Dunaalmás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IV. 28.) önkormányzati rendelete

Dunaalmás Község Önkormányzata 2022. évi költségvetésének végrehajtásáról

Hatályos: 2023. 04. 29

Dunaalmás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IV. 28.) önkormányzati rendelete

Dunaalmás Község Önkormányzata 2022. évi költségvetésének végrehajtásáról

Hatályos: 2023. 04. 29

Dunaalmás Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § Dunaalmás Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (I.31.) önkormányzatai rendelet végrehajtását:

a) 466 212 324 Ft bevételi főösszeggel

b) 352 390 820 Ft kiadási főösszeggel

jóváhagyja.

2. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit, az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit az 1. melléklet tartalmazza.

(2) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásait:

a) a helyi önkormányzat nevében végzett beruházások, felújítások kiadásait beruházásonként, felújításonként,

b) a helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat, és

c) az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projekthez történő hozzájárulásait, az 1. melléklet tartalmazza.

(3) A költségvetési hiány belső finanszírozását a 2. melléklet tartalmazza.

(4) A költségvetési hiány külső finanszírozását a 3. melléklet tartalmazza.

(5) A költségvetési év fejlesztési céljait a 4. melléklet tartalmazza.

(6) Az általános tartalék és céltartalék összegét az 5. melléklet tartalmazza.

3. § (1) Az önkormányzati hivatal bevételi és kiadási előirányzatait és a helyi önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a 6. melléklet tartalmazza.

(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámát költségvetési szervenként és a közfoglalkoztatottak létszámát, valamint, ezen költségvetési szervek bevételeit és kiadásait a 7. melléklet tartalmazza.

(3) A költségvetési egyenleg összegét az 8. melléklet tartalmazza.

(4) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdés g) pontja szerinti kimutatást a 9. melléklet tartalmazza.

(5) Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 10. melléklet tartalmazza.

(6) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (4) bekezdés a) pontja szerinti egyszerűsített mérleg kimutatást a 11. melléklet tartalmazza.

(7) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (4) bekezdés a) pontja szerinti eredmény kimutatást a 12. melléklet tartalmazza.

(8) A többéves kihatással járó kötelezettségvállalásokat a 13. melléklet tartalmazza.

(9) Az önkormányzat vagyonkimutatását a 14. melléklet tartalmazza.

4. § Ez a rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 9/2023. (IV. 28.) önkormányzati rendelethez

Dunaalmás Község Önkormányzat 2022. évi bevételei és kiadásai forrásonként (Ft)

1. Dunaalmás község Önkormányzat 2022. évi bevételei forrásonként (Ft)

A

B

C

D

E

Rovat megnevezése

Előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Teljesítés

2

Helyi adók

45 500 000

44 036 014

43 067 238

97,8%

3

Adópótlék, adóbírság

1 000 000

1 000 000

764 250

76,4%

4

Közhatalmi bevételek

46 500 000

45 036 014

43 831 488

97,3%

5

Szolgáltatások ellenértéke

7 100 000

18 291 863

18 291 863

100,0%

6

Közvetített szolgáltatások

1 200 000

2 200 000

1 636 175

74,4%

7

Ellátási díjak

5 900 000

6 589 087

6 589 087

100,0%

8

Kiszámlázott általános forgalmi adó

2 900 000

5 752 021

5 368 241

93,3%

9

Egyéb működési bevételek

200 000

846 076

846 076

100,0%

10

Működési bevételek összesen

17 300 000

33 679 047

32 731 442

97,2%

11

Helyi önkormányzat működésének általános támogatása

23 713 515

24 827 045

24 827 045

100,0%

12

Települési önkormányzat köznevelési feladatainak támogatása

44 710 800

48 306 900

48 306 900

100,0%

13

Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása

8 436 802

8 434 992

8 434 992

100,0%

14

Gyermekétkeztetési feladatok támogatása

9 987 780

11 638 293

11 638 293

100,0%

15

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

3 835 129

3 835 129

3 835 129

100,0%

16

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

4 488 072

10 928 528

10 928 528

100,0%

17

Elszámolásból származó bevételek

-

4 111 393

4 111 393

100,0%

18

Önkormányzatok működési támogatása

95 172 098

112 082 280

112 082 280

100,0%

19

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről-ebből társadalombiztosítás pénzügyi alapjai

