Nyergesújfalu Város Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2024. (XII. 18.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről és a költségvetés végrehajtásának szabályairól szóló 4/2024.(II.14.) önkormányzati rendeletének módosításáról

Hatályos: 2024. 12. 19

Nyergesújfalu Város Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2024. (XII. 18.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.12.19.
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről és a költségvetés végrehajtásának szabályairól szóló 4/2024.(II.14.) önkormányzati rendeletének módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az Önkormányzat 2024. évi költségvetése és a költségvetés végrehajtásáról szóló szabályok a 4/2024. (II.14.) önkormányzati rendelettel került elfogadásra. Jelen módosítást a rendelet szeptemberi módosítása óta eltelt időszak alatt bekövetkezett gazdasági események, polgármesteri kötelezettségvállalások, döntések indokolják, melyek az eredeti költségvetési rendeletben és a szeptemberi módosításában nem szerepeltek.
A rendelet-módosítás elfogadásával a költségvetés bevételi-kiadási főösszege
7 641 338 927 forint (növekedés 1 128 998 975 forint).
Az önkormányzat és intézményei együttes - bevételeket és kiadásokat is tartalmazó - 2024. évi költségvetését a 1. melléklet, a költségvetési bevételeket a 2. melléklet részletezi.
(Jelen előterjesztésben javasolt módosításokat a rendelettervezet mellékleteiben sárga színnel emeljük ki.)
1. BEVÉTELEKET módosító tételek
1.
1. Működési bevételek
A Képviselő-testület szeptember 10-i ülésén döntött a 2454 hrsz-ú önkormányzati tulajdonú ingatlan értékesítéséről bruttó 229 000 000 forint vételáron. Az értékesítés során jelentkező fizetendő ÁFA összege 48 685 039 forint, mely működési bevételkét jelenik meg (működési kiadások).
1.
1. Közhatalmi bevételek
Az Önkormányzat közhatalmi bevételein belül az iparűzési adó bevételét van lehetőségünk megemelni 870 000 000 forinttal, mely az eredetileg tervezett előirányzathoz képest a pénzforgalomban megvalósult, illetve a kivetés alapján meg fog valósulni (tartalékok).
1.
1. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek
A 2454 hrsz-ú önkormányzati tulajdonú ingatlan értékesítéséből fakadó 180 314 961 forint nettó összeg jelenik meg felhalmozási és tőke jellegű bevételként (tartalékok).
1.
1. Finanszírozási bevételek
A finanszírozási bevételeink 29 998 975 forinttal nőnek. Az államháztartáson belüli megelőlegezések 14 489 960 forinttal emelkednek, az intézmények finanszírozási bevételei pedig 15 509 015 forinttal csökkennek (finanszírozási kiadások).
A finanszírozási bevételeket intézményenkénti részletezésben a 3. melléklet tartalmazza.
1. KIADÁSOKAT módosító tételek
A működési kiadásokat a 4. melléklet, az 5. melléklet, a 6. melléklet és a 7. melléklet mutatja.
Az önkormányzat és az intézményei működési kiadásai 118 577 671 forinttal nő az alábbiak szerint:
1.
1. Önkormányzat és intézményei működési kiadásai

Megnevezés

Forint

Polgármester 2024. évi munkájának jutalmazása (tartalékok)

2 995 574

Napsugár Óvoda gyermeknevelési/iskolakezdési támogatás (tartalékok)


1 356 678

Benedek Elek Óvoda gyermeknevelési/iskolakezdési támogatás (tartalékok)


3 256 027

Bóbita Óvoda és Bölcsőde gyermeknevelési/iskolakezdési támogatás (tartalékok)


1 221 010

Művelődési Központ 2025. évre előre foglalandó programjainak finanszírozása (tartalékok)


12 700 000

Duna áradása miatti védekezéshez kapcsolódó kiadások (tartalékok)


22 972 543

Nyergesújfalu SE támogatása (tartalékok)

6 000 000

A 2454 hrsz-ú önkormányzati tulajdonú ingatlan értékesítéséhez kapcsolódó fizetendő ÁFA (működési bevételek)


48 685 039

Önkormányzat és intézményei jutalomkeretére pénzügyi forrás biztosítása (működési kiadások)


19 390 800

Önkormányzat működési kiadásainak változása összesen

118 577 671
1.
1. Felhalmozási kiadások
Az önkormányzat beruházási kiadásainak előirányzata 114 893 455 forinttal emelkednek, míg a felújítási kiadások 25 576 206 forinttal csökkennek.
A beruházások előirányzatait feladatonként a 8. melléklet, a felújítási kiadásokat a 9. melléklet tartalmazza tartalmazza.
1.
1.
1. Beruházási kiadások

Megnevezés

Forint

Kernstok Károly Általános iskola tetőzetére hófogó felszerelése (tartalékok)


