Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (III. 12.) önkormányzati rendelete
a 2024. évi költségvetésről
Hatályos: 2024. 09. 19- 2025. 04. 01Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (III. 12.) önkormányzati rendelete
a 2024. évi költségvetésről
Kömlőd Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a következőket rendeli el:
1. A költségvetés bevételei és kiadásai
1. § (1) Kömlőd Község Önkormányzat (a továbbiakban: önkormányzat) a 2024. évi költségvetésének
a)1 bevételét 344.421.203 Ft-ban
aa) a működési bevételét 128.389.073 Ft-ban,
ab) egyéb működési célú támogatását 39.148.685 Ft-ban,
ac) felhalmozási célú támogatást 0 Ft-ban,
ad) közhatalmi bevételét 22.856.000 Ft-ban,
ae) működési bevételét 5.868.000 Ft-ban,
af) finanszírozási bevételét 148.159.445 Ft-ban,
b)2 kiadási összegét 344.421.203 Ft-ban
állapítja meg.
(2) Az önkormányzat kiadási főösszegén belül
a) működési kiadásokat
aa)3 személyi juttatásokat 39.776.042 Ft-ban,
ab)4 személyi juttatások járulékait 3.177.090 Ft-ban,
ac)5 dologi kiadásokat 60.298.977 Ft-ban,
b) egyéb intézményi ellátásokat 6.269.000 Ft-ban,
c)6 az egyéb működési célú kiadásokat 4.686.356 Ft-ban,
d)7 a tartalékot 1341788 Ft-ban,
e)8 a beruházások, felújítások összegét 161.708.251 Ft-ban
állapítja meg.
1/A. §9 (1) A Gézengúz Napköziotthonos Óvoda 2024. évi költségvetésének
a) bevételét 69.077.977 Ft-ban,
b) finanszírozási bevételét 572.454 Ft-ban,
c) irányítószervi támogatását 68.505.523 Ft-ban
állapítja meg.
(2) Kiadások összegét 69.077.977 Ft-ban
a) személyi juttatásokat 55.692.287 Ft-ban,
b) személyi juttatások járulékait 6.897.990.-Ft-ban,
c) dologi kiadásokat 6.487.700.-Ft-ban
állapítja meg.
2. § Az önkormányzat bevételeit az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.
3. § Az önkormányzat kiadásait a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat, kedvezményeket a 3. melléklet szerint fogadja el.
5. § Kömlőd Község Önkormányzat előirányzat felhasználási ütemtervét a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.
6. § A költségvetés bevételeinek és kiadásainak megbontása - kötelező, önként vállalt, állami feladatok szerint - a 5. melléklet szerint állapítja meg.
2. A 2023. évi költségvetés végrehajtási szabályai, a polgármester jogosítványok
7. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert
a) az 1.000.000.-Ft-ot meg nem haladó többletbevétel felhasználására,
b) a tartalékkal való rendelkezésre rendkívüli, halaszthatatlan feladatok végrehajtása érdekében 1.000.000.-Ft összeghatárig,
c) folyamatos működőképesség érdekében, a központi költségvetésből meghatározott céllal juttatott forrás célnak megfelelő felhasználására összeghatárra tekintet nélkül,
d) a költségvetési rendelet képviselő-testület által történő elfogadásig bármilyen jogcímen keletkezett többletbevétel általános tartalékba helyezésére,
e) a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett legfeljebb 1.000.000.-Ft összeghatárig kiadási előirányzatokon belüli átcsoportosítására.
3. A gazdálkodás általános szabályai
8. § (1) A költségvetést érintő javaslat esetén a javaslat nem ronthatja a költségvetési egyenleget sem a tárgyévben, sem az azt követő évben. Ha tehát egy előirányzat változására olyan intézkedési javaslat születik amelynek bevezetése az önkormányzat kiadásainak növekedését vagy bevételeinek csökkenését okozná, a javaslattevő köteles ezzel együtt egy olyan lépést is javasolni, amely a bevételek növelésén vagy kiadások csökkenésén keresztül ellensúlyozza ezt a hatást, a költségvetés egyensúlya nem változhat.
(2) A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.
(3) A kiadási előirányzat nem jár felhasználási kötöttséggel.
4. A költségvetési maradvány felhasználásának szabályai
9. § (1) A tárgyévet megelőző év finanszírozásáról készített költségvetési elszámolás a tárgyévet megelőző év alulfinanszírozására nem tervez forrást.
(2) A tárgyévet megelőző év normatíva igényléséről és visszafizetéséről készített költségvetési elszámolások alapján:
a) ha a tárgyévet megelőző év elszámolása alapján önkormányzati szinten normatíva visszaigénylés keletkezik ennek összegét a fenntartó szerv köteles általános tartaléka helyezni, melynek felhasználására kizárólag a képviselő-testület egyedi döntése alapján lehet,
b) ha a tárgyévet megelőző év elszámolása alapján önkormányzati szinten normatíva költségvetésben levő általános tartalékot határozza meg.
10. § A köztisztviselői illetményalap 46.380.-Ft.
11. § E rendelet rendelkezései 2024. január 1-től kell alkalmazni.
12. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
Az 1. § (1) bekezdés a) pontja a Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (1) bekezdés b) pontja a Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (2) bekezdés a) pont aa) alpontja a Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (2) bekezdés a) pont ab) alpontja a Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (2) bekezdés a) pont ac) alpontja a Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (2) bekezdés c) pontja a Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (2) bekezdés d) pontja a Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (2) bekezdés e) pontja a Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1/A. §-t a Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 2. §-a iktatta be.
Az 1. melléklet a Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.