Az Önkormányzat 2025. évi költségvetése és a költségvetés végrehajtásáról szóló szabályok a 3/2025. (II.12.) önkormányzati rendelettel került elfogadásra. Az eredeti költségvetési rendelet két alkalommal, a 9/2025.(VI.24.), a 13/2025.(X.1) és a 20/2025.(XII.17.) önkormányzati rendeletekkel került módosításra. Jelen módosítást a rendelet 2025. decemberi módosítása óta eltelt időszak alatt bekövetkezett gazdasági események, Képviselő-testületi döntések, továbbá a központi költségvetésből származó forrásokkal való kötelező egyezőség biztosítása indokolják.

A rendelet-módosítás elfogadásával a költségvetés bevételi-kiadási főösszege 28 913 159 098 forint (növekedés 46 567 046 forint).

Az önkormányzat és intézményei együttes - bevételeket és kiadásokat is tartalmazó - 2025. évi költségvetését a 1. melléklet részletezi.

(Jelen előterjesztésben javasolt módosításokat a rendelettervezet mellékleteiben sárga színnel emeljük ki.)

Az önkormányzat működési támogatásai 5 116 102 forinttal nőnek (működési kiadások).

Az NEAK által biztosított források 19 328 000 forinttal emelhetőek meg., mely részben a háziorvosi feladatellátáshoz, részben a járóbetegszakellátás finanszírozásához kapcsolódik (működési kiadások).

Az önkormányzat működési bevételeit 5 542 000 forinttal javasoljuk megemelni, melyre az általános forgalmi adó visszatérítése ad lehetőséget (működési kiadások és tartalékok).

Az önkormányzat és intézményei költségvetési bevételeit a 2. melléklet tartalmazza részletesen.

A finanszírozási bevételeink 16 580 944 forinttal nőnek, mely az államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzatát emeli (finanszírozási kiadások).

A finanszírozási bevételeket intézményenkénti részletezésben a 3. melléklet tartalmazza.

A működési kiadásokat a 4. melléklet, az 5. melléklet, a 6. melléklet melléklet mutatja.

Az önkormányzat működési kiadásai 27 597 9984 444 102 forinttal nőnek az alábbiak szerint:

Az önkormányzat beruházási kiadásainak előirányzata 31 686 500 forinttal nő a „Sportközpont létrehozása Nyergesújfalun” soron. Ehhez a felújítások közül a „Harmat utca burkolatfelújítás, csapadékvízelvezetés” előirányzatából csoportosítunk át.

A beruházási kiadásokat a 7. melléklet, a felújítási kiadásokat a 8. melléklet tartalmazza részletesen.

Az Önkormányzat tartalékai 2 388 104 forinttal nőnek (működési bevételek).

A finanszírozási kiadásaink 16 580 944 forinttal nőnek (finanszírozási kiadások).

A finanszírozási kiadásokat a 9. melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó intézmények engedélyezett létszámkeretét a 11.melléklet tartalmazza.

A rendelet-tervezet 10. melléklete a bevételek és kiadások mérlegszerű összehasonlítása.

Az Önkormányzat és intézményei kötelező és önként vállalt feladatait az 11. melléklet szemlélteti.