Bokod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VI. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása

az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 5/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2023. 06. 29

Bokod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VI. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása

2023.06.29.

az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 5/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelet módosításáról

Végső előterjesztői indokolás

Tisztelt Képviselő-testület!

Az eredeti költségvetési tervhez viszonyítva több olyan bevétel és kiadás keletkezett a 2023. költségvetési év első félévében, melyek a 2023. évi költségvetési rendelet módosítását indokolják.

A felmerült változások a költségvetési rendelet megalkotásakor még nem ismert tényezők, amelyek befolyásolják a költségvetési mérleg főösszegeket is.

A bevételi és kiadási előirányzat változásokat intézményi részletezettség szerint az alábbi táblázatok tartalmazzák, melyek magukban foglalják az eredeti előirányzatot, a változás mértékét, valamint a módosított előirányzatot is, az egyértelmű összehasonlíthatóság érdekében.

I. Bokod Község Önkormányzata tekintetében:

a) A bevételi előirányzat változása az eredeti előirányzathoz képest:

Bevétel

	Megnevezés	Eredeti előirányzat	1. változás mértéke 2023. június	módosított előirányzat összesen
1	Bérintézkedés támogatása 2023		2 177 280
2	Helyi önkormányzat működésének általános támogatása (B111)	65 388 456	2 177 280	67 565 736
3	Bérintézkedés támogatása 2023		9 878 293
4	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112)	79 946 580	9 878 293	89 824 873
5	Bérintézkedés támogatása 2023		1 467 741
6	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B113)	20 222 347	1 467 741	21 690 088
7	Bérintézkedés támogatása 2023		3 208 300
8	szociális pótlék		384 846
9	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti feladatainak támogatása (B113)	11 247 860	3 593 146	14 841 006
10	Bérintézkedés támogatása 2023		247 000
11	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)	4 961 546	247 000	5 208 546
12	Bölcsőde támogatása (B113)	16 884 495	0	16 884 495
13	Működési célú kiegészítő támogatás	0	0	0
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16)	4 500 000	0	4 500 000
15	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B25)	18 975 735	0	18 975 735
16	Közhatalmi bevételek (B35)	49 000 000	0	49 000 000
17	Működési bevételek (B4)	11 015 000	0	11 015 000
18	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei			0
19	TOP-1.2-21 művelődési ház felújítás		52 999 999	0
20	Egyéb felhalmozási bevétel		52 999 999	52 999 999
21	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	178 786 816	1 808 653	180 595 469
22	Államháztartáson belülről megelőlegezés (2022.)			0
23	Nyújtott támogatás miatti korrekció	-177 149 777		-177 149 777
24	Bevételi előirányzat változás összesen	283 779 058 Ft	72 172 112 Ft	355 951 170 Ft

b) A kiadási előirányzat változása az eredeti előirányzathoz képest:

Kiadás
	Megnevezés	Eredeti előirányzat	1. változás mértéke 2023. június	módosított előirányzat összesen
1	Személyi juttatások összesen	53 806 841	0	53 806 841
2	Járulékok	5 840 893	0	5 840 893
3	Dologi kiadások	63 373 999	0	63 373 999
4	Szociális támogatások	1 700 000	0	1 700 000
5				0
6	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről	660 000	0	660 000
7	Megyei Polgárőr Szövetség		100 000
8	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülről	2 854 280	100 000	2 954 280
9	fűkasza		-383 790
10	előző évi pénzm. beszámoló		1 808 653
11	TOP-2.1.3. csapadékvíz-elvezetés 21/2023. (II. 14.) KTÜ. határozat		-1 776 050
12	szárzúzó		-747 348
13	kamerákhoz 4db nas		-61 570
14	Megyei Polgárőr Szövetség		-100 000
15	szociális pótlék		384 846
16	bérintézkedés támogatása 2023		16 978 614
17	Általános tartalék (9+10+..+16)	20 565 708	16 103 355	36 669 063
18	óvoda 2 db gázkazán		-2 080 197
19	Céltartalék	20 000 000	-2 080 197	17 919 803
20	fűkasza		383 790
21	szárzúzó		747 348
22	óvoda 2 db gázkazán		2 080 197
23	kamerákhoz 4 db nas		61 570
24	Beruházások (20+21+22+23)	7 638 100	3 272 905	10 911 005
25	TOP-1.2-21 művelődési ház felújítás		52 999 999
26	Felújítások	99 395 186	52 999 999	152 395 185
27	TOP-2.1.3. csapadékvíz-elvezetés 21/2023. (II. 14.) KTÜ. határozat		1 776 050
28	Egyéb felhalmozási kiadások	0	1 776 050	1 776 050
29
30	Államháztartáson belüli megelőlegezések	177 149 777		177 149 777
31	Működési célú finanszírozási műveletek (2022. évi megelőlegezés)	7 944 051	0	7 944 051
32	Nyújtott támogatás miatti korrekció	-177 149 777		-177 149 777
33	Kiadási előirányzat változás összesen:	263 779 058 Ft	72 172 112 Ft	355 951 170 Ft

