Nyergesújfalu Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről és a költségvetés végrehajtásának szabályairól szóló 6/2023.(II.15.) önkormányzati rendeletének módosításáról

Hatályos: 2023. 09. 28

Nyergesújfalu Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása

2023.09.28.
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről és a költségvetés végrehajtásának szabályairól szóló 6/2023.(II.15.) önkormányzati rendeletének módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az Önkormányzat 2023. évi költségvetése és a költségvetés végrehajtásáról szóló szabályok a 6/2023. (II.15.) önkormányzati rendelettel került elfogadásra, majd a 12/2023. (Vi.28.) önkormányzati rendelettel módosításra.
Jelen módosítást a rendelet júniusi módosítása óta eltelt időszak alatt bekövetkezett gazdasági események, polgármesteri kötelezettségvállalások, döntések indokolják, melyek az eredeti és a módosított költségvetési rendeletben sem szerepeltek.
A rendelet-módosítás elfogadásával a költségvetés bevételi-kiadási főösszege 6 762 718 010 forint (növekedés 20 426 022 forint).
Az önkormányzat és intézményei együttes - bevételeket és kiadásokat is tartalmazó - 2023. évi költségvetését a 1. melléklet, a költségvetési bevételeket a 2. melléklet részletezi.
(Jelen előterjesztésben javasolt módosításokat a rendelettervezet mellékleteiben sárga színnel emeljük ki.)
BEVÉTELEKET módosító tételek
1. Finanszírozási bevételek
A finanszírozási bevételek 20 426 022 forinttal nőnek az alábbi módosítások következtében:

Megnevezés

Forint

Központi, irányító szervi támogatás teljesítése (finanszírozási kiadások)


14 060 091

Államháztartáson belüli megelőlegezések (államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetési teljesítése)


6 365 931

Finanszírozási bevételek összesen

20 426 022
Az államháztartáson belüli megelőlegezések a havi elszámolásokból fakadó államkincstár felé történő befizetési kötelezettség a személyi jellegű kifizetésekhez kapcsolódó adók és járulékok (a központi költségvetésből származó források nem nyújtanak fedezetet a havi fizetési kötelezettségek teljesítésére, ezért az Államkincstár ezeket az összegeket inkasszálja).
A központi, irányító szervi támogatás csökkenése a Művelődési Központ költségvetését érinti.
A finanszírozási bevételeket intézményenkénti részletezésben a 3. melléklet tartalmazza.
KIADÁSOKAT módosító tételek
A működési kiadásokat a 4. melléklet, az 5. melléklet, a 6. melléklet és a 7. melléklet mutatja.
Az önkormányzat és a művelődési központ működési kiadásai 14 972 247 forinttal nőnek az alábbiak szerint:
1.Működési kiadások
1.1.Önkormányzat működési kiadásai

Megnevezés

Forint

Átcsoportosítás a művelődési központ rendezvénykeretéből az Önkormányzat rendezvénykeretébe


14 113 894

3 db lelátó műszaki szakértése, tanúsítvány kiállítása (polgármesteri kötelezettségvállalás) (tartalékok)


444 500

Völgyválasz téren található emlékmű felújítása (polgármesteri kötelezettségvállalás) (tartalékok)


254 000

Völgyválasz téren lévő Szent Donát szobor felújítása (polgármesteri kötelezettségvállalás) (tartalékok)


381 000

Völgyválasz rendezvényhez kapcsolódó személyi jellegű kifizetésekhez és munkáltatót terhelő járulékokhoz átcsoportosítás (Polgármesteri Hivatal működési kiadása)



-903 038

Óvodák és bölcsőde működési kiadásaihoz átcsoportosítás (Intézmények működési kiadásai)


-21 235 000

Parkfenntartási és fakivágási feladatok elvégzéséhez pótelőirányzat (tartalékok)


11 430 000

Német nemzetiségi tanösvény létrehozásához kiegészítő forrás biztosítása (tartalékok)


2 462 747

Önkormányzat működési kiadásainak változása összesen

6 948 103
1.2.Polgármesteri Hivatal működési kiadásai

Megnevezés

Forint

Völgyválasz rendezvényhez kapcsolódó személyi jellegű kifizetések és munkáltatót terhelő járulékok (Önkormányzat működési kiadása)



903 038

Művelődési Központ működési kiadásainak változása összesen

903 038
1.3.Óvodák, bölcsőde és művelődési központ működési kiadásai

Megnevezés

Forint

Átcsoportosítás a Művelődési Központ rendezvénykeretéből az Önkormányzat rendezvénykeretébe