8 200 000

9 625 400

9 625 400

100,0%

20

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről-ebből elkülönített állami pénzalapok

2 400 000

2 400 000

2 263 978

94,3%

21

Fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása

4 818 632

24 537 588

23 238 284

94,7%

22

Működési célú támogatások államháztartáson belülről összesen

15 418 632

36 562 988

35 127 662

96,1%

23

Felhalmozási célú bevétlek államháztartáson belülről

28 919 000

28 919 000

28 919 000

100,0%

24

Ingatlanok értékesítése

5 000 000

9 000 000

9 000 000

100,0%

25

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

-

-

-

-

26

Felhalmozási bevételek

5 000 000

9 000 000

9 000 000

100,0%

27

Működési célú átvett pénzeszköz

-

1 067 805

1 067 805

100,0%

28

Költségvetési bevételek

208 309 730

266 347 134

262 759 677

98,7%

29

Előző évi költségvetési maradványának igénybevétele

199 708 055

199 315 913

199 315 913

100,0%

30

Államháztartáson belüli megelőlegezések

-

3 627 361

4 136 734

114,0%

31

Finanszírozási bevételek

199 708 055

202 943 274

203 452 647

100,3%

32

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

408 017 785

469 290 408

466 212 324

99,3%

2. Dunaalmás Község Önkormányzat 2022. évi kiadásai forrásonként (Ft)

Rovat megnevezése

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Teljesítés

1

Foglalkoztatottak személyi juttatásai

21 368 612

21 368 612

21 033 996

98,43%

2

Külső személyi juttatások

21 692 456

21 892 456

21 142 776

96,58%

3

Személyi juttatások összesen

43 061 068

43 261 068

42 176 772

97,49%

4

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

5 785 439

5 785 439

5 580 624

96,46%

5

Készletbeszerzés

7 880 000

7 260 984

7 105 333

97,86%

6

Kommunikációs szolgáltatások

1 800 000

1 800 000

1 518 323

84,35%

7

Közüzemi díjak

7 500 000

9 800 000

9 424 474

96,17%

8

Vásárolt élelmezés

13 500 000

18 406 628

18 369 686

99,80%

9

Karbantartási kisjavítási szolgáltatások

1 600 000

1 600 000

925 934

57,87%

10

Közvetített szolgáltatások

-

1 000 000

180 549

18,05%

11

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások

3 000 000

4 115 025

3 902 000

94,82%

12

Egyéb szolgáltatások

11 300 000

14 599 196

14 341 218

98,23%

13

Szolgáltatási kiadások

36 900 000

49 520 849

47 143 861

95,20%

14

Kiküldetések, reklám-és propaganda kiadások

250 000

250 000

78 237

31,29%

15

Egyéb dologi kiadások

10 720 000

13 227 439

12 881 106

97,38%

16

Dologi kiadások összesen

57 550 000

72 059 272

68 726 860

95,38%

17

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1 500 000

1 500 000

733 123

48,87%

18

Egyéb működési célú kiadások

31 393 780

38 134 887

32 739 635

85,85%

19

Beruházások

112 449 824

111 328 881

50 601 556

45,45%

20

Felújítások

106 032 836

143 348 662

105 128 329

73,34%

21

Költségvetési kiadások

357 772 947

415 418 209

305 686 899

73,59%

22

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

-

3 627 361

3 627 361

100,00%

23

Központi irányító szervi támogatások folyósítása

50 244 838

50 244 838

43 076 560

85,73%

24

Finanszírozási kiadások

50 244 838

53 872 199

46 703 921

86,69%

25

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

408 017 785

469 290 408

352 390 820

75,09%

2. melléklet a 9/2023. (IV. 28.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési hiány belső finanszírozása

