Dunaalmás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 3.) önkormányzati rendelete
Dunaalmás Község Önkormányzatának 2026. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 02. 04Dunaalmás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 3.) önkormányzati rendelete
Dunaalmás Község Önkormányzatának 2026. évi költségvetéséről
[1] Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, melyből finanszírozza és ellátja a törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.
[2] Dunaalmás Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (3) bekezdésben, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Ügyrendi és Pénzügyi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. § Dunaalmás Község Önkormányzat 2025. évi költségvetésének:
a) Bevételi főösszegét: 504 136 424 Ft-ban
b) Kiadási főösszegét: 504 136 424 Ft-ban állapítja meg.
2. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 1. melléklet és 2. melléklet tartalmazza.
(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek, engedélyezett létszámát, valamint költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 3. és 4. melléklet tartalmazza.
(3) A költségvetési egyenleg összegét működési és felhalmozási cél szerinti bontásban az 5. melléklet tartalmazza.
(4) A költségvetési hiány belső finanszírozását a 6. melléklet tartalmazza.
(5) A költségvetési hiány külső finanszírozását az 7. melléklet tartalmazza.
(6) A költségvetési év azon fejlesztési céljait, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges, a 8. melléklet tartalmazza.
(7) A Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeket a 9. melléklet tartalmazza.
(8) Az általános tartalék és céltartalék összegét a 10. melléklet tartalmazza.
(9) A 2026. évi költségvetés beruházási és fejlesztési céljait a 11. melléklet tartalmazza.
3. § A polgármester 1 000 000 Ft értékhatárig saját hatáskörben dönt a forrás felhasználásáról.
4. § A Tatai Közös Önkormányzati Hivatal Dunaalmási Kirendeltségénél valamennyi felsőfokú iskolai végzettségű és érettségi végzettségű köztisztviselő illetménykiegészítése az alapilletmény 20 %-a. A Tatai Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalapot 92 600 Ft-ban határozza meg.
5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet az 1/2026. (II. 3.) önkormányzati rendelethez
|
Rovat megnevezés |
Előirányzat összege (Ft) |
|
|---|---|---|
|
1 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) |
33 877 093 |
|
2 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112) |
100 919 736 |
|
3 |
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131) |
53 438 425 |
|
4 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132) |
20 208 600 |
|
5 |
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B113) |
73 647 025 |
|
6 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114) |
4 118 393 |
|
7 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) |
0 |
|
8 |
Elszámolásból származó bevételek (B116) |
0 |
|
9 |
Önkormányzatok működési támogatásai (B11) |
212 562 247 |
|
10 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16) |
5 700 000 |
|
11 |
ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16) |
4 000 000 |
|
12 |
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B16) |
1 700 000 |
|
13 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) |
218 262 247 |
|
14 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások (B21) |
7 599 000 |
|
15 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B25) |
93 457 945 |
|
