Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (III. 3.) önkormányzati rendelete
a 2023. évi költségvetésről
Hatályos: 2023. 03. 04- 2023. 07. 12Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (III. 3.) önkormányzati rendelete
a 2023. évi költségvetésről
Kömlőd Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a következőket rendeli el:
1. A költségvetés bevételei és kiadásai
1. § (1) Kömlőd Község Önkormányzat (a továbbiakban: önkormányzat) a 2023. évi költségvetésének
a) bevételét 140.157.461 Ft-ban
aa) működési bevételét 136.421.655 Ft-ban,
ab) állami támogatását 90.073.155 Ft-ban,
ac) NEAK támogatását 24.450.000 Ft-ban,
ad) közhatalmi bevételét 16.630.000 Ft-ban
ae) működési bevételét 5.401.380 Ft-ban
b) kiadási összegét 140.157.461 Ft-ban
állapítja meg.
(2) Az önkormányzat kiadási főösszegén belül
a) működési kiadásokat
aa) személyi juttatások 65.830.800 Ft
ab) személyi juttatások járulékai 5.981.200 Ft
ac) dologi kiadások 55.013.405 Ft
b) egyéb intézményi ellátások 5.407.000 Ft
c) egyéb működési támogatás 5.619.504 Ft
d) tartalék 2.305.555 Ft
állapítja meg.
2. § Az önkormányzat bevételeit az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.
3. § Az önkormányzat kiadásait a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. § Az önkormányzat bevételeit és kiadásait részletezve a 3. melléklet szerint állapítja meg.
5. § A Kömlődi Gézengúz Napközi Otthonos Óvoda kiadásait és bevételeit a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.
6. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat, kedvezményeket az 5. melléklet szerint fogadja el.
7. § Kömlőd Község Önkormányzat előirányzat felhasználási ütemtervét a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
8. § A költségvetés bevételeinek és kiadásainak megbontása - kötelező, önként vállalt, állami feladatok szerint - a 7. melléklet szerint állapítja meg.
2. A 2023. évi költségvetés végrehajtási szabályai, a polgármester jogosítványok
9. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert
a) az 1.000.000.-Ft-ot meg nem haladó többletbevétel felhasználására,
b) a tartalékkal való rendelkezésre rendkívüli, halaszthatatlan feladatok végrehajtása érdekében 1.000.000.-Ft összeghatárig,
c) folyamatos működőképesség érdekében, a központi költségvetésből meghatározott céllal juttatott forrás célnak megfelelő felhasználására összeghatárra tekintet nélkül,
d) a költségvetési rendelet képviselő-testület által történő elfogadásig bármilyen jogcímen keletkezett többletbevétel általános tartalékba helyezésére,
e) a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett legfeljebb 1.000.000.-Ft összeghatárig kiadási előirányzatokon belüli átcsoportosítására.
(2) Az (1) bekezdésben felsorolt jogosítványok gyakorlásáról, a felhatalmazás alapján tett intézkedésekről a polgármester a képviselő-testületet utólag, a következő testületi ülésen tájékoztatja.
3. A gazdálkodás általános szabályai
10. § (1) A költségvetést érintő javaslat esetén a javaslat nem ronthatja a költségvetési egyenleget sem a tárgyévben, sem az azt követő évben. Ha tehát egy előirányzat változására olyan intézkedési javaslat születik amelynek bevezetése az önkormányzat kiadásainak növekedését vagy bevételeinek csökkenését okozná, a javaslattevő köteles ezzel együtt egy olyan lépést is javasolni, amely a bevételek növelésén vagy kiadások csökkenésén keresztül ellensúlyozza ezt a hatást, a költségvetés egyensúlya nem változhat.
(2) A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.
(3) A kiadási előirányzat nem jár felhasználási kötöttséggel.
4. A költségvetési maradvány felhasználásának szabályai
11. § (1) A tárgyévet megelőző év finanszírozásáról készített költségvetési elszámolás a tárgyévet megelőző év alulfinanszírozására nem tervez forrást.
(2) A tárgyévet megelőző év normatíva igényléséről és visszafizetéséről készített költségvetési elszámolások alapján:
a) ha a tárgyévet megelőző év elszámolása alapján önkormányzati szinten normatíva visszaigénylés keletkezik ennek összegét a fenntartó szerv köteles általános tartaléka helyezni, melynek felhasználására kizárólag a képviselő-testület egyedi döntése alapján lehet,
b) ha a tárgyévet megelőző év elszámolása alapján önkormányzati szinten normatíva költségvetésben levő általános tartalékot határozza meg
12. § A köztisztviselői illetményalap 46.380.-Ft.
13. § E rendelet rendelkezései 2023. január 1-től kell alkalmazni.
14. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.