Nyergesújfalu Város Önkormányzata Képviselő-testületének 21/2023. (XII. 13.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről és a költségvetés végrehajtásának szabályairól szóló 6/2023.(II.15.) önkormányzati rendeletének módosításáról

Hatályos: 2023. 12. 14

Nyergesújfalu Város Önkormányzata Képviselő-testületének 21/2023. (XII. 13.) önkormányzati rendeletének indokolása

2023.12.14.
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről és a költségvetés végrehajtásának szabályairól szóló 6/2023.(II.15.) önkormányzati rendeletének módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az Önkormányzat 2023. évi költségvetése és a költségvetés végrehajtásáról szóló szabályok a 6/2023. (II.15.) önkormányzati rendelettel került elfogadásra, majd a 12/2023. (VI.28.) és a 14/2023. (IX.27.) önkormányzati rendeletekkel módosításra.
Jelen módosítást a rendelet szeptemberi módosítása óta eltelt időszak alatt bekövetkezett gazdasági események, polgármesteri kötelezettségvállalások, döntések indokolják, melyek az eredeti és a módosított költségvetési rendeletben sem szerepeltek.
A rendelet-módosítás elfogadásával a költségvetés bevételi-kiadási főösszege 6 790 165 958 forint (növekedés 27 447 948 forint).
Az önkormányzat és intézményei együttes - bevételeket és kiadásokat is tartalmazó - 2023. évi költségvetését a 1. melléklet, a költségvetési bevételeket a 2. melléklet részletezi.
(Jelen előterjesztésben javasolt módosításokat a rendelettervezet mellékleteiben sárga színnel emeljük ki.)
BEVÉTELEKET módosító tételek
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
Az államháztartáson belülről származó működési célú támogatások 1 847 319 forinttal nőnek dr. Ruman Ildikóval kötött helyettesítési szerződés alapján (önkormányzat működési kidadásai). A működési kiadások kifizetéséhez a fedezetet a NEAK biztosítja.
1. Működési bevételek
Az Önkormányzat működési bevételein belül a befektetett pénzügyi eszközökből származó bevétel előirányzatát emeljük meg 11 564 735 forinttal (működési kiadások). Ebből 4 663 486 forint a Kernstok-villa udvarában lévő platánfa által okozott kár rendezéséhez kapcsolódó kártérítési összeg. Az Önkormányzat és intézményei jutalomkeretének megállapításához biztosított pénzügyi forrás 4 904 200 forint. A polgármester 2023 évi munkájának anyagi elismeréséhez biztosított forrás 1 997 049 forint.
A Benedek Elek Óvoda 967 000 forint ÁFA visszatérítésben részesült, melyet a gyermekétkeztetéshez kapcsolódóan igényeltünk vissza (működési kiadások).
1. Finanszírozási bevételek
A finanszírozási bevételek 13 068 894 forinttal nőnek az államháztartáson belüli megelőlegezések jogcímén (államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetési teljesítése) és az intézményi finanszírozások változása jogcímen. Az államháztartáson belüli megelőlegezések a havi elszámolásokból fakadó államkincstár felé történő befizetési kötelezettség a személyi jellegű kifizetésekhez kapcsolódó adók és járulékok (a központi költségvetésből származó források nem nyújtanak fedezetet a havi fizetési kötelezettségek teljesítésére, ezért az Államkincstár ezeket az összegeket inkasszálja).
A finanszírozási bevételeket intézményenkénti részletezésben a 3. melléklet tartalmazza.
KIADÁSOKAT módosító tételek
A működési kiadásokat a 4. melléklet, az 5. melléklet és a 6. melléklet mutatja.
Az önkormányzat és intézményei működési kiadásai 23 558 032 forinttal nőnek az alábbiak szerint:
1.Működési kiadások
1.1.Önkormányzat működési kiadásai

Megnevezés

Forint

dr. Ruman Ildikóval kötött helyettesítési szerződés alapján fizetendő személyi juttatások és kifizetőt terhelő járulékok (működési célú átvett pénzeszközök)



1 847 319

Nyergesújfalu Sportegyesület éves működési költségeinek és a felnőtt csapat működtetésének támogatása (tartalékok)


3 000 000

Nyergesújfalu Sportegyesület 2023-2024 téli teremhasználati költségeihez hozzájárulás (tartalékok)


3 000 000

Nyergesújfalu Sportegyesületnél gondnoki és takarítói munkakör betöltéséhez pénzügyi forrás biztosítása (tartalékok)



6 240 000

Nyergesújfalu Város Településrendezési Eszközeinek - több részterületre szóló - módosítása tervezési feladatai fedezetére pénzügyi forrás biztosítása (tartalékok)



4 953 000

Német Nemzetiségi Önkormányzat nemzetiségi tanösvényének megvalósításához forrás biztosítása (tartalékok)