16 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2) |
101 056 945 |
|
17 |
Vagyoni tipusú adók (B34) |
47 300 000 |
|
18 |
Értékesítési és forgalmi adók (B351) |
41 000 000 |
|
19 |
ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351) |
41 000 000 |
|
20 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (B355) |
500 000 |
|
21 |
ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó (B355) |
500 000 |
|
22 |
Termékek és szolgáltatások adói (B35) |
41 500 000 |
|
23 |
Egyéb közhatalmi bevételek (B36) |
1 200 000 |
|
24 |
Közhatalmi bevételek (B3) |
90 000 000 |
|
25 |
Szolgáltatások ellenértéke (B402) |
19 000 000 |
|
26 |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke (B403) |
6 000 000 |
|
27 |
Tulajdonosi bevételek (B404) |
0 |
|
28 |
ebből: önkormányzati vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból származó bevétel (B404) |
0 |
|
29 |
Ellátási díjak (B405) |
15 135 612 |
|
30 |
Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406) |
6 500 000 |
|
31 |
Általános forgalmi adó visszatérítése (B407) |
0 |
|
32 |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (B408) |
60 000 |
|
33 |
Egyéb működési bevételek (B411) |
1 000 000 |
|
34 |
Működési bevételek (B4) |
47 695 612 |
|
35 |
Ingatlanok értékesítése (B52) |
12 300 000 |
|
36 |
Felhalmozási bevételek (B5) |
12 300 000 |
|
37 |
Működési célú átvett pénzeszközök (B6) |
|
|
38 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7) |
|
|
39 |
Költségvetési bevételek (B1-B7) |
469 314 804 |
|
40 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) |
27 107 422 |
|
41 |
Maradvány igénybevétele (B813) |
27 107 422 |
|
42 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814) |
7 714 198 |
|
43 |
Belföldi finanszírozás bevételei (B81) |
34 821 620 |
|
44 |
Finanszírozási bevételek (B8) |
34 821 620 |
|
45 |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-B8) |
504 136 424 |
2. melléklet az 1/2026. (II. 3.) önkormányzati rendelethez
|
Rovat megnevezés |
Előirányzat összege (Ft) |
|
|---|---|---|
|
1. |
Személyi juttatások (K1) |
59 070 256 |
|
2. |
Munkaadókat terhelő járulékok (K2) |
8 029 133 |
|
3. |
Dologi kiadások (K3) |
95 067 165 |
|
4. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) |
1 745 000 |
|
5. |
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021) |
1 000 000 |
|
6. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506) |
41 373 070 |
|
8. |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512) |
4 000 000 |
|
9. |
Tartalékok (K513) |
1 332 376 |
|
10. |
Egyéb működési célú kiadások (K5) |
47 705 446 |
|
11. |
Immateriális javak beszerzése (K61) |
7 155 118 |
|
12. |
Ingatlanok beszerzése, létesítése (K62) |
76 325 472 |
|
13. |
Informatikai eszközök beszerzése (K63) |
1 236 220 |
|
14. |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése (K64) |
8 163 653 |
|
15. |
Beruházási célú előzetesen felszámított áfa (K67) |
24 607 728 |
|
16. |
Beruházások összesen (K6) |
117 488 191 |
|
17. |
Ingatlanok felújítása (K71) |
16 017 279 |
|
18. |
Egyéb tárgyi eszközök felújítása (K73) |
393 701 |
|
19. |
Felújítási célú előzetesen felszámított áfa (K74) |
4 520 964 |
|
20. |
Felújítások összesen (K7) |
20 931 944 |
|
25. |
Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) |
0 |
|
26. |
Költségvetési kiadások (K1-K8) |
350 037 135 |
|
27. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914) |
7 714 198 |
|
28. |
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915) |
146 385 091 |
|
29. |
