Nyergesújfalu Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (VI. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről és a költségvetés végrehajtásának szabályairól szóló 4/2022. (II.16.) önkormányzati rendeletének módosításáról

Hatályos: 2022. 06. 29
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről és a költségvetés végrehajtásának szabályairól szóló 4/2022. (II.16.) önkormányzati rendeletének módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az Önkormányzat 2022. évi költségvetése és a költségvetés végrehajtásáról szóló szabályok a 4/2022. (II.16.) önkormányzati rendelettel került elfogadásra. Jelen módosítást a rendelet megalkotása óta eltelt időszak alatt bekövetkezett gazdasági események, polgármesteri kötelezettségvállalások, döntések indokolják, melyek az eredeti költségvetési rendeletben nem szerepeltek.
A rendelet-módosítás elfogadásával a költségvetés bevételi-kiadási főösszege 7 035 382 198 forint (növekedés 112 104 134 forint).
Az önkormányzat és intézményei együttes - bevételeket és kiadásokat is tartalmazó - 2022. évi költségvetését a 1. melléklet, a költségvetési bevételeket a 2. melléklet részletezi.
(Jelen előterjesztésben javasolt módosításokat a rendelettervezet mellékleteiben sárga színnel emeljük ki.)
BEVÉTELEKET módosító tételek
1. Önkormányzat működési támogatásai
A Polgármesteri Hivatal központi költségvetési forrásból származó működési célú támogatásainak előirányzatai 2 929 005 forinttal emelkednek; ezt az összeget a közös eljárásban lebonyolított országgyűlési képviselő-választás és országos népszavazás kiadásainak finanszírozásához kaptuk (működési kiadások).
1. Működési bevételek
A működési bevételek előirányzata 17 111 409 forinttal nő, részletezve az alábbiak szerint:

Megnevezés

Forint

Subi-Transz Kft. részére az ipari parkban értékesített 019/12 hrsz-ú ingatlanhoz kapcsolódó ÁFA összege (működési kiadások, fizetendő ÁFA)



2 806 299

Idom utca 10. társasházban lévő 16 db lakás értékesítésének ÁFA-ja (működési kiadások, fizetendő ÁFA)


14 305 110

Működési bevételek összesen

17 111 409
1. Felhalmozási bevételek
A felhalmozási bevételek előirányzata a tervezet szerint 64 077 190 forinttal emelkedik a következő tételekből adódóan (tartalékok):

Megnevezés

Forint

019/12 hrsz-ú ipari parki területet nettó 38 469 291 forintért; eredeti előirányzatként szerepeltettünk a terület értékesítésére 28 075 591 forintot, így most a rendelet módosítás a különbözetre vonatozóan, 10 393 700 forint összegre tartalmaz javaslatot.




10 393 700

Idom utca 10. társasházban lévő 16 db lakásunk értékesítésének nettó bevétele


52 981 890

4105 hrsz-ú ingatlan 2/40 tulajdoni hányadának értékesítése

72 600

Zártkerti ingatlanok értékesítésének bevétele

629 000

Felhalmozási bevételek összesen

64 077 190
1. Finanszírozási bevételek
A finanszírozási bevételek 27 986 530 forinttal emelkednek az alábbi módosítások következtében:

Megnevezés

Forint

Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele (finanszírozási bevételek, tartalékok)


407 439 254

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

- 406 848 707

Államháztartáson belüli megelőlegezések (államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetési teljesítése)


25 530 983

Központi, irányító szervi támogatás (finanszírozási kiadások)

1 865 000

Finanszírozási bevételek összesen

27 986 530
A 2021. évi zárszámadást követően váltak pontossá az előző évi maradványok. Az eredeti költségvetési rendeletben szerepeltetett összeget a zárszámadás során kimutatott pontos számokra kell igazítani. Ezt az értékpapírok értékesítése, beváltása sorral összevezetve, illetve a Napsugár Óvoda működési kiadásait 681 561 forinttal megemelve, illetve a Polgármesteri Hivatal működési kiadásait 91 014 forinttal csökkentve javasoljuk megtenni.
Az államháztartáson belüli megelőlegezések a havi elszámolásokból fakadó államkincstár felé történő befizetési kötelezettség a személyi jellegű kifizetésekhez kapcsolódó adók és járulékok (a központi költségvetésből származó források nem nyújtanak fedezetet a havi fizetési kötelezettségek teljesítésére, ezért az Államkincstár ezeket az összegeket inkasszálja).
A Polgármesteri Hivatal postaköltségének fedezeteként biztosít az önkormányzat finanszírozásként 2 500 000 forintot, illetve a Művelődési Központ finanszírozása csökken 635 000 forinttal, mivel egy civil szervezet részére biztosított működési támogatás átkerül az önkormányzat költségvetésébe.
A finanszírozási bevételeket intézményenkénti részletezésben a 3. melléklet tartalmazza.
KIADÁSOKAT módosító tételek
A működési kiadásokat a 4. melléklet, az 5. melléklet, a 6. melléklet és a 7. melléklet mutatja.
Az önkormányzat és intézményei működési kiadásai 36 621 359 forinttal emelkednek az alábbiak szerint:
1. Önkormányzat működési kiadásai

