-59 774 751
Tó utcai felújítás I. ütem ivóvízvezeték csere során keletkezett többletmunkák (beruházási kiadások)	-10 789 796
Vadkörtefa lakóterület csapadékvíz gerinc nyomvonal módosításából adódó pótmunkák (beruházási kiadások)	-18 676 823
Kazinczy utca útburkolat felújítási munkák (beruházási kiadások)	-59 428 621
Arany János utcai vízelvezetés szakértői véleménye (polgármesteri kötelezettségvállalás) (működési kiadások)	-400 000
Íjászpálya villamossági rendszer karbantartása (polgármesteri kötelezettségvállalás) (működési kiadások)	-543 560
Volt tűzoltóság áramtalanítási munkái (polgármesteri kötelezettségvállalás) (működési kiadások)	-203 200
Szalagfüggöny Polgármesteri Hivatal kis tárgyalótermébe (polgármesteri kötelezettségvállalás) (felújítások)	-101 839
Seprőgép vásárlása (beruházási kiadások)	-6 350 000
Íjász Szakosztály részére konténer vásárlása (beruházási kiadások)	-3 175 000
Munkácsy liget – Kölcsey F. utca kereszteződésénél levő buszmegálló felújítása (beruházási kiadások)	-18 453 513
Rendelőintézet parkolójába köztéri világítás kiépítése (beruházási kiadások)	-3 228 797
Extrém sportpálya időszakos felülvizsgálata, műszaki szakvélemény (polgármesteri kötelezettségvállalás) (működési kiadások)	-241 300
Eterniti iskola étkezője mellett kialakított fitnesz-pálya használatához szükséges felülvizsgálatok (polgármesteri kötelezettségvállalás) (működési kiadások)	-495 300
Homokozóba szállított homok fuvardíja (polgármesteri kötelezettségvállalás) (működési kiadások)	-365 760
Iskolai tálalóba vízlágyító berendezés cseréje (polgármesteri kötelezettségvállalás) (beruházási kiadások)	-50 421
Kölcsey F. utcában gázcsatlakozás megszűntetése (polgármesteri kötelezettségvállalás) (működési kiadások)	-597 525
Játszóterek bekerítésének többletköltségei (polgármesteri kötelezettségvállalás) (beruházási kiadások)	-302 346
Intézményi finanszírozáshoz átcsoportosítás (finanszírozási kiadások Önkormányzatnál)	-5 667 227
Sátori út melletti gyalogjárda megtervezése (beruházási kiadások)	-1 943 100
Rendelőintézet portaszolgálatának működetése (működési kiadások)	-1 787 150
Traffibox telepítésének költségei (működési kiadások)	-3 365 500
Kernstok villába bútorok vásárlása (beruházási kiadások)	-556 000
Polgármesteri Hivatal titkárság, titkársági előtér, melegítő konyha és jegyzői helyiségek padlócsere munkálatai (felújítások)	-1 270 000
Tó utca felújítás I. ütem műszaki ellenőri feladatai (beruházási kiadások)	-1 968 500
Arany János utca 12. szám alatti ingatlan környékén a közterületi csapadékvíz-elvezetési problémák megoldása (beruházási kiadások)	-3 000 000
Központi költségvetésből származó kiegészítő források (kieső iparűzési adóbevétel miatti kompenzáció II. részlete) (támogatások)	34 322 217
Művelődési Központ közbeszerzési eljárásának költségei (tartalékok)	-4 572 000
Iparűzési adóbevétel (közhatalmi bevételek)	880 000 000
Jutalomkerethez forrás biztosítása (működési kiadások)	-1 588 125
Tartalékok változása összesen	698 825 470

1. Finanszírozási kiadások

Az Önkormányzat költségvetésében a finanszírozási kiadások 6 065 702 forinttal nőnek, ez az összeg a Polgármesteri Hivatal részére kerül átadásra, illetve csökken a Benedek Elek Óvoda intézményi finanszírozása.

Az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése teljesítésének előirányzata 525 090 forinttal emelkedik (finanszírozási bevételek).

A finanszírozási kiadásokat a 9. melléklet tartalmazza.

A rendelet-tervezet 10. melléklete a bevételek és kiadások mérlegszerű összehasonlítása.

Az Önkormányzat és intézményei kötelező és önként vállalt feladatait az 11. melléklet szemlélteti.