Sárisáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (VII. 3.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II.21.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2024. 07. 04

Sárisáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (VII. 3.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.07.04.

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II.21.) önkormányzati rendelet módosításáról

Végső előterjesztői indokolás

Sárisáp Község Önkormányzat

2024. évi költségvetésének I. félévi módosítása

INDOKLÁS

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.), valamint az Áht. végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet értelmében a helyi önkormányzatok költségvetési rendeletében megjelenő kiadások és bevételek módosításáról a képviselő- testület dönt.

Az önkormányzat pénzügyi - gazdálkodási feladatait a Sárisápi Polgármesteri Hivatal, a Sári Óvoda és Mini Bölcsőde, mint önállóan működő költségvetési szerv vonatkozásában a pénzügyi – gazdálkodási feladatait a Sárisápi Polgármesteri Hivatal látja el.

Az Önkormányzat összesített 2024. évi I. félévi költségvetésének módosítása 6 503 780,- Ft-os kiadási és bevételi előirányzat módosítást jelent 2024. július 4-i hatállyal.

Bevételi előirányzatok módosítása:

1	*Önkormányzatok működési támogatása*	*-1 098 636*
*B111*	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	0
*B112*	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	-1 967 436
*B113*	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	868 800
*B114*	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	0
*B115*	Működési célú központosított előirányzatok	0
*B116*	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	0

Egyéb működési célú támogatások bevételei Áht-n belülről: + 3 532 104,- Ft.

Kiszámlázott forgalmi adó: 241 000,- Ft.

Egyéb működési bevétel: 4 829 312,- Ft.

Központi irányítószervi támogatás: + 1 000 000,- Ft

Kiadási előirányzatok módosításai:

Személyi juttatások: + 2 211 271,- Ft

Munkaadókat terhelő járulékok: 310 557,- Ft

Dologi kiadások: + 773 431,- Ft

Egyéb működési célú kiadások: + 603 548,- Ft

Beruházások: + 2 568 037,- Ft

Felújítások: + 1 036 936,- Ft

Belföldi finanszírozás kiadásai: -1 000 000,- Ft

Sárisáp Község Önkormányzatának 2024. évi I. félévi költségvetésének módosítása + 2 525 574,- Ft -os kiadási és bevételi előirányzat módosítást jelent.

Bevételi előirányzatok:

Az Önkormányzat működésének támogatása -1 098 636,- Ft.

Települési önkormányzatok köznevelési feladatok támogatása: 1 967 436,- Ft (óvodai gyermeklétszám csökkent)

Szociális és gyermekjólét: + 868 800,- Ft (intézményi gyermekétkezés bértámogatás + 868 800,- Ft,)

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről: + 774 940,- (mobilitási hét tám: 723 797 Ft, Idősbarát klubrendezvény: + 50 000,-)

Egyéb működési bevétel: 2 849 270,- (áramdíj visszatérítés)

Kiadási előirányzatok:

Dologi kiadások: + 100 000,- Ft. (Magyar Telekom áremelés miatt)

Egyéb működési célú kiadások: + 603 548,- Ft

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre: + 431 850,- Ft (fogorvosi ügyelet hozzájárulás miatt 26 Ft/fő/évről 150 Ft/fő/év -re változott)

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre: +450 000,- Ft (Zánkai gyerektábor támogatása: 100 000, Karitász – 30 éves évforduló támogatás 50 000, Csaposkút támfal építéséhez hozzájárulás 300 000 Ft)

Tartalék: - 278 302,- Ft

Beruházások: + 2 502 886,- Ft

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése: + 1 970 776,- Ft (Bankett székek, fűnyíró traktor, PVC, mosogatógép)

Beruházási célú ÁFA: + 532 110,- Ft

Felújítások: +319 140,-Ft

Felújítási célú előzetesen felszámított áfa: +319 140,- Ft

Belföldi finanszírozás kiadásai: - 1 000 000,- Ft

Központi irányítószervi támogatás: - 1 000 000,- Ft (intézményfinanszírozás polgármesteri hivatal)

Sárisápi Polgármesteri Hivatal 2024. I. félévi költségvetésének módosítása +3 260 410,- Ft kiadási és bevételi előirányzat módosítást jelent.

Bevételi előirányzatok:

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről: 2 757 164,- Ft (EPON választási eljárás finanszírozása)

Kiszámlázott általános forgalmi adó: +241 000,-

Egyéb működési bevétel: 1 262 246,- (közüzemi díj visszatérítés)

Intézmény finanszírozás: -1.000 000,- Ft.

Kiadási előirányzatok:

Személyi juttatások: + 2 211 271,- Ft (választási eljárás juttatásai)

Munkaadókat terhelő járulékok: + 310 557,- Ft (választási eljárás szociális hozzájárulási adója)

Dologi kiadások_ + 673 431,- Ft (Választási eljárásra dologi kiadások: + 106 822 Ft, közüzemi díjak visszatérítéséből átcsoportosítás vízdíj, egyéb szolgáltatás árak emelkedése miatt)

Egyéb tárgyi eszköz beszerzés: + 65 151,- Ft (Szavazófülke választásra)

Sári Óvoda és Mini Bölcsőde 2024. I. félévi költségvetésének módosítása + 717 796,- Ft kiadási és bevételi előirányzat módosítást jelent.

Bevételi előirányzatok:

Egyéb működési bevétel: + 717 796,- (közüzemi díj visszatérítés)

Kiadási előirányzatok:

Ingatlanok felújítása: +717 796,-Ft (nyári festési munkálatok, esetleges mosdó felújítás)