Bokod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (VI. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása

az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 4/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2022. 06. 30
az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 4/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Tisztelt Képviselő-testület!
Az eredeti költségvetési tervhez viszonyítva több olyan bevétel és kiadás keletkezett a 2022. költségvetési évben, amelyek a 2022. évi költségvetési rendelet módosítását indokolják.
A felmerült változások a költségvetési rendelet megalkotásakor még nem ismert tényezők, amelyek befolyásolják a költségvetési mérleg főösszegeket is.
A bevételi és kiadási előirányzat változásokat intézményi részletezettség szerint az alábbi táblázatok tartalmazzák, melyek magukban foglalják az eredeti előirányzatot, a változás mértékét, valamint a módosított előirányzatot, az egyértelmű összehasonlíthatóság érdekében.
I. Bokod Község Önkormányzata tekintetében:
a) A bevételi előirányzat változása az eredeti előirányzathoz képest:

Megnevezés

Eredeti előirányzat

1. változás tervezet mértéke 2022. június

Módosított előirányzat összesen

Helyi önkormányzat működésének általános támogatása (B111)

61 910 585

0

61 910 585

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112)

83 189 030

0

83 189 030

Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B113)

13 992 746

0

13 992 746

Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti feladatainak támogatása (B113)

29 337 254

0

29 337 254

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)

4 923 925

0

4 923 925

Működési célú kiegészítő támogatás

3 368 792

670 410

4 039 202

Előző évi normatíva elszámolás (2021. év)

670 410

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16)

9 440 000

0

9 440 000

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B25)

2 004 484

149 037 855

151 042 339

TOP-Plusz 1.2.1. csapadékvíz

94 794 393

Magyar Falu - Béke utca

30 319 446

Magyar Falu - Rendelő kerítés

4 891 316

VP. Külterületi utak

19 032 700

Közhatalmi bevételek (B35)

49 000 000

0

49 000 000

Egyéb közhatalmi bevétel (pótlék, bírság, talajterhelési)

0

0

Működési bevételek (B4)

14 225 000

0

14 225 000

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

188 181

188 181

Biztosító által fizetett kártérítés (B410)

188 181

0

Egyéb felhalmozási bevétel

0

Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele

150 600 055

50 812

150 650 867

Államháztartáson belülről megelőlegezés (2021. év)

0

Nyújtott támogatás miatti korrekció

-163 648 779

525 021

-163 123 758

Bevételi előirányzat változása összesen

258 343 092 Ft

150 472 279 Ft

408 815 371 Ft
b) A kiadási előirányzat változása az eredeti előirányzathoz képest:

Kiadás

Megnevezés

Eredeti előirányzat

1. változás tervezet mértéke 2022. június

Módosított előirányzat összesen

Személyi juttatások összesen

56 118 948

0

56 118 948

Járulékok

6 343 741

0

6 343 741

Dologi kiadások

57 471 718

838 181

58 309 899

Karbantartás - csőtörés

188 181

188 181

Szociális tűzifa önerő+szállítás (33/2022. (III. 29.) önkormányzati határozat)

650 000

650 000

Szociális támogatások

2 100 000

0

2 100 000

0

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről

657 000

0

657 000

0

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülről

3 500 000

834 800

4 334 800

Bokodi Polgárőr Egyesület támogatása (2021. évi és 2022. évi)

834 800

Tartalékok

37 556 726

-5 100 445

32 456 281

Előző évi költségvetési maradvány (2021. év)

50 812

Előző évi normatíva elszámolás (2021. év)

670 410

Bokodi Polgárőr Egyesület támogatása (2021. évi és 2022. évi)

-834 800

Intézmény finanszírozás

525 021

TOP-Plusz 1.2.1. csapadékvíz önerő

-1 012 816

Szennyvíz értéknövelő beruházás

-3 498 491

Informatikai eszközbeszerzés (router)

-16 231

Szociális tűzifa önerő+szállítás (33/2022. (III. 29.) önkormányzati határozat)

-650 000

Kölcsey Ferenc utca felújítása (47/2022. (IV. 26.) önkormányzati határozat)

-334 350

Intézmény finanszírozás

Beruházások

48 902 386

96 025 011

144 927 397

TOP-Plusz 1.2.1. csapadékvíz

94 794 393

TOP-Plusz 1.2.1. csapadékvíz önerő (46/2022. (IV. 26.) önkormányzati határozat)

1 012 816

Szennyvíz értéknövelő beruházás

201 571

Informatikai eszközbeszerzés (router)

16 231

Felújítások

33 172 102

57 874 732

91 046 834

Magyar Falu - rendelő kerítés

4 891 316

Magyar Falu - Béke utca

30 319 446

VP. Külterületi utak

19 032 700

Kölcsey Ferenc utca felújítása (47/2022. (IV. 26.) önkormányzati határozat)

