Dömös Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (II. 15.) önkormányzati rendelete

Dömös Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről és a végrehajtás szabályairól

Hatályos: 2021. 07. 29- 2022. 02. 23

Dömös Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (II. 15.) önkormányzati rendelete

Dömös Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről és a végrehajtás szabályairól[1]

Dömös Község Önkormányzat Polgármestereként a 478/2020. (XI. 4.) Kormányrendelettel kihirdetett veszélyhelyzetre tekintettel, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében a veszélyhelyzet idejére kapott felhatalmazás alapján az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (3) bekezdésben, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat – és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörben eljárva a következőket rendelem el:

I. FEJEZET Általános rendelkezések

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed Dömös Község Önkormányzat Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület), és Dömös Község Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervre.

II. FEJEZET A költségvetés

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2021 évi költségvetését

  • a)[2] 220.999.959.- Ft költségvetési bevétellel, 258.735.163.- Ft maradvány igénybevételével, valamint 22.822.570.- Ft intézményfinanszírozással,
  • b)[3] 477.299.607.- Ft költségvetési kiadással, valamint 22.822.570.- Ft intézmény-finanszírozással, valamint 2.435.515.- Ft ÁH-n belüli megelőlegezés visszafizetésével állapítja meg.

(2)[4] A Képviselő-testület az intézményi finanszírozás kötelező beépítése után a költségvetés bevételi és kiadási fő összegét 502.557.692.- Ft-ban határozza meg.

(3) Az önkormányzat működési célú bevételi és kiadási főösszegei:

  • a)[5] 116.818.073.- Ft működési bevétel,
  • b)[6] 133.793.283.- Ft működési kiadás.

(4) Az önkormányzat fejlesztési és felhalmozási célú bevételi és kiadási főösszegei:

  • a)[7] 104.181.886.- Ft felhalmozási költségvetési bevétel,
  • b)[8] 343.506.324.- Ft felhalmozási költségvetési kiadás.

(5) A (2) bekezdésben megállapított bevételi, valamint kiadási főösszeg egyenlege nulla, melyből:

  • a) költségvetési bevételek és kiadások költségvetési egyenlege: – 256.299.648.- Ft,
  • b) finanszírozási bevételek és kiadások költségvetési egyenlege: + 256.299.648.- Ft.

3. Az önkormányzat bevételei és kiadásai

3. § A 2. § (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását, a működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok bemutatását önkormányzati szinten összevontan a rendelet 1. és 2. melléklete szerinti költségvetési mérleg alapján határozza meg a képviselő-testület.

4. § Az önkormányzat költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását, a működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok bemutatását a rendelet 3. és 4. melléklete szerinti költségvetési mérleg alapján határozza meg a képviselő-testület.

5. § Az önkormányzat bevételeit részletesen az 5. melléklet tartalmazza.

6. § Az önkormányzat dologi jellegű kiadásait részletesen a 6. melléklet tartalmazza.

7. § Az önkormányzat által nyújtott támogatásokat a 7. melléklet tartalmazza.

8. § Az Önkormányzat beruházási és felújítási kiadásainak tábláját a 8. és 9. melléklet tartalmazza.

9. § A képviselő-testület 5.500.000.- Ft tartalékot határoz meg a 10. melléklet szerint.

10. § Az önkormányzat irányítása alá tartozó Dömösi Szivárvány Óvoda költségvetési szerv költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait kiemelt előirányzatok, valamint kötelezően ellátott és önként vállalt feladatok szerinti bontását a 11-12. melléklete tartalmazza.

11. § A képviselő-testület a létszám előirányzatot a 13. melléklet szerint határozza meg.

12. § Az önkormányzat 2021. évre vonatkozó feladatalapú állami támogatásait a 14. melléklet tartalmazza.

13. § Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó fizetési kötelezettség megállapítását az 15. melléklet tartalmazza.

III. FEJEZET A költségvetés végrehajtása

4. A költségvetési előirányzatok változtatása

14. § (1) Az önkormányzat kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönt a polgármester előterjesztése alapján.

(2) A polgármester jogosult a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti kiemelt előirányzaton belüli rovatok közötti átcsoportosítást végrehajtani.

(3) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(4) Az év közben realizálódó – nem céljellegű – önkormányzati többletbevételt általános tartalékba kell helyezni, melynek felhasználásáról a Képviselő-testület dönt.

5. A gazdálkodás rendje

15. § A polgármester előterjesztésére a Képviselő-testület a központi pótelőirányzatok és a saját hatáskörben végrehajtott, és bejelentett előirányzat-módosítások alapján a költségvetési rendeletét szükség szerint, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja.

16. § Az önkormányzat nevében a polgármester nettó 500.000.- Ft értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról, vállalhat kötelezettséget, ennél magasabb értékű szerződés, megállapodás megkötésére a képviselő-testületi döntést követően jogosult.

17. § A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani.

18. § (1) A Képviselő-testület a béren kívüli (cafetéria) juttatás mértékét a Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény 61. § (4) bekezdése figyelembe vételével határozza meg:

„(4) A költségvetési szervek által foglalkoztatottak éves cafetéria-juttatásának kerete, illetve cafetéria-juttatást nem nyújtó költségvetési szervek esetében az egy foglalkoztatottnak éves szinten adott - az Szja tv. 71. § (1) bekezdésében meghatározott - juttatások összege, törvény eltérő rendelkezése hiányában, 2021. évben nem haladhatja meg a nettó 400 000 forintot.”

