a 2020. évi költségvetés végrehajtásáról

Általános indokolás

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban Áht.) 91. § (1) bekezdése alapján a zárszámadási rendelet tervezetet a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.

Az Áht. 91. § (2) bekezdése rendelkezik arról, hogy a zárszámadás előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul be kell mutatni a pénzeszközváltozásokat, összesítve, a közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást, az adósságállományt, a vagyonkimutatást.

Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet 155. § (1) és (2) bekezdése alapján a költségvetési szerv pénzmaradványából az irányító szervet megillető rész számítását az irányító szerv határozza meg. A költségvetési szerv pénzmaradványát az irányító szerv a zárszámadási rendeletével egy időben állapítja meg.

Az Áht. 86. § (5) bekezdése szerint az államháztartás önkormányzati alrendszerébe tartozó költségvetési szerv esetén az irányító szerv jogosult dönteni a költségvetési szerv maradványának elvonandó és felhasználható összegéről.

Az államháztartási törvény rendelkezéseit figyelembevételével terjesztem Önök elé Súr Község Önkormányzatának 2020. évi gazdálkodásáról szóló beszámolót, és a zárszámadási rendelet tervezetét.

A Magyar Államkincstár részére a beszámolóval kapcsolatos valamennyi adatszolgáltatást,

Súr Község Önkormányzatának 2020. évi gazdálkodása az előirányzatoknak elszámolást határidőre megküldtük. Az állami támogatás elszámolása a beszámolóval egy időben megtörtént. megfelelően, annak betartásával történt meg. A költségvetésben betervezett feladatokat teljesítette, törekedett az alapvető feladatok megoldására. A 2020. év folyamán a gazdálkodás finanszírozása zavartalan volt.

Súr Község Önkormányzat Képviselő-testülete a 2/2020.(II.26.) önkormányzati rendeletével alkotta meg az Önkormányzat 2020. évi költségvetését, 348 430 563 Ft kiadási és bevételi főösszeggel. Év közben a költségvetés előirányzatai 394 087 992 Ft főösszegre módosultak.

A 2020-as évben a biztonságos működés, a kötelező és önként vállalt feladatok megfelelő szintű ellátása, a likviditás megőrzése volt az önkormányzat célkitűzése. Az önkormányzat folyamatosan finanszírozta az óvoda működését. Határidőben kifizette számláit a tervezett beruházások elkezdődtek, melynek fedezetét az önkormányzat pályázati forrásból biztosította. Összességében a bevételek és a kiadások az előirányzatokon belül alakultak, az önkormányzati feladatok megfelelő teljesítése mellett.

Bevételek alakulása 2019-ben

Az önkormányzat 2020. évi összes bevétele 375 010 461Ft volt, ami a módosított előirányzat 95,16 %-a.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről 91 280 785 Ft a módosított előirányzat 100%-a

A normatív állami támogatásokat az igénylések és lemondások figyelembevételével az alábbi jogcímeken kaptunk:

Helyi önkormányzat működésének általános támogatása 29 122 509 Ft

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása 30 905 480 Ft

Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és

gyermekétkeztetési feladatainak támogatása 25 101 156 Ft

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása 2 332 340 Ft

Működési célú kiegészítő támogatások 3 819 300 Ft

A köznevelési feladatok ellátásához kapott állami támogatást az önkormányzat átadta az Óvoda részére.

A Nemzeti Foglalkoztatási Alaptól a Hosszabb idejű közfoglalkoztatás támogatására

30 803 566 Ft-ot kaptunk.

Társadalombiztosítási Alaptól kapott összeg 9 323 200 Ft, mely a fogorvos és védőnő kiadásainak finanszírozására került felhasználásra.

Az Önkormányzat bevételeinek jelentős részét az állam által biztosított normatív hozzájárulások és a közhatalmi bevétele teszik ki.

Közhatalmi bevételek

A bevételek között a helyi adók és az átengedett központi adók jelennek meg. A helyi adók tervezett bevétele 92,33%-ra teljesült. 2020. évben adómérték emelés nem történt. Az átengedett központi adóként a gépjárműadó az állam által elvonásra került. Iparűzési adó bevétel 85,54%- ra teljesült. egyéb közhatalmi bevétel /települési adó/ 121,81% ra teljesült Az előző évi hátralékok behajtásának összege növelte a teljesítés összegét.