A

B

C

D

Rovat megnevezése

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

2

Felhalmozási célú pénzmaradvány

0

0

0

3

Működési célú pénzmaradvány

0

0

0

4

Összesen

0

0

0

5

Felhalmozási kiadás

0

0

0

6

Működési célú pénzmaradvány átadás

0

0

0

7

Összesen

0

0

0

3. melléklet a 9/2023. (IV. 28.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési hiány külső finanszírozása

A

B

C

D

Rovat megnevezése

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

2

Működési célú likvidhitel

0

0

0

3

Működési célú hitelfelvétel

0

0

0

4

Összesen

0

0

0

5

Működési kiadás

0

0

0

6

Összesen

0

0

0

4. melléklet a 9/2023. (IV. 28.) önkormányzati rendelethez

Dunaalmás Község Önkormányzatának 2022. évi felújításai és beruházásai (Ft)

A

B

C

D

Rovat megnevezése

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

2

Immateriális javak beszerzése

5 800 000

4 300 000

1 700 000

3

Ingatanok beszerzése, létesítése

67 385 950

64 322 957

19 532 472

4

Informatikai eszközbeszerzés

300 000

300 000

83 000

5

Egyéb tárgyi eszköz beszerzés

15 184 777

19 451 752

19 442 339

6

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

23 779 097

22 954 172

9 843 745

7

Beruházások összesen

112 449 824

111 328 881

50 601 556

8

Ingatlanok felújítása

83 490 422

113 078 262

83 042 668

9

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

-

172 008

172 008

10

Felújítási célú általános forgalmi adó

22 542 414

30 098 392

21 913 653

11

Felújítások összesen

106 032 836

143 348 662

105 128 329

12

Beruházások, felújítások összesen

218 482 660

254 677 543

155 729 885

5. melléklet a 9/2023. (IV. 28.) önkormányzati rendelethez

Tartalékok (Ft)

