Sárisáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (VIII. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II.17.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2022. 09. 01

Sárisáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (VIII. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása

2022.09.01.

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II.17.) önkormányzati rendelet módosításáról

Végső előterjesztői indokolás

Sárisáp Község Önkormányzat

2022. évi költségvetésének I. félévi módosítása

INDOKLÁS

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.), valamint az Áht. végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet értelmében a helyi önkormányzatok költségvetési rendeletében megjelenő kiadások és bevételek módosításáról a képviselő- testület dönt.

Az önkormányzat pénzügyi - gazdálkodási feladatait a Sárisápi Polgármesteri Hivatal, a Sári Óvoda és Mini Bölcsőde, mint önállóan működő költségvetési szerv vonatkozásában a pénzügyi – gazdálkodási feladatait a Sárisápi Polgármesteri Hivatal látja el.

Az Önkormányzat összesített 2022. évi I. félévi költségvetésének módosítása 82 423 819,- Ft-os kiadási és bevételi előirányzat módosítást jelent 2022. június 30-i hatállyal.

Bevételi előirányzatok módosítása:

1	*Önkormányzatok működési támogatása*	*16 151 449*
*B111*	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	1 962 738
*B112*	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	8 778 030
*B113*	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	6 889 163
*B114*	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	0
*B115*	Működési célú központosított előirányzatok	-1 536 922
*B116*	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	58 440

Egyéb működési célú támogatások bevételei Áht-n belülről: + 42 093 476,- Ft.

Felhalmozási célú támogatások: + 9 983 126,- Ft (KEHOP szennyvíz projekt áfa)

Egyéb működési bevételek: +41 000,- Ft

Felhalmozási bevételek: + 3 247 280,- Ft

Maradvány igénybevétele: +2 096 552,- Ft

Államháztartáson belüli megelőlegezések: + 54 498,- Ft

Központi irányítószervi támogatás: + 8 756 438,- Ft

Kiadási előirányzatok módosításai:

Személyi juttatások: + 9 660 196,- Ft

Munkaadókat terhelő járulékok: + 1 256 840,- Ft

Dologi kiadások: + 12 095 536,- Ft

Egyéb működési célú kiadások: + 48 792 991,- Ft

Beruházások: + 8 964 711,- Ft

Felújítások: - 7 159 391,- Ft

Belföldi finanszírozás kiadásai: + 8 810 936,- Ft

Sárisáp Község Önkormányzatának 2022. évi I. félévi költségvetésének módosítása 69 915 541,- Ft -os kiadási és bevételi előirányzat módosítást jelent.

Bevételi előirányzatok:

Az Önkormányzat működésének támogatása +16 151 449,- Ft.

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása: + 1 962 738,- Kiegészítő támogatás miatt (bérintézkedések támogatása)

Települési önkormányzatok köznevelési feladatok támogatása: + 8 778 030,- Ft (kiegészítő támogatás)

Szociális és gyermekjólét: + 6 889 163,- Ft (bérintézkedések támogatása/bölcsőde, gyermekétkezés bérintézkedés támogatása, gyermekétkezés miatti pótigény)

Működési célú központosított előirányzatok: -1 536 922,-

Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai: + 58 440,- Ft (gyermekétkezés felülvizsgálat)

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről: +40 479 188,-

(Bursa ösztöndíj visszafizetése, TOP 5.1.1 támogatás, Emberi Erőforrás Kezelő/ kulturális bérfejlesztés támogatás, MFP Nádas köz felújítására pályázati támogatás, MFP Fő út járda, Nemzeti Kulturális Alap/ kulturális bérfejlesztés, Ft, iskola eü OEP finanszírozás, Közfoglalkoztatás támogatása)

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei: + 9 983 126,- Ft, (KEHOP szennyvíz projekt támogatása)

Felhalmozási bevételek: + 3 247 280,- Ft (ingatlanok eladása)

Államháztartáson belüli megelőlegezések: + 54 498,- Ft.

