Nyergesújfalu Város Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2025. (XII. 17.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről és a költségvetés végrehajtásának szabályairól szóló 3/2025.(II.12.) önkormányzati rendeletének módosításáról

Hatályos: 2025. 12. 18

Nyergesújfalu Város Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2025. (XII. 17.) önkormányzati rendeletének indokolása

2025.12.18.
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről és a költségvetés végrehajtásának szabályairól szóló 3/2025.(II.12.) önkormányzati rendeletének módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az Önkormányzat 2025. évi költségvetése és a költségvetés végrehajtásáról szóló szabályok a 3/2025. (II.12.) önkormányzati rendelettel került elfogadásra. Az eredeti költségvetési rendelet két alkalommal, a 9/2025.(VI.24.) és a 13/2025.(X.1) önkormányzati rendeletekkel került módosításra. Jelen módosítást a rendelet 2025. szeptemberi módosítása óta eltelt időszak alatt bekövetkezett gazdasági események, Képviselő-testületi döntések indokolják.
A rendelet-módosítás elfogadásával a költségvetés bevételi-kiadási főösszege 28 866 592 052 forint (növekedés 20 495 138 927 forint).
Az önkormányzat és intézményei együttes - bevételeket és kiadásokat is tartalmazó - 2025. évi költségvetését a 1. melléklet részletezi.
(Jelen előterjesztésben javasolt módosításokat a rendelettervezet mellékleteiben sárga színnel emeljük ki.)
1. BEVÉTELEKET módosító tételek
1.
1. Önkormányzat működési támogatásai
Az önkormányzat működési támogatásai 50 368 416 forinttal nőnek. Az év közbeni (májusi és októberi) adatszolgáltatások eredményeként a közvilágítási feladatellátáshoz, az óvodaműködtetéshez, nemzetiségi neveléshez, gyermekétkeztetéshez és közművelődési feladatellátáshoz kapcsolódóan biztosítja központi költségvetés ezt a forrást. A kiadási oldalon ezeknek a feladatoknak az előirányzatait biztosította a Testület, ezért ezt a többletforrást tartalékba tudjuk helyezni.
1.
1. Működési bevételek
Az önkormányzat működési bevételeit 179 134 336 forinttal javasoljuk megemelni, az alábbi címeken:

Megnevezés

Forint

Befektetett pénzügyi eszközök kamatai (tartalékok)

80 000 000

Kiadások visszatérítései (közüzemi díjak visszatérítései) (tartalékok)


15 478 336

Kiszámlázott ÁFA teljesítése (tartalékok)

25 000 000

ÁFA visszatérítés (tartalékok)

2 656 000

Tulajdonosi bevételek (tartalékok)

50 000 000

Egyéb működési bevételek (tartalékok)

6 000 000

Önkormányzat működési bevételeinek változása összesen

179 134 336
1.
1. Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről
A Kernstok Károly Általános Iskola Eterniti tagintézményében felújított tornaterembe labdafogó háló vásárlására gazdasági társaság biztosított forrást 692 102 forint összegben (működési és beruházási kiadások)
Az önkormányzat és intézményei költségvetési bevételeit a 2. melléklet tartalmazza részletesen.
1.
1. Finanszírozási bevételek
A finanszírozási bevételeink 20 264 944 073 forinttal nőnek (finanszírozási kiadások és működési kiadások).
Október 1-től lehetőségük van az önkormányzatoknak, hogy állampapírt vásároljanak. Két lépcsőben, összesen 1 800 000 000 forintért vásároltunk Önkormányzati Magyar Államkötvényt.
A lekötött bankbetétek megszűntetésének teljesítése 18 400 000 000 forint. Az év során az Önkormányzat szabad pénzeszközeit lekötött betétben helyeztük el 30 napos futamidőre, majd a lejáratát követően, a számlevezető pénzintézettől kapott ajánlat alapján újabb lekötést kezdeményeztünk. Ez a 18,4 milliárdos összeg ezekből a befektetésekből adódik össze. Ez nem tényleges, nem pénzforgalmi bevétel, csak a lekötés lejáratát követően visszaérkezve az elszámolási számlánkra könyveléstechnikai tétel, finanszírozási bevétel. (finanszírozási kiadások).
A központi, irányító szervi támogatások előirányzatát 59 569 647 forinttal emeljük meg. A Képviselő-testület az Ady Endre Művelődési Központ és Könyvtár költségvetéséhez a 2026. évi előre foglalandó programok finanszírozására biztosított 43 837 860 forint összeget. A Közös Önkormányzati Hivatal intézményi finanszírozása 2 687 213 forinttal csökken, mivel a polgármesteri és jegyzői irodák felújításának kiadásai közül ez az összeg az önkormányzat felújítási kiadásai között jelenik meg. Az önkormányzat és intézményei jutalomkeretének meghatározása után az intézmények részére biztosított finanszírozás 18 419 000 forinttal nő.
A finanszírozási bevételeket intézményenkénti részletezésben a 3. melléklet tartalmazza.
2. KIADÁSOKAT módosító tételek
A működési kiadásokat a 4. melléklet, az 5. melléklet, a 6. melléklet és a 7. melléklet mutatja.
Az önkormányzat működési kiadásai 85 302 620 forinttal nőnek az alábbiak szerint:
1.
1. Önkormányzat és intézményei működési kiadásai