A

B

C

D

Rovat megnevezése

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

2

Általános tartalék

1 000 000

4 354 491

0

3

Céltartalék

0

0

0

4

Összesen

1 000 000

4 354 491

0

6. melléklet a 9/2023. (IV. 28.) önkormányzati rendelethez

Dunaalmás Község Önkormányzatának bevételi és kiadási előirányzatai

1. Kék Duna Óvoda bevételei, és kiadásai (Ft)

A

B

C

D

E

Rovat megnevezése

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Teljesítés

2

Egyéb működési bevétel

0

300000

125942

41,98%

3

Költségvetési bevételek

0

300000

125942

41,98%

4

Előző évi költségvetés maradványának igénybevétele

0

1062111

1062111

100,00%

5

Központi irányító szervit támogatás

50 244 838

50 244 838

43 076 560

85,73%

6

Finanszírozási bevételek összesen

50 244 838

50 244 838

43 076 560

85,73%

7

Bevételek összesen

50 244 838

50 544 838

43 202 502

85,47%

8

Személyi juttatások

39 668 264

40 580 375

35 145 006

86,61%

9

Szociális hozzájárulási idő

5 156 874

5 156 874

4 462 258

86,53%

10

Készletbeszerzés

900 000

1 000 000

885 639

88,56%

11

Kommunikációs szolgáltatások

130 000

80 000

33 968

42,46%

12

Szolgáltatási kiadások

2 500 000

2 624 220

1 780 734

67,86%

13

Kiküldetések

30 000

30 000

-

0,00%

14

Egyéb dologi kiadások

1 035 000

1 098 780

668 616

60,85%

15

Dologi kiadások összesen

4 595 000

4 833 000

3 368 957

69,71%

16

Beruházások

824 700

1 036 700

980 169

94,55%

17

Felújítások

-

-

-

0,00%

18

Költségvetési kiadások

50 244 838

51 606 949

43 956 390

85,18%

2. Védőnői szolgálat bevételei és kiadásai (Ft)

A

B

C

D

E

Rovat megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Teljesítés

2

Tb. pénzügyi alapjaitól átvett támogatás

8 200 000

9 625 400

9 625 400

100,00%

3

Önkormányzati támogatás

615 903

-

-

0,00%

4

Bevételek összesen

8 815 903

9 625 400

9 625 400

100,00%

5

Személyi juttatások

7 864 612

7 700 000

7 620 748

98,97%

6

Szociális hozzájárulási adó

1 059 900

1 059 900

980 355

92,50%

7

Dologi kiadások

1 360 000

865 500

739 756

85,47%

8

Beruházások

-

0,00%

9

Kiadások összesen

10 284 512

9 625 400

9 340 859

97,04%

3. Művelődési ház bevételei és kiadásai ( Ft)

A

B

C

D

E

Rovat megnevezése

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Teljesítés

2

Kulturális feladatok támogatása

3 835 129

3 835 129

3 835 129

100,00%

3

Önkormányzati támogatás

8 577 491

10 540 411

10 090 115

95,73%

4

Bevételek összesen

12 412 620

14 375 540

13 925 244

96,87%

5

Személyi juttatások

4 624 000

4 624 000

4 237 300

91,64%

6

Szociális hozzájárulási adó

638 620

638 620

575 024

90,04%

7

Dologi kiadások

5 930 000

6 079 071

6 079 071

100,00%

8

Beruházások

1 200 000

3 033 849

3 033 849

0,00%

9

Kiadások összesen

12 392 620

14 375 540

13 925 244

96,87%

7. melléklet a 9/2023. (IV. 28.) önkormányzati rendelethez

Dunaalmás Község Önkormányzatának éves létszám-előirányzatának teljesítése költségvetési szervenként, valamint a közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzatának teljesítése

A

B

Intézmény és szakfeladat megnevezése

Teljesített előirányzat (fő)

2

Tatai Közös Önkormányzati Hivatal

5

3

Kék Duna Óvoda

7

4

Védőnői ellátás

1

5

Közművelődés, könyvtár

1

6

Községgazdálkodás

10

7

Közfoglalkoztatottak létszáma

2

8

Összes foglalkoztatott

26

8. melléklet a 9/2023. (IV. 28.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési egyenleg (Ft)

A

B

C

Megnevezés

Előirányzat főösszege

Teljesítés

2

Költségvetési bevételek

266 347 134

262 759 677

3

Finanszírozási bevételek

202 943 274

203 452 647

4

Bevételek összesen

469 290 408

466 212 324

5

Költségvetési kiadások

415 418 209

305 686 899

6

Finanszírozási kiadások

53 872 199

46 703 921

7

Kiadások összesen

469 290 408

352 390 820

8

Egyenleg

-

113 821 504

9. melléklet a 9/2023. (IV. 28.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat adósságállománya és a több éves kihatással járó feladatok előirányzata éves bontásban

1. Önkormányzat adósságállománya

A

B

Megnevezés

Előirányzat összege (Ft)

2

Működési célú hitel

0

2. Több éves kihatással járó feladatok előirányzata éves bontásban

A

B

Megnevezés

Előirányzat összege (Ft)

2

Hitelek állománya 2022. január 1-jén

0

10. melléklet a 9/2023. (IV. 28.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások 2022. évben

A

B

C

D

Bevétel jogcíme

Tervezett támogatás (Ft)

Tényleges támogatás (Ft)

2

Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése

4 920 400

6 743 535

3

Helyi iparűzési adóból biztosított kedvezmény

300 000

300 000

4

Helységek hasznosítása utáni kedvezmény

550 000

750 000

5

Kedvezmények összesen

5 770 400

7 793 535

11. melléklet a 9/2023. (IV. 28.) önkormányzati rendelethez

Dunaalmás Község Önkormányzat mérlege 2022. év (Ft)

