Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (III. 12.) önkormányzati rendelete
a 2024. évi költségvetésről
Hatályos: 2024. 03. 13Kömlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (III. 12.) önkormányzati rendelete
a 2024. évi költségvetésről
Kömlőd Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a következőket rendeli el:
1. A költségvetés bevételei és kiadásai
1. § (1) Kömlőd Község Önkormányzat (a továbbiakban: önkormányzat) a 2024. évi költségvetésének
a) bevételét 194.524.461 Ft-ban
aa) a működési támogatást 127.145.661 Ft-ban,
ab) működési célú támogatást 16.654.800 Ft-ban,
ac) közhatalmi bevételét 20.100.000 Ft-ban,
ad) működési bevételét 8.624.000 Ft-ban,
b) kiadási összegét 194.524.461 Ft-ban
állapítja meg.
(2) Az önkormányzat kiadási főösszegén belül
a) működési kiadásokat
aa) személyi juttatásokat 90.279.994 Ft-ban,
ab) személyi juttatások járulékait 9.718.480 Ft-ban,
ac) dologi kiadásokat 57.970.631 Ft-ban,
b) egyéb intézményi ellátásokat 6.269.000 Ft-ban,
c) az egyéb működési támogatásokat 3.044.568 Ft-ban,
d) a tartalékot 5.241.788 Ft-ban,
e) a felújítás összegét 22.000.000 Ft-ban
állapítja meg.
2. § Az önkormányzat bevételeit az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.
3. § Az önkormányzat kiadásait a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat, kedvezményeket a 3. melléklet szerint fogadja el.
5. § Kömlőd Község Önkormányzat előirányzat felhasználási ütemtervét a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.
6. § A költségvetés bevételeinek és kiadásainak megbontása - kötelező, önként vállalt, állami feladatok szerint - a 5. melléklet szerint állapítja meg.
2. A 2023. évi költségvetés végrehajtási szabályai, a polgármester jogosítványok
7. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert
a) az 1.000.000.-Ft-ot meg nem haladó többletbevétel felhasználására,
b) a tartalékkal való rendelkezésre rendkívüli, halaszthatatlan feladatok végrehajtása érdekében 1.000.000.-Ft összeghatárig,
c) folyamatos működőképesség érdekében, a központi költségvetésből meghatározott céllal juttatott forrás célnak megfelelő felhasználására összeghatárra tekintet nélkül,
d) a költségvetési rendelet képviselő-testület által történő elfogadásig bármilyen jogcímen keletkezett többletbevétel általános tartalékba helyezésére,
e) a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett legfeljebb 1.000.000.-Ft összeghatárig kiadási előirányzatokon belüli átcsoportosítására.
3. A gazdálkodás általános szabályai
8. § (1) A költségvetést érintő javaslat esetén a javaslat nem ronthatja a költségvetési egyenleget sem a tárgyévben, sem az azt követő évben. Ha tehát egy előirányzat változására olyan intézkedési javaslat születik amelynek bevezetése az önkormányzat kiadásainak növekedését vagy bevételeinek csökkenését okozná, a javaslattevő köteles ezzel együtt egy olyan lépést is javasolni, amely a bevételek növelésén vagy kiadások csökkenésén keresztül ellensúlyozza ezt a hatást, a költségvetés egyensúlya nem változhat.
(2) A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.
(3) A kiadási előirányzat nem jár felhasználási kötöttséggel.
4. A költségvetési maradvány felhasználásának szabályai
9. § (1) A tárgyévet megelőző év finanszírozásáról készített költségvetési elszámolás a tárgyévet megelőző év alulfinanszírozására nem tervez forrást.
(2) A tárgyévet megelőző év normatíva igényléséről és visszafizetéséről készített költségvetési elszámolások alapján:
a) ha a tárgyévet megelőző év elszámolása alapján önkormányzati szinten normatíva visszaigénylés keletkezik ennek összegét a fenntartó szerv köteles általános tartaléka helyezni, melynek felhasználására kizárólag a képviselő-testület egyedi döntése alapján lehet,
b) ha a tárgyévet megelőző év elszámolása alapján önkormányzati szinten normatíva költségvetésben levő általános tartalékot határozza meg.
10. § A köztisztviselői illetményalap 46.380.-Ft.
11. § E rendelet rendelkezései 2024. január 1-től kell alkalmazni.
12. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.