Megnevezés

Forint

Subi-Transz Kft. részére az ipari parkban értékesített 019/12 hrsz-ú ingatlanhoz kapcsolódó ÁFA összege (működési bevételek)


2 806 299

Idom utca 10. társasházban lévő 16 db lakás értékesítésének ÁFA-ja (működési bevételek)


14 305 110

Total Dance Club Egyesület támogatása (finanszírozási kiadások)

635 000

Diótörő Gyerektánc Egyesület támogatása (tartalékok)

1 000 000

Traffipax telepítésének kiadásai (tartalékok)

3 365 500

Állami ingatlan-nyilvántartási térképi adatbázis változások átvezetésének forrása (tartalékok)


827 567

Alpolgármesteri tiszteletdíj pótelőirányzata (tartalékok)

1 229 327

Szervátültetettek Komárom-Esztergom Megyei egyesületének támogatása (tartalékok)


200 000

Életút Egyesület támogatása (tartalékok)

300 000

Arany János utca 12. szám alatti ingatlan környékének közterületi csapadékvíz-elvezetési problémáinak ideiglenes megoldása (tartalékok)



2 000 000

CBA áruház fejlesztési igényéhez kapcsolódó vázrajz és földmérési munkák kiadásai (tartalékok)


400 000

Ady Endre Művelődési Ház lomtalanítása (Polgármesteri kötelezettségvállalás) (tartalékok)


655 320

Ady Endre Művelődési Központ beruházásához E-építési napló rendszerhasználati díj (Polgármesteri kötelezettségvállalás) (tartalékok)



500 000

Helyi önkormányzatok előző évi elszámolásból származó kiadások teljesítése (2021. évi zárszámadásban kimutatott tétel visszautalása) (tartalékok)



3 012 684

Önkormányzat működési kiadásainak változása összesen

31 236 807
1. Polgármesteri Hivatal működési kiadásai

Megnevezés

Forint

Országgyűlési képviselőválasztás és országos népszavazás kiadásai (önkormányzat működési támogatásai)


2 929 005

Postaköltség (finanszírozási bevételek)

2 500 000

Előző évi maradvány miatti korrekció (finanszírozási bevételek)

-91 014

Polgármesteri Hivatal működési kiadásainak változása összesen

5 337 991
3. Ady Endre Művelődési Központ és Könyvtár

Megnevezés

Forint

Total Dance Club Egyesület működési kiadásainak átcsoportosítása (finanszírozási bevételek)


-635 000

Polgármesteri Hivatal működési kiadásainak változása összesen

-635 000
4.Napsugár Óvoda működési kiadásai

Megnevezés

Forint

Egyéb szolgáltatások kiadásai (előző évi maradvány)

681 561

Polgármesteri Hivatal működési kiadásainak változása összesen

681 561
1. Felhalmozási kiadások
Az önkormányzat beruházási kiadásainak előirányzata 48 453 309 forinttal nőnek. A beruházások előirányzatait feladatonként a 8. melléklet tartalmazza.
Beruházási kiadások

Megnevezés

Forint

Kernstok villában értékesíthető emléktárgyakhoz kapcsolódó jogdíj (tartalékok)


101 600

Művelődési Központ felújításához pótelőirányzat biztosítása

242 747 523

Tó utca II. ütem burkolat-felújítás, közvilágítás beruházásra elkülönített pénzeszközből átcsoportosítás a Művelődési Központ beruházásának megvalósítására



-74 604 000

Zöld Város megvalósítására elkülönített pénzeszközből átcsoportosítása a Művelődési Központ beruházásának megvalósítására



-168 143 523

Diófa utcai burkolat-felújításhoz kapcsolódó ivóvízvezeték rekonsrtukció pótelőirányzata (tartalékok)


9 698 234

Vadkörtefa utcai lakóterületen a piros színű térkőből építendő járda miatti többletkiadások (tartalékok)