444 673

Gépjárműben közterületen keletkezett kárigény kifizetése (tartalékok)


2 736 917

Önkormányzati ingatlanok villamosbiztonsági felülvizsgálata során feltárt hiányosságok felszámolására átcsoportosítás a közüzemi kiadások közül (felújítások)



-4 052 570

Önkormányzati ingatlanok villámvédelmi felülvizsgálata során feltárt hiányosságok felszámolására átcsoportosítás közüzemi kiadások közül (felújítások)



-7 360 832

Helyi identitás és kohézió erősítése című projekt dologi kiadásaihoz kapcsolódó visszafizetési kötelezettség (tartalékok)


120 489

2022. évi bérintézkedések támogatásának visszafizetéséhez kapcsolódó kamat (tartalékok)


97 301

Önkormányzat és intézményei jutalomkeretének megállapításához biztosított forrás (működési bevételek)


4 904 200

Polgármester 2023. évi munkájának jutalmazásához biztosított előirányzat (működési bevételek)


1 997 049

Kernstok-villa udvarán lévő platánfa által a szomszédos ingatlanban okozott kár megtérítése (működési bevételek)


4 663 486

Vásárolt élelmezés (működési bevételek, ÁFA visszatérítése)

967 000

Önkormányzat és intézményei működési kiadásainak változása összesen


23 558 032
1. Felhalmozási kiadások
Az önkormányzat beruházási kiadásainak előirányzata 335 634 forinttal nőnek, a felújítási kiadások pedig 34 273 402 forinttal nőnek. A beruházások előirányzatait feladatonként a 7. melléklet, a felújítási kiadások előirányzatait pedig a 8. melléklet tartalmazza.
2.1.Beruházási kiadások

Megnevezés

Forint

Művelődési Központ felújításához kapcsolódó vállalkozási szerződés módosításához pénzügyi forrás biztosítása (tartalékok)


335 634

Beruházási kiadások változása összesen

335 634
2.2.Felújítási kiadások

Megnevezés

Forint

Hullám utca kb. 150 méterese szennyvízcsatornaszakasz felújítása (tartalékok)


22 860 000

Önkormányzati ingatlanok villamosbiztonsági felülvizsgálata során feltárt hiányosságok felszámolása (működési kiadások)


4 052 570

Önkormányzati ingatlanok villámvédelmi felülvizsgálata során feltárt hiányosságok felszámolása (működési kiadások)


7 360 832

Felújítási kiadások változása összesen

34 273 402
1. Tartalékok
Az Önkormányzat tartaléka 43 788 014 forinttal csökken a szeptemberben elfogadott előirányzathoz képest. A változás okai részletesen az alábbi táblázatban találhatóak:

Megnevezés

Forint

Nyergesújfalu Sportegyesület éves működési költségeinek és a felnőtt csapat működtetésének támogatása (működési kiadások)



-3 000 000

Nyergesújfalu Sportegyesület 2023-2024 téli teremhasználati költségeihez hozzájárulás (működési kiadások)


-3 000 000

Nyergesújfalu Sportegyesületnél gondnoki és takarítói munkakör betöltéséhez pénzügyi forrás biztosítása (működési kiadások)



-6 240 000

Nyergesújfalu Város Településrendezési Eszközeinek – több részterületre szóló – módosítása tervezési feladatai fedezetére pénzügyi forrás biztosítása (működési kiadások)



-4 953 000

Hullám utca kb. 150 méterese szennyvízcsatornaszakasz felújítása (felújítások)


-22 860 000

Művelődési Központ felújításához kapcsolódó vállalkozási szerződés módosításához pénzügyi forrás biztosítása (beruházások)


-335 634

Német Nemzetiségi Önkormányzat nemzetiségi tanösvényének megvalósításához forrás biztosítása (működési kiadások)


-444 673

Gépjárműben közterületen keletkezett kárigény kifizetése (működési kiadások)


-2 736 917

Helyi identitás és kohézió erősítése című projekt dologi kiadásaihoz kapcsolódó visszafizetési kötelezettség (működési kiadások)


-120 489

2022. évi bérintézkedések támogatásának visszafizetéséhez kapcsolódó kamat (működési kiadások)


-97 301

Tartalékok változása összesen

-43 788 014
1. Finanszírozási kiadások
A finanszírozási kiadások 13 068 894 forinttal nőnek, ez az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése teljesítésének előirányzata és az intézményi finanszírozások változása jogcímen (finanszírozási bevételek).
A finanszírozási kiadásokat a 9. melléklet tartalmazza.
A rendelet-tervezet 10. melléklete a bevételek és kiadások mérlegszerű összehasonlítása.
Az Önkormányzat és intézményei kötelező és önként vállalt feladatait az 11. melléklet szemlélteti.