az önkormányzat 2020. évi költségvetésének végrehajtásáról

Általános indokolás

Az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Tv. 91. §. (1) bekezdés által előírt kötelességemnek eleget téve terjesztem elő Pilismarót Község Önkormányzatának – 2020. december 31.-i forduló nappal elkészített - 2020. évi költségvetési gazdálkodási tapasztalatairól szóló beszámolót.

Önkormányzatunk 2020. évi gazdálkodását az elfogadott költségvetése alapján folytatta és látta el feladatait.

2020-ban a költségvetési főösszeg: 666.005 e Ft.

2020-ban is minden intézménynek külön beszámolót kellett készíteni, így önkormányzatunk 3 beszámolót készített. A beszámoló készítésénél fő szabályként került meghatározásra, hogy minden intézmény bevételi és kiadási előirányzatának egyensúlyban kell lenni.

Pénzforgalmi könyvelés alapján a bevételek 611.745 e Ft-ra, a kiadások 455.747 e Ft-ra teljesültek, ebből az intézményfinanszírozás 104.947 e Ft.

A költségvetési maradvány összege 154.961 e Ft.

A beszámoló tartalmazza:

a költségvetési előirányzatok alakulását,

az önkormányzati költségvetés teljesülésének alakulását,

az önkormányzat 2020.12.31-i pénzkészletét.

A zárszámadási rendelet elfogadását megelőzően az Önkormányzat többször módosított 2020. évi költségvetéséről szóló, …/2020. (…..) önkormányzati rendeletét a bevételek és kiadások változása miatt módosítanunk szükséges, a részletezést a rendelet melléklete tartalmazza.

1. Önkormányzati feladatellátás általános értékelése

Az önkormányzatok forrásszabályozása az elmúlt időszakban nem változott.

Az önkormányzat bevételeinek jelentős részét továbbra is a központilag biztosított források (állami támogatások és közhatalmi bevételek), valamint a helyi adók képezték.

Az Önkormányzat 2020. évben is el tudta látni a jogszabály által kötelezően előírt feladatait. Elsődlegesnek tekintettük a község, az intézmények működtetésének biztosítását, a jogszabályban előírt kötelezettségeink teljesítését

A Községi Önkormányzat feladatait 2020. évben is 2 költségvetési szerv útján látta el.

Ezek közül a Polgármesteri Hivatal gazdálkodási formája: önállóan működő és gazdasági szervezettel rendelkező és gazdálkodó, előirányzatai felett teljes jogkörrel rendelkező költségvetési szerv.

A Községi Önkormányzat által fenntartott intézmény gazdálkodási formája önállóan működő, gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szerv.

Pilismaróti Mesevár Óvoda

Az önkormányzat kötelező feladatainak ellátását takarékosan megoldva csak a legszükségesebb kiadások fedezetét tudta biztosítani. Szükségszerű felülvizsgálni, hogy milyen alternatívák eredményezhetik a működési kiadások csökkentését a racionális gazdálkodást, valamint az intézmények - szakmai feladatainak csorbítása nélküli - hatékonyabb működését.

1. Bevételek

Az önkormányzat 2020. évi összes költségvetési tényleges bevétele 431.727 e Ft volt, mely az költségvetésben elfogadott eredeti előirányzathoz képest az évközben elnyert pályázatoknak köszönhetően 121.987 e Ft-tal több. A költségvetési maradvány előző évről 58.313 e Ft.

Önkormányzat költségvetési támogatása:

Az állami támogatás összességében 172.536 e Ft-ra teljesült. Az eredeti előirányzata 165.340 e Ft volt, amely felügyeleti hatáskörben többször módosítva lett.

A módosítások oka az egyéb központosított előirányzatok, kiegészítő normatív támogatások.

Egyéb működési célú támogatások az Államháztartáson belülről jogcímen 2020. évben 15.337 e Ft érkezett, ideértve az Egészségbiztosítási Pénztártól, és az elkülönített állami pénzalapoktól, továbbá egyéb központi költségvetési szervtől kapott bevételeket.