Az Önkormányzat gazdálkodásához jelentősen hozzájárulnak a közhatalmi bevételek, mely 18 430 563Ft forrást jelent a kiadások finanszírozásához. Megoszlása az alábbiak szerint alakul:

Magánszemélyek kommunális adója 2 762 418 Ft

Iparűzési adó 11 548 527 Ft

Közhatalmi bevétel (Talajterhelési díj) 160 000 Ft

Közhatalmi bevétel (Települési adó) 3 898 096 Ft

Késedelmi pótlék 65 522Ft

Gépjármű adó

Működési bevételek

Az Önkormányzat lakásainak, valamint egyéb helyiségeinek bérbeadása, ellátási díjak és egyéb működési bevételek együttesen 9 017 545 Ft.

Felhalmozási bevételek

Ingatlan és telek értékesítés bevétele 6 475 480 Ft

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről teljesítése 100 %.

Felhalmozási célú önkormányzati támogatás 32 623 252 Ft, vis maior támogatás,

Finanszírozási bevételek

Az előző évi költségvetési pénzmaradvány igénybevétele 175 156 339Ft.

Államháztartáson belüli megelőlegezés összege a 2020.évi központi támogatás 2020. évben jóváírt előlegének összegét mutatja: 4 013 551 Ft.

A kiadások 2020. évi alakulása

Az önkormányzat 2020. évi összes kiadása 345 724 26 Ft volt, ami a módosított előirányzat 69,36 %-a.

A költségvetési kiadásokból 2020. évben a működési 152 443 506 Ft-ra (83,34%), a felhalmozási kiadások 137 099 179 579 Ft-ra (88,55,55 %) teljesült.

A működési költségvetési kiadások

A személyi juttatások a módosított előirányzathoz képest 94,49 %-ra teljesültek. Az önkormányzatnál és intézményeinél előirányzat túllépés nem volt.

A munkaadót terhelő járulékok összességében 5 470 323 Ft-ra teljesültek.

A dologi kiadások 37 966 675 Ft-ra teljesültek, ami 67,14 %-os teljesülésnek felel meg. Előirányzat túllépés intézményi szinten nem volt.

Az ellátottak pénzbeli juttatására 2020. évben 2 227 120 Ft-ot fizetettünk ki..

Az egyéb működési célú kiadások teljesülése 58 273 992 Ft

Elvonások és befizetések összege 2 932 662 Ft, ez az összeg a helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadása. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre 2 373 144 Ft, ami többek között a közös hivatal finanszírozását,a Batthyány Kázmér Kórház támogatása, mely az általa működtetett orvosi ügyeleti feladatok ellátása valamint a BURSA Hungarica támogatásra átadott pénzeszköz.

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre 6 218 186 Ft. Ebbe a támogatási körbe tartoznak a különböző keretekből nyújtott működési célú pénzeszköz átadások egyesületeknek, alapítványoknak, valamint a vállalkozó fogorvos részére átadott pénzösszeg valamint az ÉDV Zrt részére a lakossági víz- és csatorna támogatás összegének átadása .

Az egyéb működési célú kiadások előirányzatát és teljesülését a rendelet-tervezet 7. melléklete részletezi.

Finanszírozási kiadások

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése a 2020. évi központi támogatás 2019. évben jóváírt 3 686 981 Ft előlegének visszafizetését mutatja.

A felhalmozási célú kiadásokon belül a felújítások és a beruházások összesen 137 099 179 Ft Ft-ra teljesültek.

A felújítások teljesítése 112 062 863 Ft ,a beruházások teljesítése 25 036 316 Ft.

A felújítási kiadások teljesítését a rendelet-tervezet 6. melléklete részletez

Vagyon alakulása 2020. évben

Súr Község Önkormányzata vagyonának alakulását 2020. évben a rendelet-tervezet 16. melléklete tartalmazza. A mérleg főösszeg az előző időszakhoz viszonyítva 772 674 333 Ft-ról 766 069 688 Ft-ra változott.

A pénzeszközök állománya 33 590 923 Ft-tal. A pénzeszközök tárgy évi összege tartalmazza a pályázatra kapott támogatási összeget is.

A követelések állománya az előző évihez képest 1 906 907 Ft növekedést mutat.

A forrás oldalon jelennek meg a kötelezettségek, ami az előző évhez képest 1 363 422-tal növekedett.

Költségvetési maradvány alakulása

Súr Község Önkormányzatának 2020. évi maradványa 29 286 201 Ft, ebből 19 923 252 Ft út felújítási pályázat összege melynek felhasználására 2021.évben kerül sor.

A 2020. évi költségvetési maradvány alakulását a 17. melléklet tartalmazza.

Összességében elmondható, hogy az önkormányzati gazdálkodás egyensúlyban van, a kötelező feladatok ellátása biztosított volt az önkormányzat anyagi lehetőségeihez mérten.

A fentiekre tekintettel szükséges a 2020. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadási rendeletet megalkotása.