(2) A Képviselő-testület az egyéb juttatás mértékét 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény 61. § (5) bekezdését figyelembe véve a fizetési számlához kapcsolódóan törvény alapján az egy foglalkoztatottnak havonta adható bankszámla-hozzájárulás mértékét 1.000 forintban határozza meg.

19. § Az önkormányzati gazdálkodás minden területén érvényesíteni kell a takarékos, szigorú gazdálkodás követelményét. A költségvetési bevételek a bevételi előirányzatokon felül is teljesíthetőek. A költségvetési kiadások a költségvetésben megállapított, vagy az év közben módosított kiadási előirányzatok mértékéig teljesíthetőek.

20. § A szakmai feladatok megvalósításához és a működési kiadások csökkentéséhez pályázati forrásokat kell bevonni.

21. § Minden lehetséges eszközzel biztosítani kell az önkormányzati követelések (adók, vevők, önkormányzati hozzájárulások) lejárt határidejű és esedékes követelések haladéktalan beszedését.

22. § (1) Az intézmény rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézményvezető előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkezik, a fenntartóval történt egyeztetést követően.

(2) Az intézmény az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal az Esztergomi Közös Önkormányzati Hivatal Dömösi Kirendeltségével kötött munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.

IV. FEJEZET Záró rendelkezések

23. § Ez a rendelet 2021. február 16-án lép hatályba.

1. melléklet [9]

Összevont mérleg bevételek

kép: /download/3566/resources/EJR_6356439-base64img.png

2. melléklet [10]

Összevont mérleg kiadások

kép: /download/3566/resources/EJR_6356440-base64img.png

3. melléklet [11]

Önkormányzat bevételek

kép: /download/3566/resources/EJR_6356441-base64img.png

4. melléklet [12]

Önkormányzat kiadások 2021

kép: /download/3566/resources/EJR_6356443-base64img.png

5. melléklet [13]

Dömös Község Önkormányzatának 2021. évre tervezett bevételei feladatonként

kép: /download/3566/resources/EJR_6356444-base64img.png

6. melléklet [14]

Dömös Község Önkormányzatának 2021. évre tervezett működési kiadásai feladatonként

kép: /download/3566/resources/EJR_6356445-base64img.png

7. melléklet

Dömös Község Önkormányzatának 2021. évre tervezett egyéb működési célú kiadásai feladatonként

kép: /download/3566/resources/EJR_298513-base64img.png

8. melléklet [15]

Dömös Község Önkormányzatának 2021. évre tervezett beruházási kiadásai feladatonként

kép: /download/3566/resources/EJR_6356446-base64img.png

9. melléklet [16]

Dömös Község Önkormányzatának 2021. évre tervezett felújítási kiadásai feladatonként

kép: /download/3566/resources/EJR_6356447-base64img.png

10. melléklet

Dömös Község Önkormányzatának 2021. évre tervezett tartalékai tételes felsorolásban

kép: /download/3566/resources/EJR_348610-base64img.png

11. melléklet

Dömösi Szivárvány Óvoda - Bevételek

kép: /download/3566/resources/EJR_299304-base64img.png

12. melléklet

Dömösi Szivárvány Óvoda - Kiadások

kép: /download/3566/resources/EJR_299306-base64img.png

13. melléklet

Dömös Község Önkormányzatának 2021. évre tervezett költségvetésének létszámelőirányzat alakulásának bemutatása

kép: /download/3566/resources/EJR_299310-base64img.png

14. melléklet [17]

Feladatalapú állami támogatások részletezése 2021

kép: /download/3566/resources/EJR_6356448-base64img.png

15. melléklet

Dömös Község Önkormányzatának 2021. évre tervezett költségvetésének adósságszolgálati kötelezettség kiadása

kép: /download/3566/resources/EJR_299338-base64img.png

2/2021. (II.15.) rendelet tájékoztató

[1] A rendelet a 2010. évi CXXX. törvény 12/B. §-a alapján hatályát vesztette 2021. február 17. napjával.
[2] A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Dömös Község Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2021. (VII. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
[3] A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Dömös Község Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2021. (VII. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
[4] A 2. § (2) bekezdése a Dömös Község Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2021. (VII. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
[5] A 2. § (3) bekezdés a) pontja a Dömös Község Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2021. (VII. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
[6] A 2. § (3) bekezdés b) pontja a Dömös Község Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2021. (VII. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
[7] A 2. § (4) bekezdés a) pontja a Dömös Község Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2021. (VII. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
[8] A 2. § (4) bekezdés b) pontja a Dömös Község Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2021. (VII. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
[9] Az 1. melléklet a Dömös Község Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2021. (VII. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
[10] A 2. melléklet a Dömös Község Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2021. (VII. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
[11] A 3. melléklet a Dömös Község Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2021. (VII. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
[12] A 4. melléklet a Dömös Község Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2021. (VII. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
[13] Az 5. melléklet a Dömös Község Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2021. (VII. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
[14] A 6. melléklet a Dömös Község Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2021. (VII. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
[15] A 8. melléklet a Dömös Község Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2021. (VII. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
[16] A 9. melléklet a Dömös Község Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2021. (VII. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
[17] A 14. melléklet a Dömös Község Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2021. (VII. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.