334 350

Szennyvíz értéknövelő beruházás

3 296 920

Egyéb felhalmozási kiadások

4 674 420

0

4 674 420

0

Államháztartáson belüli megelőlegezések

163 648 779

-525 021

163 123 758

Működési célú finanszírozási műveletek (2021. évi megelőlegezés)

7 091 004

0

7 091 004

Felhalmozási célú finanszírozási műveletek (lízing)

755 047

0

755 047

Nyújtott támogatás miatti korrekció

-163 648 779

525 021

-163 123 758

Kiadási előirányzat változása összesen:

258 343 092

150 472 279

408 815 371
II. A Bokodi Polgármesteri Hivatal vonatkozásában:
a) A bevételi előirányzat változása az eredeti előirányzathoz képest:

Bevétel

Megnevezés

Eredeti előirányzat

1. változás tervezet mértéke 2022. június

Módosított előirányzat összesen

Irányítószervi támogatás

45 762 935

-478 002

45 284 933

Előző évi költségvetési maradvány

436 253

436 253

Működési bevétel

0

70 000

70 000

Házasságkötés

70 000

Egyéb működési bevétel

2 882 498

2 882 498

Választási Iroda

1 325 296

Statisztikai Hivatal-népszámlálás

1 557 202

Bevételi előirányzat változása összesen

45 762 935

2 910 749

48 673 684
b) A kiadási előirányzat változása az eredeti előirányzathoz képest:

Kiadás

Megnevezés

Eredeti előirányzat

1. változás tervezet mértéke 2022. június

Módosított előirányzat összesen

Személyi juttatás

35 220 324

2 638 790

37 859 114

KSH-népszámlálók

1 557 202

1 557 202

2022. évi országgyűlési választás és népszavazás

1 056 588

1 056 588

Házasságkötések

25 000

Munkaadót terhelő járulékok

4 652 261

155 099

4 807 360

2022. évi országgyűlési választás és népszavazás

151 849

151 849

Házasságkötések

3 250

3 250

Dologi kiadás

4 990 350

116 860

5 107 210

2022. évi országgyűlési választás és népszavazás

116 860

116 860

Beruházás

900 000

0

900 000

0

Kiadási előirányzat változása összesen

45 762 935

2 910 749

48 673 684
III. A dr. Nemere Zoltán Óvoda és Bölcsődére nézve:
a) A bevételi előirányzat változása az eredeti előirányzathoz képest:

Bevétel

Megnevezés

Eredeti előirányzat

1. változás tervezet mértéke 2022. június

Módosított előirányzat összesen

Irányítószervi támogatás

117 885 844

-47 019

117 838 825

2020. évi pénzmaradvány

47 019

47 019

Működési bevételek -térítési díj

1 500 000

1 500 000

Térítési díjak

ÁFA visszatérítés

Bevételi előirányzat változása összesen

119 385 844

0 Ft

119 385 844
b) A kiadási előirányzat nem változott az eredeti előirányzathoz képest:

Kiadás

Megnevezés

Eredeti előirányzat

1. változás tervezet mértéke 2022. június

Módosított előirányzat összesen

Személyi juttatás

88 752 370

0

88 752 370

Járulékok

11 867 829

0

11 867 829

Dologi kiadás

18 100 645

0

18 100 645

Beruházások

665 000

0

665 000

Kiadási előirányzat változása összesen

119 385 844

0

119 385 844
Az Önkormányzat egészét tekintve mind bevételi, mind kiadásai oldalon az alábbi mértékű előirányzat változás átvezetése szükséges a 2022. évi költségvetési rendeletben:

Változás tervezet 2022.

Önkormányzat

150 472 279 Ft

Hivatal

2 910 749 Ft

Óvoda és Bölcsőde

0

Előirányzat változás összesen:

153 383 028 Ft
A fentiek alapján 153 383 028 Ft előirányzat változás történt mind a bevételi, mind a kiadási oldalon. A költségvetési és finanszírozási mérlegfőösszeg ezzel 576 874 899 Ft-ra módosul.
Az eredeti költségvetésben nem tervezett bevétel és kiadás előirányzatok módosításával megállapított módosított előirányzatokat a rendelet mellékletei tartalmazzák.
Előzetes hatásvizsgálat a 2022. évi költségvetési rendelet módosításához:
A tervezett jogszabály várható következményei:
társadalmi, gazdasági, környezeti, egészségi hatása
nincs, a tervezetnek az adminisztratív terhekre sincs hatása,
a tervezetnek
költségvetési hatása
van Bokod Község Önkormányzat 2022. évi költségvetésére az előterjesztésben, és a rendelet mellékleteiben részletezetten,
megalkotásának szükségessége:
2022. évi költségvetési gazdálkodással összefüggő előirányzat-módosítás a megváltozott bevételi és kiadási feltételek miatt,
a jogalkotás elmaradásának várható következményei:
az államháztartás működési rendjéről szóló kormányrendeletben foglaltak megsértése,
alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek biztosítottak.