Kecskéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete
Kecskéd Község Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 16Kecskéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete
Kecskéd Község Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről
Kecskéd Községi Önkormányzat Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében és a 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva következőket rendeli el:
1. A költségvetés bevételei és kiadásai
1. § (1) Jelen rendelet 1. és 2. melléklete szerint
a) az önkormányzat 2023. évi költségvetési kiadásainak fedezetéül szolgáló bevételek főösszegét 698.600.629 Ft-ban állapítja meg, amelyből felhalmozási célú bevétel 0 Ft, a működési célú bevétel 273.602.055 Ft, finanszírozási célú bevétel 424.998.574 Ft.
b) az önkormányzat összes kiadását 698.600.629 Ft-ban, ezen belül költségvetési kiadását 568.338.564 Ft-ban hagyja jóvá, amelyből a felhalmozási célú kiadás 249.251.507 Ft, a működési célú kiadások összege 319.087.057 Ft, finanszírozási célú kiadás 130.262.065 Ft.
(2) A tárgyévi költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként a költségvetési hiány összege az alábbiak szerint kerül megállapításra:
a) előző évi maradványt nem tartalmazó költségvetési bevételek: 273.602.055 Ft
b) finanszírozási műveleteket nem tartalmazó költségvetési kiadások: 568.338.564 Ft
c) a felhalmozási hiány összege: 0 Ft.
(3) A költségvetési szervek bevételi és kiadási főösszegét az alábbiak szerint állapítom meg:
a) Önkormányzat: 566.821.406 Ft
b) Polgármesteri Hivatal: 60.270.133 Ft
c) Kecskédi Napközi Otthonos Óvoda: 71.509.090 Ft
Az intézmények költségvetései az Önkormányzat költségvetésének a részét képezik.
2. § Az 1. §-ban megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti és intézményenkénti bevételeit a 17. melléklet és 18. melléklet tartalmazza.
3. § (1) A Képviselő-testület a 2023. évi költségvetés kiemelt kiadási előirányzatait intézményenkénti bontásban a 16. melléklet szerint állapítja meg.
(2) A szervezetekkel kötött támogatási szerződések elszámolási határideje 2024. január 31.
(3) A Képviselő-testület a felújítási előirányzatokat célonként, a fejlesztési kiadásokat feladatonként a 15. melléklet szerint állapítja meg.
(4) A rendelet 20. melléklete az engedélyezett létszámkeretet határozza meg.
(5) A rendelet 3. melléklete a 2023. évi normatívák alátámasztását tartalmazza.
(6) A rendelet 4. melléklete Kecskéd Község Önkormányzat 2023. évi közhatalmi bevételeinek tervét, 5. melléklete a működési célú bevételeket tartalmazza.
(7) A rendelet 6. melléklete a zárópénzkészlet kimutatást tartalmazza.
(8) A rendelet 7–12. mellékletei Kecskéd Község Önkormányzat kiadásait tartalmazzák kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti tagolásban.
(9) A rendelet 13. melléklete Kecskéd Község Önkormányzat szociális szolgáltatásokra és települési támogatásokra fordítható keretösszegét részletezését tartalmazza.
(10) A rendelet 14. melléklete az átadott pénzeszközöket részletezi.
(11) A rendelet 19. melléklete Kecskéd Község Önkormányzatának 2023. évi előirányzat felhasználási és likviditási terve.
(12) A rendelet 21. melléklete Kecskéd Község Önkormányzat 2023. évre tervezett közvetett támogatás nyújtását tartalmazza.
4. § A Képviselő-testület az önkormányzat tartalékát 16.730.706 Ft-ban hagyja jóvá. Felhasználásáról a többletigények, valamint az esetlegesen elmaradó bevételek figyelembe vételével a Képviselő-testület év közben határoz.
5. § A Képviselő-testület az önkormányzat előző évi maradványát az éves beszámoló készítésekor állapítja meg a beszámolási és könyvvezetési kötelezettségekről szóló jogszabályoknak megfelelően.
2. Előirányzat felhasználás, önkormányzati feladatok pénzbeli támogatása
6. § (1) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatalnál köztisztviselői jogviszony keretében foglalkoztatottak 2023. évi illetménypótlékának alapját 46.380,- Ft-tal hagyja jóvá.
(2) 4) A Képviselő- testület a 2023. évi köztisztviselői cafetéria keret összegét bruttó 400.000 Ft. összegben határozza meg, mely a személyi juttatások között beépítésre kerül.
(3) A Képviselő-testület a polgármester 2023. évi cafetéria keretének összegét bruttó 400.000 Ft-ban határozza meg.
(4) A Képviselő-testület a költségvetési szerv által jutalmazásra fordítható összeg nagyságát az eredeti rendszeres személyi juttatások egy havi előirányzatának összegében határozza meg. Év közben – a lehetőségek figyelembe vételével – határozza meg az anyagi ösztönzés formáját, mértékét és a kifizetés lehetőségét.
3. A 2023. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
7. § (1) Kecskéd Község Önkormányzatának, a Kecskédi Polgármesteri Hivatalnak és az Önkormányzat intézményeinek bankszámla vezető pénzintézete a Takarékbank Zrt.
(2) A polgármester felhatalmazást kap pótlólagos működési vagy fejlesztési forrás elérését célzó pályázat benyújtásának elrendelésére, az esetleges saját forrás biztosítása mellett.
(3) A Képviselő-testület 1 millió forint keretösszeget biztosít a polgármester számára saját hatáskörben történő felhasználásra.
(4) A (2)–(3) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján tett intézkedések esetében a polgármester a Képviselő-testületet utólag tájékoztatni köteles.
8. § (1) A költségvetési szerv előirányzat módosítási jogköre tartós kötelezettséget nem keletkeztethet.
(2) A Képviselő-testület a házipénztárból történő készpénzes kifizetések körét az alábbiakban határozza meg:
a) személyi juttatások,
b) készletbeszerzések,
c) szolgáltatások,
d) önkormányzati ellátások.
9. § A Képviselő-testület a 2024. évi költségvetési rendelete megalkotásáig felhatalmazza a polgármestert, hogy a 2024. évi költségvetési gazdálkodás zavartalan megkezdéséhez az intézmények részére az önkormányzatnak átutalt állami támogatás terhére, havonta a 2023. évi önkormányzati támogatás egyhavi összegének megfelelő összeget biztosítson.
10. § (1) A gazdálkodás biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(2) Ha az önkormányzat 30 napot elérő vagy meghaladó elismert tartozás állománya további 30 napig fennáll, és mértékét tekintve az önkormányzat éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át eléri, azt a polgármester haladéktalanul köteles jelenteni a Képviselő-testületnek.
4. Záró rendelkezések
11. § (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
(2) A rendelet rendelkezéseit 2023. január 1-jétől kell alkalmazni.