-14 113 894

Bóbita Óvoda és Bölcsőde vásárolt élelmezésének kiadásai (Önkormányzat működési kiadásai)


9 525 000

Bóbita Óvoda és Bölcsőde távhőszolgáltatási kiadásai (Önkormányzat működési kiadásai)


4 725 000

Benedek Elek Óvoda vásárolt élelmezésének kiadásai (Önkormányzat működési kiadásai)


6 985 000

Művelődési Központ működési kiadásainak változása összesen

7 121 106
1. Felhalmozási kiadások
Az önkormányzat beruházási kiadásainak előirányzata 1 241 992 forinttal nőnek, a felújítási kiadások pedig 3 803 887 forinttal nőnek. A beruházások előirányzatait feladatonként a 8 melléklet, a felújítási kiadások előirányzatait pedig a 9. melléklet tartalmazza.
2.1.Beruházási kiadások

Megnevezés

Forint

Ivóvíz gerincvezeték és lakóingatlanok bekötése cseréjének tervezése (tartalékok)


1 143 000

Kemence tartó állvány (polgármesteri kötelezettségvállalás) (tartalékok)


73 589

Nőgyógyászati feladatellátáshoz vásárolt eszközök (tartalékok)

25 403

Beruházási kiadások változása összesen

1 241 992
2.2.Felújítási kiadások

Megnevezés

Forint

Bóbita Óvoda és Bölcsőde villamosbiztonságtechnikai felülvizsgálat során feltárt hiányosságok felszámolása (tartalékok)


1 727 200

Bóbita Óvoda és Bölcsőde székhelyén a villámvédelmi felülvizsgálat során feltárt hiányosságok felszámolása (tartalékok)


1 755 470

Napsugár Óvodában behatolásjelző rendszer átépítése, beüzemelése (polgármesteri kötelezettségvállalás) (tartalékok)


321 217

Felújítási kiadások változása összesen

3 803 887
1. Tartalékok
Az Önkormányzat tartaléka 20 018 126 forinttal csökken a júniusban elfogadott előirányzathoz képest. A változás okai részletesen az alábbi táblázatban találhatóak:

Megnevezés

Forint

Bóbita Óvoda és Bölcsőde villamosbiztonságtechnikai felülvizsgálat során feltárt hiányosságok felszámolása (felújítások)


-1 727 200

Bóbita Óvoda és Bölcsőde székhelyén a villámvédelmi felülvizsgálat során feltárt hiányosságok felszámolása (felújítások)


-1 755 470

Ivóvíz gerincvezeték és lakóingatlanok bekötése cseréjének tervezése (beruházási kiadások)


-1 143 000

Kemence tartó állvány (polgármesteri kötelezettségvállalás) (beruházási kiadások)


-73 589

Nőgyógyászati feladatellátáshoz vásárolt eszközök (beruházási kiadások)


-25 403

3 db lelátó műszaki szakértése, tanúsítvány kiállítása (polgármesteri kötelezettségvállalás) (működési kiadások)


-444 500

Völgyválasz téren található emlékmű felújítása (polgármesteri kötelezettségvállalás) (működési kiadások)


-254 000

Völgyválasz téren lévő Szent Donát szobor felújítása (polgármesteri kötelezettségvállalás) (működési kiadások)


-381 000

Napsugár Óvodában behatolásjelző rendszer átépítése, beüzemelése (polgármesteri kötelezettségvállalás) (felújítások)


-321 217

Parkfenntartási és fakivágási feladatok elvégzéséhez pótelőirányzat (működési kiadások)


-11 430 000

Német nemzetiségi tanösvény létrehozásához kiegészítő forrás biztosítása (működési kiadások)


-2 462 747

Tartalékok változása összesen

-20 018 126
1. Finanszírozási kiadások
A finanszírozási kiadások 20 426 022 forinttal nőnek, melyből az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése teljesítésének előirányzata emelkedik 6 365 931 forinttal, valamint 14 060 091 forinttal csökken az központi, irányítószervi finanszírozás (finanszírozási bevételek).
A finanszírozási kiadásokat a 10. melléklet tartalmazza.
A rendelet-tervezet 11. melléklete a bevételek és kiadások mérlegszerű összehasonlítása.
Az Önkormányzat és intézményei kötelező és önként vállalt feladatait az 12. melléklet szemlélteti.