Nyergesújfalu Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 1.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről és költségvetés végrehajtásának szabályairól szóló 4/2022.(II.16.) önkormányzati rendeletének módosításáról
Hatályos: 2023. 02. 02Nyergesújfalu Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 1.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.02.02.
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről és költségvetés végrehajtásának szabályairól szóló 4/2022.(II.16.) önkormányzati rendeletének módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az Önkormányzat 2022. évi költségvetése és a költségvetés végrehajtásáról szóló szabályok a 4/2022. (II.16.) önkormányzati rendelettel került elfogadásra, majd a 12/2022. (VI.29.), a 15/2022. (IX.28.) és a 25/2022.(XII.14.) önkormányzati rendeletekkel módosításra. Jelen módosítást a legutóbbi rendelet-módostás óta eltelt időszak alatt bekövetkezett gazdasági események, polgármesteri kötelezettségvállalások, döntések indokolják.
A rendelet-módosítás elfogadásával a költségvetés bevételi-kiadási főösszege 7 226 666 318 forint (növekedés 39 520 708 forint).
Az önkormányzat és intézményei együttes - bevételeket és kiadásokat is tartalmazó - 2022. évi költségvetését a 1. melléklet, a költségvetési bevételeket a 2. melléklet részletezi.
(Jelen előterjesztésben javasolt módosításokat a rendelettervezet mellékleteiben sárga színnel emeljük ki.)
BEVÉTELEKET módosító tételek
1. Működési bevételek
Az Önkormányzat működési bevételeinek előirányzatát 1 479 800 forinttal javasoljuk megemelni (tartalékok). A buszmegállók, egyéb reklámfelületek bérbeadásából származó bevétel 844 800 forint. Ingatlanértékesítéshez kapcsolódó fizetendő ÁFA 635 000 forint.
1. Önkormányzat működési támogatásai
Az Önkormányzatunk működési támogatásai 3 970 958 forinttal emelkednek a tervezet szerint, mely a központi költségvetésből származó források év közbeni pontosításából, pótigényléséből adódik (tartalékok).
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
Nyári diákok foglalkoztatásához kapcsolódóan 1 485 714 forint támogatásban részesült önkormányzatunk (működési kiadások).
1. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
Az Idom utcai partfal stabilizációra vis maior keretből kapott támogatás 11 747 000 forint (tartalékok).
1. Finanszírozási bevételek
A finanszírozási bevételek 20 837 236 forinttal emelkednek. Az Önkormányzat finanszírozási bevételein belül az államháztartáson belüli megelőlegezések nőnek ezzel az összeggel (finanszírozási kiadások).
A finanszírozási bevételeket intézményenkénti részletezésben a 3. melléklet tartalmazza.
KIADÁSOKAT módosító tételek
A működési kiadásokat a 4. melléklet, az 5. melléklet és a 6. melléklet mutatja.
Az önkormányzat működési kiadásai 3 517 454 forinttal emelkednek az alábbiak szerint:
1. Önkormányzat működési kiadásai
Megnevezés |
Forint |
|---|---|
Polgármester 2022. évi munkájának jutalmazása (tartalékok) |
2 031 740 |
Nyári diákok foglalkoztatásának kiadásai (működési célú támogatások államháztartáson belülről) |
|
Önkormányzat működési kiadásainak változása összesen |
3 517 454 |
1. Felhalmozási kiadások
Az önkormányzat beruházási kiadásainak előirányzata 3 600 000 forinttal nőnek. 3 100 000 forint a helyi identitás és kohézió erősítése projekt keretében vásárolt mobil applikáció, illetve 500 000 forint a beruházások ÁFA-jának helyesbítése (tartalékok).
A beruházások előirányzatait feladatonként a 7. melléklet tartalmazza.
1. Tartalékok
Az Önkormányzat tartalékai 11 566 018 forinttal nő, melyet az alábbi táblázat részletesen bemutat:
Megnevezés |
Forint |
|---|---|
Működési bevételek többlet előirányzatai |
1 479 800 |
Központi költségvetésből származó többletforrások |
3 970 958 |
Idom utca partfal stabilizáció támogatása (felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről) |
|
Polgármester 2022. évi munkájának jutalmazása (működési kiadások) |
|
Felhalmozási kiadásokhoz átcsoportosítás |
-3 600 000 |
Tartalékok változása összesen |
11 566 018 |
1. Finanszírozási kiadások
A finanszírozási kiadások összességében 20 837 236 forinttal emelkednek. Az önkormányzat költségvetésében ezzel az összeggel nő az államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzata (finanszírozási bevételek).
A finanszírozási kiadásokat a 8. melléklet tartalmazza.
A rendelet-tervezet 9. melléklete a bevételek és kiadások mérlegszerű összehasonlítása.
Az Önkormányzat és intézményei kötelező és önként vállalt feladatait az 10. melléklet szemlélteti.