A

B

C

Megnevezés

Állomány tárgyév elején

Állomány tárgyév végén

2

Immateriális javak

1 999 526

3 491 009

3

Tárgyi eszközök

1 264 034 999

1 295 614 946

4

Befektetett pénzügyi eszközök

24 867

24 867

5

A) Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök

1 266 059 392

1 299 130 822

6

Készletek

-

-

7

Értékpapírok

-

-

8

B)Nemzeti vagyonba tartozó forgóeszközök

-

-

9

Hosszú lejáratú hitelek

-

-

10

Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

238 901

10 026

11

Kincstáron kívüli forintszámlák

124 256 515

38 863 864

12

Kincstárnál vezetett forintszámlák

70 972 934

70 972 934

13

Idegen pénzeszközök

-

-

14

C) Pénzeszközök

195 468 350

109 846 824

15

D/I) Költségvetési évben esedékes követelések

15 406 379

15 504 285

16

D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások

3 854 142

3 983 316

17

D) Követelések

19 260 521

19 487 601

18

E)Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások

17 863 293

56 555 127

19

F)Aktív időbeli elhatárolások

474 160

3 653 903

20

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

1 499 125 716

1 488 674 277

21

G) Saját tőke

939 733 159

927 265 280

22

H) Kötelezettségek

3 633 940

4 445 380

23

I) Egyéb sajátos forrásoldali elszámolások

-

-

24

J) Passzív időbeli elhatárolások

555 758 617

556 963 617

25

FORRÁSOK ÖSSZESEN

1 499 125 716

1 488 674 277

12. melléklet a 9/2023. (IV. 28.) önkormányzati rendelethez

Dunaalmás Község Önkormányzat eredmény kimutatása 2022. évre (Ft)

A

B

C

1

Megnevezés

Előző időszak

Tárgyi időszak

2

Közhatalmi eredményszemléletű bevételek

51 934 514

43 831 488

3

Eszközök és szolgáltatások értékesítésének nettó árbevétele

7 220 095

12 676 937

4

Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevétele

14 304 778

16 992 704

5

I. Tevékenységek nettó eredményszemléletű bevétele

73 459 387

73 501 129

6

II. Aktivált saját teljesítmények értéke

-

-

7

Központi működési célú tám. eredményszemléletű bevételei

106 957 598

112 082 280

8

Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei

88 041 423

34 605 667

9

Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei

18 120 162

-

10

Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek

30 300 285

40 431 288

11

III. Egyéb eredményszemléletű bevételek

243 419 468

187 119 235

12

Anyagköltség

5 852 324

7 405 955

13

Igénybevett szolgáltatások értéke

39 100 731

48 978 724

14

Eladott áruk beszerzési értéke

-

15

Eladott szolgáltatások értéke

-

180 549

16

IV. Anyagjellegű ráfordítások

44 953 055

56 565 228

17

Bérköltség

17 352 649

20 096 166

18

Személyi jellegű egyéb kifizetések

19 268 303

22 568 170

19

Bérjárulékok

5 439 842

5 578 596

20

V. Személyi jellegű ráfordítások

42 060 794

48 242 932

21

VI. Értékcsökkenési leírás

40 782 522

45 917 013

22

VII. Egyéb ráfordítások

93 513 176

77 379 026

23

A) Tevékenységek eredménye

95 569 308

32 516 165

24

Kapott osztalék

-

-

25

Kapott kamatok

-

-

26

VIII. Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei

-

-

27

IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai

-

-

28

B) Pénzügyi műveletek eredménye

-

-

29

C) Mérleg szerinti eredmény

95 569 308

32 516 165

13. melléklet a 9/2023. (IV. 28.) önkormányzati rendelethez

Több éves kihatással járó kötelezettségvállalások részletezése

1. 2022. évben hosszú lejáratú hitel felvételről nem döntött az önkormányzat.

2. 2022. évi hosszú lejáratú kötelezettség záró állománya: 0 Ft