Megnevezés

Forint

Kernstok Károly Általános Iskola Eterniti tagintézményében felújított tornaterembe labdafogó háló kiadásai (felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről)



10 160

Ady Endre Művelődési Központ és Könyvtár költségvetéséhez a 2026. évi előre foglalandó programok finanszírozására (finanszírozási bevételek)



43 837 860

Magánszemély gyógykezelésének támogatása (támogatások)

421 000

Magánszemély gyógykezelésének támogatása (ellátottak pénzbeli juttatásai)


-421 000

Komárom-Esztergom Vármegyei Rendőr-Főkapitányság támogatása (tartalékok)


1 625 600

Lábatlani Református Egyházközség támogatása a Nyergesújfalu, Kossuth Lajos utca 214. szám alatti református imaház villamos felújításához (tartalékok)



1 500 000

Adventi időszakra tervezett közösségi alkalmak és lehetőségek (felújítási kiadások)


7 000 000

Meglévő térfigyelő kamerarendszer javítása (felújítási kiadások)

5 000 000

Önkormányzat és intézményei jutalomkerete (felújítási kiadások)

26 329 000

Önkormányzat és intézményei működési kiadásainak változása összesen


85 302 620
1.
1. Beruházási kiadások
Az önkormányzat beruházási kiadásainak előirányzata 207 266 530 forinttal nő az alábbi tételek eredményeként:

Megnevezés

Forint

Kernstok Károly Általános Iskola Eterniti tagintézményében felújított tornaterembe labdafogó háló kiadásai (felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről)



681 942

VIDAR Speed kamerák elektromos munkái (tartalékok)

3 892 800

Külterület utak fejlesztése (Bajóti út – Németvölgy) pályázat saját része (tartalékok)


16 912 089

Nyergesújfalui térfigyelő kamerarendszer kiépítése (tartalékok)

73 660 000

Nyergesújfalu, Kossuth Lajos utca 102. szám alatti ingatlan megvásárlása (tartalékok)


87 000 000

Futópálya tervezési munkái (tartalékok)

2 025 650

Nyergesújfalu 942 és 944 hrsz-ú ingatlanok megvásárlása (tartalékok)


30 000 000

Görpark megvalósítására kapott támogatásból fel nem használt összeg visszafizetése (felhalmozási célú támogatások kiadásai)


-4 218 738

Polgármesteri és jegyzői irodák felújítása (felújítási kiadások)

-2 687 213

Eterniti szennyvíztelep agglomerációs és engedélyezési terv készítés előirányzatából átcsoportosítás


-990 000

Hérforrás környezetrendezési tanulmányterv készítése

990 000

Önkormányzat beruházási kiadásainak változása összesen

207 266 530
A beruházási kiadásokat a 8. melléklet tartalmazza részletesen.
1.
1. Felújítási kiadások
Az önkormányzat felújítási kiadásainak előirányzata 13 544 660 forinttal nő az alábbi tételek eredményeként:

