1. § (1) Dömös Község Képviselő-testülete (továbbiakban: Képviselő-testület) az Önkormányzat 2018. évi összesített költségvetését:

246.161.667,- Ft Költségvetési bevétellel, az intézményfinanszírozást 25.123.750,- Ft-ban

246.161.667,- Ft Költségvetési kiadással, az intézményfinanszírozást 25.123.750,- Ft-ban

állapítja meg.

(2) Az intézményi finanszírozás kötelező beépítése után a költségvetés bevételi és kiadási fő összegét 271.285.417,- Ft-ban határozza meg.

(3) Az önkormányzat működési célú bevételi és kiadási főösszegei:

108.878.116,- Ft működési bevétel, az intézményfinanszírozás 24.869.750,- Ft

108.878.116,- Ft működési kiadás, az intézményfinanszírozás 24.869.750,- Ft

(4) Az intézményi finanszírozás kötelező beépítése után a költségvetés működési bevételi és kiadási fő összegét 133.747.866,- Ft-ban határozza meg.

(5) Az önkormányzat fejlesztési és felhalmozási célú bevételi és kiadási főösszegei:

137.283.551,- Ft fejlesztési és felhalmozási bevétel, az intézményfinanszírozás 254.000,- Ft

137.283.551,- Ft fejlesztési és felhalmozási kiadás, az intézményfinanszírozás 254.000,- Ft

(6) Az intézményi finanszírozás kötelező beépítése után a költségvetés felhalmozási bevételi és kiadási fő összegét 137.537.551,- Ft-ban határozza meg.

2. § (1) A 1. § (2) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten összevontan a rendelet 1. melléklete szerinti költségvetési mérleg alapján határozza meg a képviselő-testület.

(2) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok bemutatását önkormányzati szinten a 2. és a 3. melléklet részletezi.

(3) A képviselő-testület a létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként a 4. melléklet szerint határozza meg.

(4) A képviselő-testület a több évre is kiható kötelezettségek alakulását az 5. melléklet szerint határozza meg.

(5) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó fizetési kötelezettség megállapítását a 6. melléklet tartalmazza.

(6) Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 7. melléklet tartalmazza.

(7) A 2 § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások összevont költségvetési mérlegét kötelezően ellátott, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti megbontását a 8. melléklet tartalmazza.

(8) A 2 § (1) bekezdésében megállapított önkormányzati bevételek és kiadások kötelezően ellátott, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti megbontását a 9-11. mellékletek tartalmazzák.

(9) Az önkormányzat 2019, 2020, és 2021. évre tervezett saját bevételeit és fizetési kötelezettségeit a 12. melléklet tartalmazza.

(10) A Képviselő-testület az Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek bevételeket, kiadásokat, hozzájárulásokat elkülönítetten a 13. melléklet tartalmazza.

3. § (1) A Képviselő-testület 13.008.069,- Ft tartalékot határoz meg a rendelet 14. melléklete szerint, amely felett a Képviselő-testület rendelkezik.

4. § (1) A Szivárvány Óvoda, mint az önkormányzat irányítása alá tartozó önállóan működő költségvetés szerv költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, valamint kötelezően ellátott, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 15-17. mellékletek tartalmazzák.

5. § (1) A Képviselő-testület a 2017. évi összevont záró pénzkészletét 78.178.572,- forintban határozza meg.

(2) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben meghatározott záró pénzkészlet teljes egészét működési és/vagy felhalmozási kiadások fedezetére használ fel.

(2) A finanszírozási célú pénzügyi műveletekre a Képviselő-testület jogosult.

6. § (1) A személyi jellegű juttatások számításánál Magyarország 2018. évi központi költségvetéséről szóló 2017. évi C. törvény 59. § (1) bekezdése szerint a köztisztviselőknél 38.650 forint illetményalappal kell számolni, valamint az 60. § (1) bekezdés szerint kell a közalkalmazottak garantált illetményét megállapítani.

(2) A Képviselő-testület a béren kívüli (cafeteria) juttatás mértékét Magyarország 2018. évi központi költségvetéséről szóló 2016. évi C. törvény 59. § (4) bekezdését figyelembe véve a költségvetési szervek esetében az egy foglalkoztatottnak éves szinten adható juttatás közterhekkel együtt nem haladhatja meg 200.000 Ft/fő/év összeget, ezen túlmenően az adható juttatás összegét a mindenkor érvényes cafeteria szabályzat határozza meg.

(3) A Képviselő-testület az egyéb juttatás mértékét 2018. évi központi költségvetéséről szóló 2016. évi C. törvény 59. § (5) bekezdését figyelembe véve a fizetési számlához kapcsolódóan törvény alapján az egy foglalkoztatottnak havonta adható bankszámla-hozzájárulás mértékét 1.000 forintban határozza meg.

(4) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 5 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.

(5) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(6) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani.

(7) Az önkormányzati gazdálkodás minden területén érvényesíteni kell a takarékos, szigorú gazdálkodás követelményét. A költségvetési bevételek a bevételi előirányzatokon felül is teljesíthetőek. A költségvetési kiadások a költségvetésben megállapított, vagy az évközben módosított kiadási előirányzatok mértékéig teljesíthetőek.

(8) A szakmai feladatok megvalósításához és a működési kiadások csökkentéséhez pályázati forrásokat kell bevonni.

(9) Minden lehetséges eszközzel biztosítani kell az önkormányzati követelések (adók, vevők, önkormányzati hozzájárulások) lejárt határidejű és esedékes követelések haladéktalan beszedését.

7. § (1) Az önkormányzat nevében a polgármester nettó 200 000 Ft értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról, vállalhat kötelezettséget, ennél magasabb értékű szerződés, megállapodás megkötésére a képviselő-testületi döntést követően jogosult.

8. § (1) Az intézmény rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézményvezető előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkezik.

(2) Az intézmény az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal az Esztergomi Közös Önkormányzati Hivatallal kötött munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.

9. § (1) Az önkormányzat kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönt a polgármester előterjesztése alapján.

(2) A polgármester jogosult a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti kiemelt előirányzaton belüli rovatok közötti átcsoportosítást végrehajtani.

(3) Az intézmény a saját hatáskörében végrehajtott kiemelt előirányzaton belüli rovatok közötti átcsoportosításokat végrehajthat, azzal, hogy az előirányzat-módosításairól negyedévente, a negyedévet követő hó 20-áig a költségvetés szerkezeti rendjének megfelelő részletezettségben - nyilvántartásaikon alapuló - adatot kötelesek szolgáltatni az Esztergomi Közös Önkormányzati Hivatal részére.

(4) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testület tájékoztatja.

(5) Az év közben realizálódó – nem céljellegű – önkormányzati többletbevételt általános tartalékba kell helyezni, melynek felhasználásáról a Képviselő-testület dönt.

(6) A polgármester előterjesztésére a Képviselő-testület a központi pótelőirányzatok és a saját hatáskörben végrehajtott, és bejelentett előirányzat-módosítások alapján a költségvetési rendeletét szükség szerint de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja.

11. § Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.