Belföldi finanszírozás kiadásai (K91) |
154 099 289 |
|
30. |
Finanszírozási kiadások (K9) |
154 099 289 |
|
31. |
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-K9) |
504 136 424 |
3. melléklet az 1/2026. (II. 3.) önkormányzati rendelethez
|
Rovat megnevezés |
Előirányzat összege |
|
|---|---|---|
|
1. |
Ellátási díjak (B405) |
3 000 000 |
|
2. |
Kamatbevételek (B408) |
1 000 |
|
3. |
Egyéb működési bevételek (B411) |
0 |
|
4. |
Működési bevételek (B4) |
3 001 000 |
|
7. |
Költségvetési bevételek (B1-B7) |
3 001 000 |
|
8. |
Előző év költségvetési maradvány igénybevétele (B8131) |
359 064 |
|
9. |
Központi, irányító szervi támogatás (B816) |
146 385 091 |
|
10. |
Finanszírozási bevételek (B8) |
146 744 155 |
|
11. |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
149 745 155 |
|
12. |
Személyi juttatások (K1) |
120 856 360 |
|
13. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) |
15 728 795 |
|
14. |
Dologi kiadások (K3) |
11 200 000 |
|
15. |
Informatikai eszközök beszerzése (K63) |
141 732 |
|
16. |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése (K64) |
1 401 575 |
|
17. |
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) |
416 693 |
|
18. |
Beruházási kiadások (K6) |
1 960 000 |
|
21. |
Felújítási kiadások (K7) |
0 |
|
22. |
Költségvetési kiadások (K1-K7) |
149 745 155 |
|
23. |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
149 745 155 |
|
24. |
Óvoda éves engedélyezett létszámkeret: 10 fő |
|
|
25. |
Bölcsőde éves engedélyezett létszámkeret: 5 fő |
|
|
26. |
Művelődési ház |
|
|
27. |
Megnevezés |
Előirányzat összege (Ft) |
|
28. |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
4 118 393 |
|
29. |
Önkormányzati támogatás |
13 685 107 |
|
30. |
Bevételek összesen |
17 803 500 |
|
31. |
Személyi juttatások |
6 950 000 |
|
32. |
Munkaadókat terhelő járulékok |
963 500 |
|
33. |
Dologi kiadások |
8 620 000 |
|
34. |
Beruházási kiadások |
1 270 000 |
|
35. |
Kiadások összesen |
17 803 500 |
|
36. |
Éves engedélyezett létszámkeret: 1 fő |
4. melléklet az 1/2026. (II. 3.) önkormányzati rendelethez
|
Rovat megnevezés |
Előirányzat összege (Ft) |
|
|---|---|---|
|
1 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) |
68 284 718 |
|
2 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2) |
101 056 945 |
|
3 |
Közhatalmi bevételek (B3) |
90 000 000 |
|
4 |
Működési bevételek (B4) |
47 695 612 |
|
5 |
Felhalmozási bevételek (B5) |
12 300 000 |
|
6 |
Működési célú átvett pénzeszközök (B6) |
0 |
|
7 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7) |
0 |
|
8 |
Finanszírozási bevételek (B8) |
34 821 620 |
|
9 |
Bevételek összesen |
354 158 895 |
|
10 |
Személyi juttatások (K1) |
52 120 256 |
|
11 |
Munkaadókat terhelő járulékok (K2) |
7 065 633 |
|
12 |
Dologi kiadások (K3) |
86 447 165 |
|
13 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) |
1 745 000 |
|
14 |
Egyéb működési célú kiadások (K5) |
47 705 446 |
|
15 |
Beruházások összesen (K6) |
116 218 191 |
|
16 |
Felújítások összesen (K7) |
20 931 944 |
|
17 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) |
0 |
|
18 |
Finanszírozási kiadások (K9) |
21 925 260 |
|
19 |
Kiadások összesen |
354 158 895 |
|
20 |
Éves engedélyezett létszámkeret (fő) |
11 |
|
21 |
Éves közfoglalkoztatott létszám (fő) |
2 |
5. melléklet az 1/2026. (II. 3.) önkormányzati rendelethez
|
Rovat megnevezés |
Előirányzat összege (Ft) |
|
|---|---|---|
|
1. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) |
218 262 247 |
|
2. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2) |
101 056 945 |
|
3. |
Közhatalmi bevételek (B3) |
90 000 000 |
|
4. |
Működési bevételek (B4) |
47 695 612 |
|
5. |
Felhalmozási bevételek (B5) |
12 300 000 |
|
6. |
Működési célú átvett pénzeszközök (B6) |
0 |
|
7. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7) |
0 |
|
8. |
Finanszírozási bevételek (B8) |
34 821 620 |
|
9. |
Bevételek összesen |
504 136 424 |
|
10. |
Személyi juttatások (K1) |
59 070 256 |
|
11. |
Munkaadókat terhelő járulékok (K2) |
8 029 133 |
|
12. |
Dologi kiadások (K3) |
95 067 165 |
|
13. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) |
1 745 000 |
|
14. |
Egyéb működési célú kiadások (K5) |
47 705 446 |
|
15. |
Beruházások összesen (K6) |
117 488 191 |
|
16. |
Felújítások összesen (K7) |
20 931 944 |
|
17. |
Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) |
0 |
|
18. |
Finanszírozási kiadások (K9) |
154 099 289 |
|
20. |
Kiadások összesen |
504 136 424 |
6. melléklet az 1/2026. (II. 3.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Előirányzat összege (Ft) |
|
|---|---|---|
|
1 |
Költségvetési bevételek |
504 136 424 |
|
2 |
Költségvetési kiadások |
504 136 424 |
|
3 |
Költségvetési egyenleg |
0 |
7. melléklet az 1/2026. (II. 3.) önkormányzati rendelethez
|
Sorszám |
Rovat megnevezése |
Előirányzat összege Ft |
|---|---|---|
|
1. |
Működési célú likvid hitelfelvétel |
0 |
|
2. |
Összesen |
0 |
|
3. |
Felhalmozási célú kiadás |
0 |
|
4. |
Összesen |
0 |
8. melléklet az 1/2026. (II. 3.) önkormányzati rendelethez
|
Sorszám |
Fejlesztési cél megnevezése |
Előirányzat összege (Ft) |
|---|---|---|
|
1. |
---- |
|
|
2. |
||
|
3. |
9. melléklet az 1/2026. (II. 3.) önkormányzati rendelethez
|
Sorszám |
Kötelezettségek |
Előirányzat összege (Ft) |
|---|---|---|
|
1. |
---- |
|
|
2. |
||
|
3. |
10. melléklet az 1/2026. (II. 3.) önkormányzati rendelethez
|
Sorszám |
Rovat megnevezése |
Előirányzat összege (Ft) |
|---|---|---|
|
1. |
Általános tartalék |
1 332 376 |
|
2. |
Céltartalék |
0 |
|
3. |
Összesen |
1 332 376 |
11. melléklet az 1/2026. (II. 3.) önkormányzati rendelethez
|
Rovat megnevezés |
Előirányzat összege (Ft) |
|
|---|---|---|
|
1 |
Immateriális javak beszerzése |
7 155 118 |
|
2 |
ebből Településképi pályázat |
7 155 118 |
|
3 |
Ingatlanok beszerzése |
76 325 472 |
|
4 |
ebből Pihenő tó ingatlan vásárlás |
1 000 000 |
|
5 |
ebből Top Plusz infrastruktúra fejlesztése |
73 588 933 |
|
6 |
ebből pályázati önerő |
1 736 539 |
|
7 |
Informatikai eszközök beszerzése |
1 236 220 |
|
8 |
ebből Hivatali eszköz beszerzés |
787 402 |
|
9 |
ebből Művelődési ház (mikrofon, projektor és vetítővászon) |
448 819 |
|
10 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése |
8 163 653 |
|
11 |
ebből Hivatal irodai bútorok |
1 181 102 |
|
12 |
ebből Led részletfizetés |
4 734 520 |
|
13 |
ebből közvilágítás bővítés |
787 402 |
|
14 |
ebből buszmegálló beszerzés |
1 181 102 |
|
15 |
ebből Tornacsarnok eszköz beszerzés |
122 047 |
|
16 |
ebből Művelődési ház eszköz beszerzés |
157 480 |
|
17 |
Beruházási célú előzetesen felszámított áfa |
24 607 728 |
|
18 |
Beruházások összesen |
117 488 191 |
|
19 |
Ingatlanok felújítása |
16 017 279 |
|
20 |
ebből vis maior helyreállítás |
6 805 980 |
|
21 |
ebből GFT felújítás |
8 817 598 |
|
22 |
ebből Művelődési ház parkettázás |
393 701 |
|
23 |
Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
393 701 |
|
24 |
Felújítási célú előzetesen felszámított áfa |
4 520 964 |
|
25 |
Felújítások összesen |
20 931 944 |