Önkormányzat közhatalmi bevételei:

Az önkormányzat sajátos bevételei: a helyi adó bevételek és az egyéb területek bérbeadásából származó bevételek, valamint ezen a soron kell az ún. egyéb és idegenbevételeket is (amik nem tartoznak a helyi adó bevételek közé, de adójellegű önkormányzati bevételek) kimutatni.

A helyi adók és az egyéb közhatalmi bevételek a 2020. évre 53.829 e Ft-ra teljesültek, ami az előzetes tervekhez képest elmaradást mutat, mely a kialakult pandémiás helyzetnek köszönhető. Az adófizetői morál javítása érdekében 2020. évben is folyamatossá tettük az ellenőrzési és behajtási feladatokat. Az önkormányzat likviditási helyzete továbbra is megköveteli az évek során kimutatott hátralékok behajtását.

Intézményi működési bevételek:

Többnyire intézményi ellátási díjak, bérleti díjak, áfa bevételek, kamatbevételek, szolgáltatások bevételei tartoznak ide. Összességében az előirányzathoz képest 56%-ban teljesült csak, melynek oka a tervezett bányanyitáshoz kapcsolódó területbérleti díjak elmaradása (módosított előirányzat 39.165 e Ft, teljesítés 22.214 e Ft).

Felhalmozási célú bevételek:

Ezen a tételsoron szerepel az ingatlan értékesítésből származó 1.400 e Ft bevételünk.

Finanszírozási bevételek:

ÁH-n belüli megelőlegezés során december utolsó napjaiban kiutalásra került a 0. havi nettó finanszírozás összege, továbbá itt szerepel az intézményeknek adott központi, irányítószervi támogatás (intézményfinanszírozás) is és az előző évi beszámolóban kimutatott költségvetési maradvány összege is.

1. Kiadások

Az önkormányzat 2020. évi összes költségvetési kiadása 342.749 e Ft.

A személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok:

A személyi juttatások 136.110 e Ft és a munkaadókat terhelő járulékok 22.078 e Ft.

A dologi kiadások:

A dologi és folyó kiadásokra 2020. évben összességében 91.247 e Ft-ot fordítottunk.

Az előző évekhez viszonyítva átlagos teljesítés a jellemző.

A 2019. évi beszámoló benyújtásával egyidejűleg (2020 áprilisában) el kellett számolni a normatív állami hozzájárulásokkal. Néhány normatíva igénylés eltérés miatt önkormányzatunknak a felülvizsgálatok és egyeztetések után 2019. évre még volt normatíva visszafizetése, amit a Kincstárnak 2020. I. negyedévében visszafizetett az önkormányzat 4.387 e Ft összegben.

Bursa Hungarica felsőoktatási támogatás keretében 475 e Ft támogatás került kiosztásra.

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

Az önkormányzat államháztartáson kívülre juttatott működési célú támogatása 1.534 e Ft volt.

Ebből támogattuk a polgárőrséget 100 e Ft-tal.

A Pilismaróti Sport Club 500 e Ft támogatásban részesült, mely a TAO önrészt foglalja magában.

A Dunakanyar Révhajózási Kft-nek 934 e Ft támogatást adtunk át a kompok, révek felújítására és működtetésére pályázati úton.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

A törvény alapján nyújtott támogatásokat, rászorultságtól függő pénzbeli szociális ellátásokat tartalmazza. Szociális juttatásokra 3.253 e Ft-ot fordítottunk.

Felhalmozási kiadások

Ezek a kiadások tartalmazzák az önkormányzat és intézményei beruházási és felújítási előirányzatait. A beruházási kiadások összege 7.810 e Ft, amely magában foglalja az óvodai játszótéri eszközök beszerzését és telepítését, valamint az INTERREG pályázat keretében vásárolt rendezvénysátor, valamint asztal- és szék garnitúrát.

Felújítási kiadások összege 77.014 e Ft, mely összeget a Dózsa György utca, valamint a Művelődési Ház felújítására, illetve vis maior keretében a felújítási és helyreállítási munkákra használtunk fel.

Az önkormányzat nyitó pénzkészlete 58527 e Ft volt, a záró pénzkészlete 154.832 e Ft.