Nyergesújfalu Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (I. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről és a költségvetés végrehajtásának szabályairól szóló 6/2023.(II.15.) önkormányzati rendeletének módosításáról
Hatályos: 2024. 02. 01
Nyergesújfalu Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (I. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.02.01.
Végső előterjesztői indokolás
Jelen módosítást a rendelet legutóbbi módosítása óta eltelt időszak alatt bekövetkezett gazdasági események indokolják, továbbá a központi költségvetésből származó források pontosítása szerepelnek a tervezetben.
A rendelet-módosítás elfogadásával a költségvetés bevételi-kiadási főösszege 6 868 221 607 forint (növekedés 78 055 649 forint).
Az önkormányzat és intézményei együttes - bevételeket és kiadásokat is tartalmazó - 2023. évi költségvetését a 1. melléklet, a költségvetési bevételeket a 2. melléklet részletezi.
(Jelen előterjesztésben javasolt módosításokat a rendelettervezet mellékleteiben sárga színnel emeljük ki.)
BEVÉTELEKET módosító tételek
1. Államháztartáson belülről származó működési célú támogatások
Az önkormányzatunk központi költségvetésből származó működési támogatásai 12 060 414 forinttal emelkednek, mely az év közbeni köznevelési és szociális feladat ellátások pótigényléseiből és a bértámogatásokból adódik (tartalékok).
Az Önkormányzat helyi adóbevételei közül az építményadó esetében van lehetőség az előirányzat megemelésére, melyre a tervezet 22 500 000 forintot tartalmaz (tartalékok)
1. Finanszírozási bevételek
A finanszírozási bevételek összesen 43 495 235 forinttal nőnek; ezen belül 22 500 000 forinttal nőnek az intézményi finanszírozások, valamint 20 995 235 forinttal nőnek az államháztartáson belüli megelőlegezések bevételei (finanszírozási kiadások).
A finanszírozási bevételeket intézményenkénti részletezésben a 3. melléklet tartalmazza.
KIADÁSOKAT módosító tételek
A működési kiadásokat a 4. melléklet, az 5. melléklet és a 6. melléklet mutatja.
Az önkormányzat és intézményei működési kiadásai 22 545 209 forinttal nőnek az alábbiak szerint:
1.Működési kiadások
1.1.Önkormányzat működési kiadásai
Megnevezés |
Forint |
Szabolcsi BenceAlapfokú Művészeti Iskola Fúvószenekarának támogatása (dologi kiadások) |
300 000
|
Átcsoportosítás egyéb szolgáltatásokból támogatások közé |
-300 000 |
Görpark tervezési feladataira átcsoportosítás (beruházási kiadások) |
-3 810 000 |
2022. évi beszámoló felülvizsgálatához kapcsolódó visszafizetési kötelezettség (tartalékok) |
1 589 000
|
„Helyi identitás és kohézió erősítése” című TOP-os projekthez kapcsolódó visszafizetési kötelezettség (tartalékok) |
3 238 209
|
Vásárolt élelmezés és közüzemi díjak kiadásaihoz biztosított forrás (tartalékok) |
22 500 000
|
Tulipiros Táncegyüttes részére népviseleti ruha beszerzésére átcsoportosítás (beruházási kiadások) |
-972 000
|
Önkormányzat és intézményei működési kiadásainak változása összesen |
22 545 209
|
Az önkormányzat és intézményei beruházási kiadásainak előirányzata 4 782 000 forinttal nő, melyet a 7. melléklet tartalmaz részletesen.
2.1.Beruházási kiadások
Megnevezés |
Forint |
Görpark tervezési feladatai (működési kiadások) |
3 810 000 |
Tulipiros Táncegyüttes részére népviseleti ruha beszerzése (működési kiadások) |
972 000
|
Beruházási kiadások változása összesen |
4 782 000 |
Az Ady Endre Művelődéi Központ és Könyvtár beruházás megvalósításához kapcsolódóan az ingatlanok beszerzésére biztosított előirányzatból a beszerzések alapján átcsoportosítunk összesen 103 864 363 forintot a művelődési központ következő beruházási kiadásai közé: 336 117 forint az immateriális javak, 841 532 forint az informatika eszközök és 102 686 714 forint pedig az egyéb tárgyi eszközök vásárlása.
A Zöld város projekt megvalósítása során az ingatlanok beruházási rovatról átcsoportosítunk az egyéb tárgyi eszközök rovatra 18 144 248 forintot.
A fenti két tétel a beruházások bruttó összegét nem befolyásolja, csak szerkezetében jelent változást.
Az Önkormányzat tartaléka 7 233 205 forinttal nő; a változás okai részletesen az alábbi táblázatban találhatóak:
Megnevezés |
Forint |
Államháztartáson belülről származó működési célú átvett pénzeszközök |
12 060 414 |
Közhatalmi bevételek |
22 500 000 |
2022. évi beszámoló felülvizsgálatához kapcsolódó visszafizetési kötelezettség (működési kiadások) |
-1 589 000
|
„Helyi identitás és kohézió erősítése” című TOP-os projekthez kapcsolódó visszafizetési kötelezettség (működési kiadások) |
-3 238 209
|
Vásárolt élelmezés és közüzemi díjak kiadásaihoz biztosított forrás (működési kiadások) |
-22 500 000
|
Tartalékok változása összesen |
7 233 205 |
1. Finanszírozási kiadások
A finanszírozási kiadások 43 495 235 forinttal nőnek; 22 500 000 forinttal nőnek az intézményi finanszírozások változása jogcímen, valamint 20 995 235 forinttal nőnek az államháztartáson belüli megelőlegezések kiadásai jogcímen (finanszírozási bevételek).
A finanszírozási kiadásokat a 9. melléklet tartalmazza.
A rendelet-tervezet 10. melléklete a bevételek és kiadások mérlegszerű összehasonlítása.
Az Önkormányzat és intézményei kötelező és önként vállalt feladatait az 11. melléklet szemlélteti.