Bokod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (VI. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása

az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2024. 06. 27

Bokod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (VI. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.06.27.
az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az eredeti költségvetési tervhez viszonyítva több olyan bevétel és kiadás keletkezett a 2024. költségvetési év első félévében, melyek az idei költségvetési rendelet módosítását indokolják.
A felmerült változások a költségvetési rendelet megalkotásakor még nem ismert tényezők, melyek befolyásolják a költségvetési mérleg főösszegeket is.
A bevételi és kiadási előirányzat változásokat intézményi részletezettség szerint az alábbi táblázatok tartalmazzák, melyek magukban foglalják az eredeti előirányzatot, a változás mértékét, valamint a módosított előirányzatot is, az egyértelmű összehasonlíthatóság érdekében.
I. Bokod Község Önkormányzata tekintetében:
a) A bevételi előirányzat változása az eredeti előirányzathoz képest:
Bevétel

Megnevezés

Eredeti előirányzat

1. változás mértéke 2024. június

módosított előirányzat összesen

1.

Települési önk.műk.ált.tám. (B111)

74 863 971

74 863 971

2.

májusi normatíva

103 424

3.

Tel.önk.egyes köznev.fel.tám. (B112)

122 344 366

103 424

122 447 790

4.

5.

Települési önk. gyerekétk. tám.

28 109 951

28 109 951

6.

májusi normatíva

577 500

7.

szociális pótlék

461 178

8.

Tel.önk.szoc.és gyerm.jól.fel.tám.:(B113)

11 584 220

1 038 678

12 622 898

9.

kulturális bértámogatás

247 000

10.

Tel.önk.kult.fel.tám. (B114)

4 932 777

247 000

5 179 777

11.

Bölcsőde támogatása (B113)

20 514 000

0

20 514 000

12.

Működési c. kieg. tám.

0

0

0

13.

Egyéb működési célú támogatás ÁHB (B16)

16 800 000

0

16 800 000

14.

Felhalmozási célú támogatás ÁHB (B25)

0

0

0

15.

Közhatalmi bevételek (B35)

49 000 000

0

49 000 000

16.

Működési bevételek (B4)

14 487 000

0

14 487 000

17.

Egyéb pü.-i műveletek bevételei (kamat)

680 740

680 740

18.

PJM-348 frsz.-ú busz eladása

6 500 000

19.

Egyéb felhalmozási bevétel

6 500 000

6 500 000

20.

Előző évi ktgv. maradvány igénybevétele

237 318 100

0

237 318 100

21.

ÁHB megelőlegezés

0

22.

Nyújtott támogatás miatti korrekció

-200 455 417

1 660 693

-198 794 724

23.

Bevételi előirányzat vált. összesen

379 498 968 Ft

10 230 535 Ft

389 729 503 Ft
b) A kiadási előirányzat változása az eredeti előirányzathoz képest:

Kiadás

Megnevezés

Eredeti előirányzat

1. változás mértéke 2024. június

módosított előirányzat összesen

1

fogorvos + asszisztens

6 500 000

2

Személyi juttatások összesen

65 211 646

6 500 000

71 711 646

3

fogorvos + asszisztens

845 000

4

Járulékok

7 775 957

845 000

8 620 957

5

busz szerviz

1 198 031

6

fogászat

600 000

7

Dologi kiadások

74 645 660

1 798 031

76 443 691

8

Szociális támogatások

1 700 000

0

1 700 000

9

Egyéb működési célú támogatások ÁHB

660 000

0

660 000

10

Egyéb működési célú tám. ÁHK

4 506 000

0

4 506 000

11

PJM-348 eladás

6 500 000

12

Citroën vásárlás

-800 000

13

színpad függöny

-700 900

14

busz szerviz

-1 198 031

15

bojler

-70 640

16

betéti kamat

680 740

17

májusi normatíva (szoc.pótlék, kult.bértám.)

1 389 102

18

szünetmentes tápegység

-215 392

19

fogászat

-7 945 000

20

intézményfinanszírozás megtakarítás

1 660 693

21

Általános tartalék

51 561 897

-699 428

50 862 469

22

Céltartalék (óvoda bérfejl.)