Kiadási előirányzatok:

Személyi juttatások: +596 573,- Ft (közfoglalkoztatás támogatása)

Munkaadókat terhelő járulékok: + 68 088,- Ft (közfoglalkoztatás szocho)

Dologi kiadások: + 11 094 376,- Ft. ( Szociális tűzifa támogatás, KEHOP szennyvíz projekt fordított áfa, Szoc tüzifa áfa)

Egyéb működési célú kiadások: + 47 540 248,- Ft

Elvonások és befizetések: + 6 781 895,- Ft (2021. évi beszámolóból eredő visszafizetési kötelezettség)

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre: + 1 495 485,- Ft (Sárisáp Községért Közalapítvány részére tiszteletdíj felajánlás, Ukrajnai menekülteknek segély szállítmány)

Tartalék: + 39 262 868,- (gyermekétkezés felülvizsgálat póttámogatás, kulturális bérfejlesztés, MFP pályázatok)

Beruházások: + 8 964 711,- Ft

Ingatlanok beszerzése, létesítése: + 9 492 827,- Ft (5 férőhelyes urnafal, 20 és 40 férőhelyes urnafal, ingatlanok vásárlása)

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése: - 2 641 824,- Ft (20 és 40 férőhelyes urnafal összege áttéve az ingatlanok beszerzéséhez: - 3 710 866,- Ft, kültéri hulladékgyűjtő, tükrök művelődési házba, temető korlát)

Beruházási célú ÁFA: + 2 113 708,- Ft

Felújítások: -7 159 391,-Ft

Ingatlanok felújítása: -22 336 021,- (Művelődési ház parkettázása, Köztársaság út BM pályázat, Pusztaszőlő köz felújítás)

Felújítási célú előzetesen felszámított áfa: +15 176 630,- Ft

Sárisápi Polgármesteri Hivatal 2022. I. félévi költségvetésének módosítása +2 902 122,- Ft kiadási és bevételi előirányzat módosítást jelent.

Bevételi előirányzatok:

Működési célú támogatások ÁHT-n belül: + 1 614 288,- Ft (választási feladatok ellátása)

Egyéb működési bevétel: + 36 000,- Ft. (házasságkötés bevétele)

Maradvány igénybevétele: + 1 251 834,- Ft.

Kiadási előirányzatok:

Személyi juttatások: + 1 309 340,- Ft (Választással kapcsolatos személyi juttatások)

Munkaadókat terhelő járulékok: + 188 597,- Ft (választási feladatok ellátásának szociális hozzájárulási adója)

Dologi kiadások_ + 1 403 276,- Ft (választással kapcsolatosan toner vásárlás 84 730,- Ft, áfa bevallás 2021. évi összege 74 000,- Ft, választással kapcsolatos ellátási kiadások, választással kapcsolatos távolléti díj, kerekítési különbözet)

Egyéb működési célú kiadások: + 909,- Ft (választással kapcsolatos járulék különbözet visszafizetés)

Sári Óvoda és Mini Bölcsőde 2022. I. félévi költségvetésének módosítása +9 606 156,- Ft kiadási és bevételi előirányzat módosítást jelent.

Bevételi előirányzatok:

Egyéb működési bevétel: + 5000,- Ft (bérkönyvelés kerekítési különbözet miatt – ezt a kiadási oldalra is beterveztük)

Előző évi maradvány igénybevétele: +844 718,- Ft

Finanszírozási bevételek: + 8 756 438,- Ft intézmény finanszírozás

Kiadási előirányzatok:

Személyi juttatásokra: + 7 754 283,- Ft (óvodai dolgozók létszám változás miatt, munkabérek: +7 708 888,- Ft, munkábajárás: 45 395,- Ft.)

Munkaadókat terhelő járulékok: + 1 002 155,- Ft (dolgozók bérének szociális hozzájárulási adója)

Dologi kiadások: + 849 718,- Ft (előző évi költségvetési maradványból átcsoportosítva + 844 718,- Ft, kerekítési különbözet: 5 000,- Ft)

Sárisáp, 2022. augusztus 29.

Kollár Károly s.k.

polgármester