3 619 500

Kernstok villa rekonstrukciójához pótelőirányzat (tartalékok)

5 842 854

Vadkörtefa lakóterület út- és járdaépítésének munkáihoz kapcsolódó szerződés módosítás (tartalékok)


28 781 121

Jókai utca 32. ingatlannál elválasztó kerítés építése (Polgármesteri kötelezettségvállalás) (tartalékok)


410 000

Beruházási kiadások változása összesen

48 453 309
1. Tartalékok
Az Önkormányzat tartalékai 366 517 forinttal csökkennek az eredeti előirányzathoz képest. A növekedés okai részletesen az alábbi táblázatban találhatóak:

Megnevezés

Forint

019/12 hrsz-ú ingatlan értékesítése (eredeti előirányzat és a licittárgyalás során elért vételár közötti különbözet) (felh.bevételek)


10 393 700

Zártkerti ingatlanok értékesítése (felhalmozási bevételek)

629 000

Traffipax működtetéséhez fedezet biztosítása (működési kiadások)

-3 365 500

Kernstok villában értékesíthető emléktárgyakhoz kapcsolódó jogdíj (beruházási kiadások)


-101 600

Állami ingatlan-nyilvántartási térképi adatbázis változások átvezetésének forrása (működési kiadások)


-827 567

Diótörő Gyerektánc Egyesület támogatása (működési kiadások)

-1 000 000

Diófa utcai burkolat-felújításhoz kapcsolódó ivóvízvezeték rekonsrtukció pótelőirányzata (beruházási kiadások)


-9 698 234

Alpolgármesteri tiszteletdíj pótelőirányzata (működési kiadások)

-1 229 327

Vadkörtefa utcai lakóterületen a piros színű térkőből építendő járda miatti többletkiadások (beruházási kiadások)


-3 619 500

Kernstok villa rekonstrukciójához pótelőirányzat biztosítása (beruházási kiadások)


-5 842 854

Hivatali postaköltséghez fedezet biztosítása (finanszírozási kiadások)

-2 500 000

Idom utca 10. társasházban lévő 16 db lakásunk értékesítésének nettó bevétele (felhalmozási bevételek)


52 981 890

4105 hrsz-ú ingatlan 2/40 tulajdoni hányadának értékesítése (felhalmozási bevételek)


72 600

Szervátültetettek Komárom-Esztergom Megyei egyesületének támogatása (működési kiadások)


-200 000

Életút Egyesület támogatása (működési kiadások)

-300 000

Arany János utca 12. szám alatti ingatlan környékének közterületi csapadékvíz-elvezetési problémáinak ideiglenes megoldása (működési kiadások)



-2 000 000

Vadkörtefa lakóterület út- és járdaépítésének munkáihoz kapcsolódó szerződés módosítás (felhalmozási kiadások)


-28 781 121

CBA áruház fejlesztési igényéhez kapcsolódó vázrajz és földmérési munkák kiadásai (működési kiadások)


-400 000

Ady Endre Művelődési Ház lomtalanítása (Polgármesteri kötelezettségvállalás) (működési kiadások)


-655 320

Jókai utca 32. ingatlannál elválasztó kerítés építése (Polgármesteri kötelezettségvállalás) (felhalmozási kiadások)


-410 000

Ady Endre Művelődési Központ beruházásához E-építési napló rendszerhasználati díj (Polgármesteri kötelezettségvállalás) (működési kiadások)



-500 000

Helyi önkormányzatok előző évi elszámolásból származó kiadások teljesítése (2021. évi zárszámadásban kimutatott tétel visszautalása) (működési kiadások)



-3 012 684

Tartalékok változása összesen

-366 517
1. Finanszírozási kiadások
A finanszírozási kiadások 27 395 983 forinttal emelkednek az önkormányzat költségvetésében. Az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése teljesítése előirányzata 25 530 983 forinttal emelkedik (finanszírozási bevételek).
A központi, irányító szervi támogatás folyósításának teljesítése 1 865 000 forinttal nő az Önkormányzat költségvetésében (Hivatal és a művelődési központ részére biztosított finanszírozás módosítása).
A finanszírozási kiadásokat a 9. melléklet tartalmazza.
A rendelet-tervezet 10. melléklete a bevételek és kiadások mérlegszerű összehasonlítása.
Az Önkormányzat saját bevételeinek és adósságot keletkeztető ügyleteinek középtávú bemutatása a 11. mellékletben történik.
Az Önkormányzat és intézményei kötelező és önként vállalt feladatait az 12. melléklet szemlélteti.