Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (III. 3.) önkormányzati rendelete
a 2023. évi költségvetésről
Hatályos: 2024. 06. 01Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (III. 3.) önkormányzati rendelete
a 2023. évi költségvetésről
Kömlőd Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a következőket rendeli el:
1. A költségvetés bevételei és kiadásai
1. § (1) Kömlőd Község Önkormányzat (a továbbiakban: önkormányzat) a 2023. évi költségvetésének
a)1 bevételét 443.757.004 Ft-ban
aa) működési bevételét 100.643.135 Ft-ban,
ab) egyéb működési célú támogatás 24.450.000 Ft-ban,
ac) felhalmozási célú támogatás 82.778.600 Ft-ban,
ad) közhatalmi bevételét 23.384.926 Ft-ban,
ae) működési bevételét 9.923.380 Ft-ban,
af) finanszírozási bevétel 202.576.963 Ft-ban,
b)2 kiadási összegét 443.757.004 Ft-ban
állapítja meg.
(2)3 Az önkormányzat kiadási főösszegén belül
a) működési kiadásokat
aa)4 személyi juttatások 59.473.876 Ft-ban
ab)5 személyi juttatások járulékai 7.398.020 Ft-ban
ac)6 dologi kiadások 103.043.023 Ft -ban
ad)7 ellátottak pénzbeli juttaásai 9.323.780 Ft-ban
b) egyéb intézményi ellátások 5.407.000 Ft-ban
c)8 egyéb működési célú kiadás 14.234.582 Ft-ban
d)9 beruházások 17.951.669 Ft-ban
e)10 felújítások 188.427.511 Ft-ban
f)11 egyéb működési támogatás 3.602.926 Ft-ban
g)12 egyéb felhalmozási célú kiadás 32.960.696 Ft-ban
h) tartalék 2.305.555 Ft-ban
állapítja meg.
1/A. §13 (1) A Gézengúz Napköziotthonos Óvoda 2023. évi költségvetésének
a)14 bevételét 36.273.488 Ft-ban,
b) finanszírozási bevételét 435.718 Ft-ban,
c)15 irányítószervi támogatását 35.837.770 Ft-ban
állapítja meg,
(2)16 Kiadási összegét 36.273.488 Ft-ban
a) személyi juttatások 27.679.100 Ft-ban,
b) személyi juttatások járulékai 3.783.180 Ft-ban,
c) dologi kiadások 4.811.208 Ft-ban
állapítja meg.
2. § Az önkormányzat bevételeit az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.
3. § Az önkormányzat kiadásait a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. § Az önkormányzat bevételeit és kiadásait részletezve a 3. melléklet szerint állapítja meg.
5. § A Kömlődi Gézengúz Napközi Otthonos Óvoda kiadásait és bevételeit a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.
6. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat, kedvezményeket az 5. melléklet szerint fogadja el.
7. § Kömlőd Község Önkormányzat előirányzat felhasználási ütemtervét a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
8. § A költségvetés bevételeinek és kiadásainak megbontása - kötelező, önként vállalt, állami feladatok szerint - a 7. melléklet szerint állapítja meg.
2. A 2023. évi költségvetés végrehajtási szabályai, a polgármester jogosítványok
9. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert
a) az 1.000.000.-Ft-ot meg nem haladó többletbevétel felhasználására,
b) a tartalékkal való rendelkezésre rendkívüli, halaszthatatlan feladatok végrehajtása érdekében 1.000.000.-Ft összeghatárig,
c) folyamatos működőképesség érdekében, a központi költségvetésből meghatározott céllal juttatott forrás célnak megfelelő felhasználására összeghatárra tekintet nélkül,
d) a költségvetési rendelet képviselő-testület által történő elfogadásig bármilyen jogcímen keletkezett többletbevétel általános tartalékba helyezésére,
e) a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett legfeljebb 1.000.000.-Ft összeghatárig kiadási előirányzatokon belüli átcsoportosítására.
(2) Az (1) bekezdésben felsorolt jogosítványok gyakorlásáról, a felhatalmazás alapján tett intézkedésekről a polgármester a képviselő-testületet utólag, a következő testületi ülésen tájékoztatja.
3. A gazdálkodás általános szabályai
10. § (1) A költségvetést érintő javaslat esetén a javaslat nem ronthatja a költségvetési egyenleget sem a tárgyévben, sem az azt követő évben. Ha tehát egy előirányzat változására olyan intézkedési javaslat születik amelynek bevezetése az önkormányzat kiadásainak növekedését vagy bevételeinek csökkenését okozná, a javaslattevő köteles ezzel együtt egy olyan lépést is javasolni, amely a bevételek növelésén vagy kiadások csökkenésén keresztül ellensúlyozza ezt a hatást, a költségvetés egyensúlya nem változhat.
(2) A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.
(3) A kiadási előirányzat nem jár felhasználási kötöttséggel.
4. A költségvetési maradvány felhasználásának szabályai
11. § (1) A tárgyévet megelőző év finanszírozásáról készített költségvetési elszámolás a tárgyévet megelőző év alulfinanszírozására nem tervez forrást.
(2) A tárgyévet megelőző év normatíva igényléséről és visszafizetéséről készített költségvetési elszámolások alapján:
a) ha a tárgyévet megelőző év elszámolása alapján önkormányzati szinten normatíva visszaigénylés keletkezik ennek összegét a fenntartó szerv köteles általános tartaléka helyezni, melynek felhasználására kizárólag a képviselő-testület egyedi döntése alapján lehet,
b) ha a tárgyévet megelőző év elszámolása alapján önkormányzati szinten normatíva költségvetésben levő általános tartalékot határozza meg
12. § A köztisztviselői illetményalap 46.380.-Ft.
13. § E rendelet rendelkezései 2023. január 1-től kell alkalmazni.
14. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
Az 1. § (1) bekezdés a) pontja a Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (VII. 12.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. § (1) bekezdés a) pontja a Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. § (1) bekezdés a) pontja a Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (1) bekezdés b) pontja a Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (VII. 12.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. § (1) bekezdés b) pontja a Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. § (1) bekezdés b) pontja a Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (2) bekezdése a Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (VII. 12.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (2) bekezdés a) pont aa) alpontja a Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (2) bekezdés a) pont ab) alpontja a Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (2) bekezdés a) pont ac) alpontja a Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. § (2) bekezdés a) pont ac) alpontja a Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (2) bekezdés a) pont ad) alpontját a Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdése iktatta be.
Az 1. § (2) bekezdés c) pontja a Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. § (2) bekezdés c) pontja a Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (2) bekezdés d) pontja a Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. § (2) bekezdés d) pontja a Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (2) bekezdés e) pontja a Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (2) bekezdés f) pontja a Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (2) bekezdés g) pontja a Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1/A. §-t a Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 2. §-a iktatta be.
Az 1/A. § (1) bekezdés a) pontja a Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1/A. § (1) bekezdés c) pontja a Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1/A. § (2) bekezdése a Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (VII. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (VII. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (VII. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.