Megnevezés

Forint

Tó utca II .ütem megvalósításának előirányzatából átcsoportosítás az adventi időszakra tervezett programok kiadásaira (működési kiadások)



-7 000 000

Tó utca II. ütem megvalósításának előirányzatából átcsoportosítás a meglévő térfigyelő kamerarendszer javítása (működési kiadások)


-5 000 000

Polgármesteri és jegyzői irodák felújítása (Polgármesteri Hivatal beruházási kiadásai)


2 687 213

Nyergesújfalu, Kossuth Lajos utca 89. szám alatti öreg iskola bővített homlokzatfelújítás kiegészítő forrása (tartalékok)


49 186 447

Tó utca II. ütem burkolatfelújítása (működési kiadások)

-26 329 000

Önkormányzat felújítási kiadásainak változása összesen

13 544 660
A felújítási kiadásokat a 9. melléklet tartalmazza részletesen.
1.
1. Tartalékok
Az Önkormányzat tartalékai 80 137 694 forinttal csökkennek. A csökkenés okai részletesen az alábbi táblázatban találhatóak:

Megnevezés

Forint

Központi költségvetésből származó források

50 368 416

Önkormányzat működési bevételei

179 134 336

Ady Endre Művelődési Központ és Könyvtár költségvetéséhez a 2026. évi előre foglalandó programok finanszírozására (finanszírozási kiadások)



-43 837 860

VIDAR Speed kamerák elektromos munkái (beruházási kiadások)

-3 892 800

Komárom-Esztergom Vármegyei Rendőr-Főkapitányság támogatása (működési kiadások)


-1 625 600

Nyergesújfalu, Kossuth Lajos utca 89. szám alatti öreg iskola bővített homlokzatfelújítás kiegészítő forrása (felújítási kiadások)


-49 186 447

Külterület utak fejlesztése (Bajóti út – Németvölgy) pályázat saját része (beruházási kiadások)


-16 912 089

Nyergesújfalui térfigyelő kamerarendszer kiépítése (beruházási kiadások)


-73 660 000

Nyergesújfalu, Kossuth Lajos utca 102. szám alatti ingatlan megvásárlása (beruházási kiadások)


-87 000 000

Futópálya tervezési munkái (beruházási kiadások)

-2 025 650

Nyergesújfalu 942 és 944 hrsz-ú ingatlanok megvásárlása (beruházási kiadások)


-30 000 000

Lábatlani Református Egyházközség támogatása a Nyergesújfalu, Kossuth Lajos utca 214. szám alatti református imaház villamos felújításához (működési kiadások)



-1 500 000

Tartalékok változása összesen

-80 137 694
1.
1. Központi kezelésű előirányzatok, egyéb felhalmozási célú támogatások kiadásai
A Görpark megvalósítására kapott támogatásból 4 218 738 forintot nem használt fel Önkormányzatunk, ennek a visszafizetése jelenik meg itt. (beruházási kiadások)
1.
1. Finanszírozási kiadások
A finanszírozási kiadásaink 20 264 944 073 forinttal nőnek (finanszírozási kiadások és tartalékok).
Finanszírozási kiadásaink változásáénak okáét a finanszírozási bevételek változásánál részleteztük.
A finanszírozási kiadásokat a 10. melléklet tartalmazza.
A Képviselő-testület az óvodákban gyógypedagógiai asszisztensi státuszok biztosításáról döntött. Így a Bóbita Óvoda és Bölcsőde intézményben 2 fővel, a Napsugár Óvodában 1 fővel és a Benedek Elek Óvodába is 1 fővel nő az engedélyezett létszámkeret a főfoglalkozású státuszok esetében 2025. december 1-től.
Az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó intézmények engedélyezett létszámkeretét a 11.melléklet tartalmazza.
A rendelet-tervezet 12. melléklete a bevételek és kiadások mérlegszerű összehasonlítása.
Az Önkormányzat és intézményei kötelező és önként vállalt feladatait az 13. melléklet szemlélteti.