Nyergesújfalu Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (I. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről és a költségvetés végrehajtásának szabályairól szóló 3/2021. (II.16.) önkormányzati rendeletének módosításáról
Hatályos: 2022. 01. 27
Végső előterjesztői indokolás
Az Önkormányzat 2021. évi költségvetését és a költségvetés végrehajtásáról szóló szabályok a
3/2021. (II.16.) önkormányzati rendelettel került elfogadásra, majd a Képviselő-testület módosította a 11/2021. (VI.30.), a 15/2021. (IX.29.) és a
21/2021. (XII.15.) önkormányzati rendeletekkel. Jelen módosításban szereplő átcsoportosításokat az év végi záráshoz biztosítandó kötelező egyezőségek indokolják.
A rendelet-módosítás elfogadásával a költségvetés bevételi-kiadási főösszege
7 039 310 418 forint (növekedés 329 347 620 forint).
Az önkormányzat és intézményei együttes - bevételeket és kiadásokat is tartalmazó - 2021. évi költségvetését a 1. melléklet, a költségvetési bevételeket a 2. melléklet részletezi.
(Jelen előterjesztésben javasolt módosításokat a rendelettervezet mellékleteiben sárga színnel emeljük ki.)
BEVÉTELEKET módosító tételek
1. Önkormányzatok működési támogatásai
Az önkormányzatok működési támogatásai az év jogszabály-módosítások eredményeként 19 854 026 forint összegben növekedett (tartalékok).
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
A NEAK-tól kapott támogatások előirányzatát 2 063 332 forinttal van lehetőségünk megemelni (tartalékok).
1. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
Az önkormányzat államháztartáson belülről származó felhalmozási célú támogatásai 294 792 854 forinttal nőnek. A Diófa utcai beruházás megvalósítására 120 254 854 forintot, a „Zöld város” projekt megvalósítására pedig 169 538 000 forintot kapott önkormányzatunk (tartalékok). A Kernstok villa pályázati támogatása 5 000 000.- forint (beruházási kiadások).
1. Finanszírozási bevételek
Az államháztartáson belüli megelőlegezések teljesítésének előirányzata 12 637 408 forinttal emelkedik (finanszírozási kiadások és tartalékok).
A finanszírozási bevételeket a 3. melléklet mutatja.
KIADÁSOKAT módosító tételek
A működési kiadásokat a 4. melléklet, az 5. melléklet és a 6. melléklet mutatja.
1. Önkormányzat működési kiadásai
Az önkormányzat működési kiadásai 80 311 817 forinttal nő. Ebből 80 310 372 forint a fizetendő ÁFA miatti átcsoportosítás (beruházási kiadások és tartalékok), 1 445 forint pedig a helyi önkormányzatok előző évi elszámolásaiból eredő visszafizetési kötelezettséget kapcsolódó kamat összege (tartalékok).
1. Óvodai nevelési intézmények
Az óvodai nevelési intézmények közül két intézménynél szükséges átcsoportosítás a dologi (karbantartási) kiadásokból a beruházási kiadások közé.
Megnevezés |
Forint |
Napsugár Óvoda dologi kiadásaiból átcsoportosítás beruházási kiadások közé |
-1 521 503
|
Bóbita Óvoda és Bölcsőde dologi kiadásaiból átcsoportosítás beruházási kiadások közé |
-14 036
|
Óvodai nevelési intézmények működési kiadásainak változása összesen |
-1 535 539
|
Az önkormányzat beruházási kiadásainak előirányzata 69 791 278 forinttal csökken (dologi kiadások)
A beruházások előirányzatait feladatonként az 7. melléklet tartalmazza.
Megnevezés |
Forint |
Kernstok villa beruházásához eszközbeszerzés (felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről) |
5 000 000
|
Napsugár Óvoda beruházási kiadásai (dologi kiadások) |
1 521 503 |
Bóbita Óvoda és Bölcsőde beruházási kiadásai (dologi kiadások) |
14 036 |
Fordított ÁFA miatti átcsoportosítás működési kiadások közé |
-80 310 372 |
Beruházási kiadások változása összesen |
-69 791 278 |
Az Önkormányzat tartalékai 308 609 481 forinttal nőnek. A változás okai részletesen az alábbi táblázatban találhatóak:
Megnevezés |
Forint |
Központi költségvetésből származó források |
19 854 026 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
2 063 332 |
Diófa utcai beruházás megvalósításéra érkezett pénzeszköz elkülönítése (felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről) |
120 254 854
|
„Zöld város” projekt megvalósítására érkezett támogatás elkülönítése (felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről) |
169 538 000
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések (finanszírozási bevételek) |
884 269
|
Helyi önkormányzatok előző évi elszámolásaiból eredő visszafizetési kötelezettséget kapcsolódó kamat összege (működési kiadások) |
1 445
|
Tartalékok változása összesen |
308 609 481 |
1. Finanszírozási kiadások
Az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése teljesítésének előirányzata 11 753 139 forinttal emelkedik (finanszírozási bevételek).
A finanszírozási kiadásokat a 8. melléklet tartalmazza.
A rendelet-tervezet 9 melléklete a bevételek és kiadások mérlegszerű összehasonlítása.
Az Önkormányzat és intézményei kötelező és önként vállalt feladatait az 10. melléklet szemlélteti.