948 375

Opel Movano L2H2 típusú zárt rakterű gépjármű vásárlása (tartalékok)


12 000 000

Rábl-patak feletti csőhíd (ivóvíz) felújítására átcsoportosítás Munkácsy liget sarok felújítása sorról (felújítások)


-2 239 391

Eterniti szennyvíztisztító telep rekultiválásáról és a jelenlegi víziközmű rendszer szétválasztásáról szóló engedélyezési terv és agglomerációs átsorolási terv elkészítése (felújítások)



19 685 000

Színes égősor vásárlása (polgármesteri kötelezettségvállalás) (tartalékok)


391 800

Grundpálya kialakítása (Bóbita Óvoda Május 1. téri székhely intézmény villamoshálózat csere)


17 560 347

Kossuth Lajos utca 102. szám alatti ingatlanra vételi szándéknyilatkozat nyújtása (tartalékok)


65 000 000

Képviselői laptopok beszerzése (tartalékok)

1 547 324

Beruházási kiadások változása összesen

114 893 455
1.
1.
1. Felújítási kiadások

Megnevezés

Forint

Rábl-patak feletti csőhíd (ivóvíz) felújítása (tartalékok)

9 429 750

Rábl-patak feletti csőhíd (ivóvíz) felújítása (beruházási kiadások)

2 239 391

Eterniti szennyvíztisztító telep rekultiválásáról és a jelenlegi víziközmű rendszer szétválasztásáról szóló engedélyezési terv és agglomerációs átsorolási terv elkészítése (beruházási kiadások)



-19 685 000

Bóbita Óvoda Május 1. téri székhely intézmény villamoshálózat csere (Grundpálya kialakítása)


-17 560 347

Babits Mihály utcai ivóvízvezeték kiváltás

-3 164 992

Íjász utca 26-30. szám előtti burkolt árok helyreállítása és a csapadékvíz elvezető árok átépítése


3 164 992

Felújítási kiadások változása összesen

-25 576 206
1.
1. Tartalékok
Az Önkormányzat tartalékai 891 105 080 forinttal nőnek a szeptemberi módosított előirányzathoz képest. A növekedés okai részletesen az alábbi táblázatban találhatóak:

Megnevezés

Forint

Polgármester 2024. évi munkájának jutalmazása (működési kiadások)


-2 995 574

Közhatalmi bevételek

870 000 000

Napsugár Óvoda gyermeknevelési/iskolakezdési támogatás (működési kiadások)


-1 356 678

Benedek Elek Óvoda gyermeknevelési/iskolakezdési támogatás (működési kiadások)


-3 256 027

Bóbita Óvoda és Bölcsőde gyermeknevelési/iskolakezdési támogatás (működési kiadások)


-1 221 010

Művelődési Központ 2025. évre előre foglalandó programjainak finanszírozása (működési kiadások)


-12 700 000

Duna áradása miatti védekezéshez kapcsolódó kiadások (működési kiadások)


-22 972 543

Nyergesújfalu SE támogatása (működési kiadások)

-6 000 000

Kernstok Károly Általános iskola tetőzetére hófogó felszerelése (beruházási kiadások)


-948 375

Rábl-patak feletti csőhíd (ivóvíz) felújítása (felújítások)

-9 429 750

Opel Movano L2H2 típusú zárt rakterű gépjármű vásárlása (beruházási kiadások)


-12 000 000

Színes égősor vásárlása (polgármesteri kötelezettségvállalás) (beruházási kiadások)


-391 800

A 2454 hrsz-ú önkormányzati tulajdonú ingatlan értékesítéséből befolyó bevétel (felhalmozási és tőke jellegű bevételek)


180 314 961

Kossuth Lajos utca 102. szám alatti ingatlanra vételi szándéknyilatkozat nyújtása (beruházási kiadások)


-65 000 000

Képviselői laptopok beszerzése (beruházási kiadások)

-1 547 324

Önkormányzat és intézményei jutalomkeretére pénzügyi forrás biztosítása (működési kiadások)


-19 390 800

Tartalékok változása összesen

891 105 080
1.
1. Finanszírozási kiadások
A finanszírozási kiadások 29 998 975 forinttal emelkednek az önkormányzat költségvetésében, melyből 14 489 960 forint az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése teljesítésének előirányzatán kerül növekedésként átvezetésre, 15 509 015 forinttal pedig az önkormányzatnál kiadásként jelentkező intézményi finanszírozás csökkenése (finanszírozási bevételek).
A finanszírozási kiadásokat a 10. melléklet tartalmazza.
A rendelet-tervezet 11. melléklete a bevételek és kiadások mérlegszerű összehasonlítása, a 12. melléklet pedig az Önkormányzat saját bevételeinek és adósságot keletkeztető ügyleteinek középtávú bemutatása.
Az Önkormányzat és intézményei kötelező és önként vállalt feladatait az 13. melléklet szemlélteti.