5 394 478

5 394 478

23

színpad függöny

700 900

24

szünetmentes tápegység

215 392

25

bojler

70 640

26

Citroën személygépkocsi

800 000

27

Beruházások

5 337 000

1 786 932

7 123 932

28

Felújítások

153 827 308

153 827 308

29

egyéb felhalmozási kiadások

0

0

30

Intézményi finanszírozás

200 455 417

-1 660 693

198 794 724

31

Működési célú fin.műv. (2024.évi megelőlegezés)

8 879 022

0

8 879 022

32

Intézményi finanszírozás

-200 455 417

1 660 693

-198 794 724

33

Kiadási ei. változás összesen

379 498 968 Ft

10 230 535 Ft

389 729 503 Ft

II. A Bokodi Polgármesteri Hivatal vonatkozásában:
a) A bevételi előirányzat változása az eredeti előirányzathoz képest:

Bevétel

Megnevezés

Eredeti előirányzat

1. változás mértéke 2024. június

módosított előirányzat

Irányítószervi támogatás

54 065 422

0

54 065 422

Előző évi ktgv. Maradvány

25 174

0

25 174

házasságkötés

355 000

355 000

Működési bevétel

0

355 000

355 000

Választási Iroda

1 882 259

1 882 259

Egyéb működési bevétel

1 882 259

1 882 259

Bevételi ei. változás összesen

54 090 596

2 237 259

56 327 855
b) A kiadási előirányzat változása az eredeti előirányzathoz képest:


Kiadás

Megnevezés

Eredeti előirányzat

1. változás mértéke 2024. június

módosított előirányzat

EPON választás

1 370 000

házasságkötés

355 000

Személyi juttatás

42 221 502

1 725 000

43 946 502

EPON választás

207 359

Munkaadót terhelő járulékok

5 586 094

207 359

5 793 453

EPON választás

304 900

Dologi kiadás

5 076 500

304 900

5 381 400

Egyéb működési kiadás

0

0

0

Beruházás

1 206 500

0

1 206 500

Kiadási ei. változás összesen

54 090 596

2 237 259

56 327 855
III. A dr. Nemere Zoltán Óvoda és Bölcsődére nézve:
a) A bevételi előirányzat változása az eredeti előirányzathoz képest:

Bevétel

Megnevezés

Eredeti előirányzat

1. változás mértéke 2024. június

módosított előirányzat

Irányítószervi támogatás

146 389 995

-1 660 693

144 729 302

2023. évi pénzmaradvány

39 684

39 684

Működési bevételek -térítési díj

2 500 000

2 500 000

Áfa visszatérítés

445 000

445 000

Egyéb műk. bevétel (villany visszatérítés)

1 215 693

1 215 693

Bevételi ei. változás összesen

148 929 679

0

148 929 679
b) A kiadási előirányzat nem változott az eredeti előirányzathoz képest:

Kiadás

Megnevezés

Eredeti előirányzat

1. változás mértéke 2024. június

módosított előirányzat

Személyi juttatás

112 311 408

0

112 311 408

Járulékok

14 384 942

0

14 384 942

Dologi kiadás

21 151 943

0

21 151 943

Beruházások

1 081 386

-315 646

765 740

Felújítások

0

315 646

315 646

Kiadási ei. változás összesen

148 929 679

0

148 929 679
Az Önkormányzat egészét tekintve mind bevételi, mind kiadásai oldalon az alábbi mértékű előirányzat változás átvezetése szükséges a 2024. évi költségvetési rendeletben:

Változás tervezet 2024.

Önkormányzat

10 230 535 Ft

Hivatal

2 237 259 Ft

Óvoda és Bölcsőde

0 Ft

Előirányzat változás összesen:

12 467 794 Ft
A fentiek alapján 12 467 794 Ft előirányzat változás történt mind a bevételi, mind a kiadási oldalon. A költségvetési és finanszírozási mérlegfőösszeg ezzel 594 987 037 Ft-ra módosul.
Az eredeti költségvetésben nem tervezett bevétel és kiadás előirányzatok módosításával megállapított módosított előirányzatokat a rendelet mellékletei tartalmazzák.
Előzetes hatásvizsgálat

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. § (2) bekezdése alapján a tervezett jogszabály várható következményei:

Társadalmi hatásai:

A rendeletben foglaltak végrehajtásának társadalmi hatása nincsen.

Gazdasági hatásai:

A rendeletben foglaltak végrehajtásának gazdasági hatása nincsen.

Költségvetési hatásai:

A rendeletben foglaltak végrehajtásának költségvetési hatása van, Bokod Község Önkormányzat 2024. évi költségvetésére az előterjesztésben és a rendelet mellékleteiben részletezetten.

Környezeti következmények:

A rendeletben foglaltak végrehajtásának környezeti következményei nem mutathatók ki.

Egészségügyi következmények:

A rendeletben foglaltak végrehajtásának egészségügyi következményei nem mutathatók ki.

Adminisztratív terheket befolyásoló hatás:

A tervezett módosításoknak adminisztratív terheket érdemben növelő hatásai nincsenek.

A jogszabály megalkotásának szükségessége:

A 2024. évi költségvetési gazdálkodással összefüggő előirányzat-módosítás a megváltozott bevételi és kiadási feltételek miatt.

A jogalkotás elmaradásának várható
következményei:

Az államháztartás működési rendjéről szóló kormányrendeletben foglaltak megsértése.

A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek:

A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi feltételek rendelkezésre állnak, pénzügyi feltételek biztosítottak.