II. A Bokodi Polgármesteri Hivatal vonatkozásában:

a) A bevételi előirányzat változása az eredeti előirányzathoz képest:

Bevétel
Megnevezés	Eredeti előirányzat	1. változás tervezet 2023. június	Módosított előirányzat összesen

Irányítószervi támogatás	45 116 693	0	45 116 693

Előző évi költségvetési maradvány	463 472	8 000	471 472

Működési bevétel	0	0	0
Házasságkötés		0
Egyéb működési bevétel		0	0
Bevételi előirányzat változás összesen	45 580 165	8 000	45 588 165

b) A kiadási előirányzat változása az eredeti előirányzathoz képest:

Kiadás
Megnevezés	Eredeti előirányzat	1. változás tervezet 2023. június	Módosított előirányzat összesen
Személyi juttatás	34 129 015	0	34 129 015
Munkaadót terhelő járulékok	4 788 946	0	4 788 946
Dologi kiadás	5 161 800	8 000	5 169 800
Egyéb működési kiadás	293 904	0	293 904
Beruházás	1 206 500	0	1 206 500
			0
Kiadási előirányzat változás összesen	45 580 165	8 000	45 588 165

III. A dr. Nemere Zoltán Óvoda és Bölcsődére nézve:

a) A bevételi előirányzat változása az eredeti előirányzathoz képest:

Bevétel
Megnevezés	Eredeti előirányzat	1. változás tervezet 2023. június	Módosított előirányzat összesen
Irányítószervi támogatás	132 033 084	0	132 033 084
2022.évi pénzmaradvány	27 314	16 790	44 104
Működési bevételek -térítési díj	1 900 000		1 900 000
			0
Bevételi előirányzat változás összesen	133 960 398	16 790	133 977 188

b) A kiadási előirányzat nem változott az eredeti előirányzathoz képest:

Kiadás
Megnevezés	Eredeti előirányzat	1. változás tervezet 2023. június	Módosított előirányzat összesen
Személyi juttatás	93 968 082	0	93 968 082
Járulékok	12 035 379	0	12 035 379
Dologi kiadás	25 126 437	16 790	25 143 227
Beruházások	1 130 500	0	1 130 500
Felújítások	1 700 000	0	1 700 000
Kiadási előirányzat változás összesen	133 960 398	16 790	133 977 188

Az Önkormányzat egészét tekintve mind bevételi, mind kiadásai oldalon az alábbi mértékű előirányzat változás átvezetése szükséges a 2023. évi költségvetési rendeletben:

	Változás tervezet 2023.
Önkormányzat	72 172 112 Ft
Hivatal	8 000 Ft
Óvoda és Bölcsőde	16 790 Ft
Előirányzat változás összesen:	72 196 902 Ft

A fentiek alapján 72 196 902 Ft előirányzat változás történt mind a bevételi, mind a kiadási oldalon. A költségvetési és finanszírozási mérlegfőösszeg ezzel 535 516 523 Ft-ra módosul.

Az eredeti költségvetésben nem tervezett bevétel és kiadás előirányzatok módosításával megállapított módosított előirányzatokat a rendelet mellékletei tartalmazzák.

Előzetes hatásvizsgálat

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. § (2) bekezdés e alapján a tervezett jogszabály várható következményei:
Társadalmi hatásai:	A rendeletben foglaltak végrehajtásának társadalmi hatása nincsen.
Gazdasági hatásai:	A rendeletben foglaltak végrehajtásának gazdasági hatása nincsen.
Költségvetési hatásai:	A rendeletben foglaltak végrehajtásának költségvetési hatása van, Bokod Község Önkormányzat 2023. évi költségvetésére az előterjesztésben és a rendelet mellékleteiben részletezetten.
Környezeti következmények:	A rendeletben foglaltak végrehajtásának környezeti következményei nem mutathatók ki.
Egészségügyi következmények:	A rendeletben foglaltak végrehajtásának egészségügyi következményei nem mutathatók ki.
Adminisztratív terheket befolyásoló hatás:	A tervezett módosításoknak adminisztratív terheket érdemben növelő hatásai nincsenek.
A jogszabály megalkotásának szükségessége:	A 2023. évi költségvetési gazdálkodással összefüggő előirányzat-módosítás a megváltozott bevételi és kiadási feltételek miatt.
A jogalkotás elmaradásának várható következményei:	Az államháztartás működési rendjéről szóló kormányrendeletben foglaltak megsértése.
A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek:	A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi feltételek rendelkezésre állnak, pénzügyi feltételek biztosítottak.