Sárisáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 21.) önkormányzati rendeletének indokolása

Sárisáp Község Önkormányzatának 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 02. 22

Sárisáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 21.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.02.22.
Sárisáp Község Önkormányzatának 2024. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvényben előírtak betartásával, a helyi sajátosságok figyelembe vételével, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában biztosított jogkörben eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) és annak végrehajtási rendeletének rendelkezései alapján elkészült a 2024. évi költségvetési rendelet.
Bevételek
A helyi közügyek ellátását 2024-ben is, hasonlóan az előző évhez az önkormányzatok jövedelemtermelő képességétől függő általános jellegű támogatás szolgálja.
Az általános támogatáson belül külön jelenik meg az önkormányzati hivatal támogatása, a településüzemeltetési feladatok, illetve az egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása.
A támogatási jogcímek és a hozzátartozó összegek az alábbiak:

Támogatási jogcím megnevezése

Előirányzat összege (Ft)

Települési önkormányzatok működésének általános támogatása

103 319 779

Ebből: Önkormányzati hivatal működésének támogatása

56 032 765

Zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok

8 170 956

Közvilágítási feladatok

13 533 000

Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok

122 236

Közutak fenntartásának támogatása

5 510 378

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása[1]

10 390 020

Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása

34 287

Polgármesteri illetményhez nyújtott támogatás

3 610 011

Emelt fajlagos összeg miatti kiegészítés

5 916 126

Egyes köznevelési feladatok támogatása

152 496 192

Ebből: Óvodapedagógusok és közvetlen segítők bértámogatása

98 998 821

Óvodaműködtetési támogatás

14 796 000

Kiegészítő támogatás az óvodapedagógusok minősítéséből adódó többletkiadásokhoz

2 570 000

Emelt fajlagos összeg szerinti támogatás

36 131 371

Szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatok támogatása

62 980 342

Ebből: Szociális feladatok támogatása

13 058 436

Bölcsődei dolgozók bértámogatása

13 676 000

Bölcsődei üzemeltetési támogatás

0

Gyermekétkeztetés feladaton dolgozók bértámogatása

36 245 906

Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása

0

Rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkeztetésének
támogatása

0

Nyilvános könyvtári és közművelődési feladatok támogatása

6 236 234

Települési Önkormányzatok kulturális feladatainak bérjellegű tám. (kiegészítő támogatás)

1 361 256

Mindösszesen:

326 393 803
Kiadások
A Kormány döntött a 508/2023. (XI.20.) Korm. rendeletében a kötelező legkisebb munkabér (minimálbér) és a garantált bérminimum megállapításáról. Ezek alkalmazását már figyelembe vettük a tervezésnél. A kötelező legkisebb munkabér 2023. december 1-től 266.800,-Ft/hó, garantált bérminimum pedig 326.000,- Ft/hó.
A szociális hozzájárulási adó mértéke 13%.
Tervezésre került a költségvetési törvény szerint minden dolgozó részére 1.000,-Ft/hó bankszámla-vezetési költségtérítés.
A 2024. évi közfoglalkoztatási program 2023. február 28-ig tart, azt követő időszakra 1 fő közfoglalkoztatottal terveztünk.
A dologi kiadásokat az infláció mértékével, valamint az energia árak emelésével terveztük.
Tervezett nagyobb beruházások, illetve felújítások:
Vis maior esemény: 3 554 941,- Ft
TOP Plusz Program (önerő): 12 739 865 Ft.
Összesen: 16 294 806 Ft.
A 2024. évi költségvetés tervezete fentiek alapján került összeállításra.
A 2024. évi költségvetési törvény szerint az idei évben is lehetőség lesz pályázatot benyújtani az alábbi feladatok támogatására:
szociális tüzelőanyag vásárlása.
Mivel a jogalkotásról szóló törvény a jogszabály előkészítője számára előírja egy előzetes hatásvizsgálat elkészítését és arról – önkormányzati rendelet esetében – a képviselő-testület tájékoztatását, ezért itt ezekről rendelkezni kell.
[1] Az előzőekben fel nem sorolt feladatok támogatására