A helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 139. § (1) bekezdés a.) pontjában foglalt kötelezettségemnek eleget téve az alábbi költségvetési rendelet-tervezetet terjesztem a Képviselő-testület elé, ami a vonatkozó jogszabályok által előírt szerkezetben és tartalommal került összeállításra.

A rendelet hatálya az Önkormányzatra és annak költségvetési intézményére terjed ki. A rendelet-tervezet az intézményvezető és a Képviselő-testület tagjainak javaslatai alapján készült.

A tervezett bevételek forrásonkénti megoszlását intézményi bontásban a rendelet-tervezet 2. melléklete tartalmazza.

A bevételek közül legnagyobb összeget ebben az évben is az állami forrásból származó bevétel teszi ki, összege 92.472.243 forint. Az önkormányzatok működéséhez, a köznevelési feladatok ellátáshoz, a pénzbeli szociális ellátáshoz, a szociális és gyermekjóléti feladatok és a művelődési feladatok ellátásához járul hozzá az állam. A védőnői szolgálat és a háziorvosi ellátásáért kapott pénzeszközből 5.960.100 forint forrást várunk.

A Kormány 9/2022. (I.14.) rendelete alapján a polgármester illetménye és költségtérítése 2022. évi emelésének ellentételezése érdekében az 5000 lakos alatti települési önkormányzatok támogatása jogcímen 3.374.542 Ft támogatásban részesül Önkormányzatunk.

A 8/2022. (I.14.) Korm. rendelet alapján a települési önkormányzatok által biztosított egyes közszolgáltatásokat érintő 2022. évi béremelésekhez nyújtott támogatás összege 7.184.218 Ft.

A 4/2021. (I.14.) Korm. rendelet 1. §. (1) bekezdése szerint iparűzési adó bevételként betervezésre került a 639/2020. (XII.22.) Korm. rendelet rendelkezései szerint, a 2022. évben kieső iparűzési adóbevétel összege is, mivel ezzel megegyező összegben az Önkormányzat a központi költségvetésből támogatásra jogosult.

Fentiekre tekintettel iparűzési adó bevételént 36.955.000 Ft került betervezésre.

Kommunális adóra 2.800.000 Ft-ot, bírságra, pótlékra 95.000 Ft-ot, talajterhelési díjra 300.000 Ft-ot terveztünk a 2022. évi költségvetésünkbe.

A működési bevételek között szerepeltetjük az étkezési térítési díjakra tervezett összegeket, a bérleti és egyéb szolgáltatási díjakat, valamint ezek forgalmi adó bevételét. A tulajdonosi bevételek között a termőföld bérbeadásából származó bevételt és a vagyonkezelésbe adott vízi-közmű elemek után kapott díjat tervezzük. Összességében működési bevételként 4.808.797 Ft-tal kalkulálunk.

A bevételi oldalon 2021. évi maradványként 158.692.036 Ft-ot állítottunk a tervezetbe. A maradvány összege tartalmazza a TOP-os csapadékvíz-elvezetési pályázat 100.140.290 Ft -os támogatási összegét is. A maradvány összege az előző évi zárlati munkálatok során változhat.

Sem működési célú, sem fejlesztési célú hitel felvételével nem számoltunk a költségvetés összeállításakor.

A kiadásokat részletesen a rendelet-tervezet 3. melléklete mutatja költségvetési szervezetenként és kiadási főcsoportonként. Az előirányzatok meghatározásakor a jogszabályokban meghatározott kötelező elemeket és az előző évi tényszámokat is figyelembe vettük.

A működési kiadásokat a rendelet-tervezet 6. melléklete részletezi intézményenként kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban.

A munkavállalók keresetének tervezése során a minimálbérhez kötött illetményeket, illetve a soros lépők illetményének változását figyelembe vettük. Ebben az évben jutalom is tervezésre került.

A személyi juttatásokra tervezett összeg 88.152.482 Ft. A munkáltatót terhelő járulékok és a szociális hozzájárulási adó összege a személyi juttatások összegéhez igazodik, a járulék mértéke (13 %), így 11.642.757 Ft került a rendelet-tervezetbe.

A dologi kiadások tervezésekor áttekintettük a 2021. évi tényadatokat, illetve azokat a költségeket is beállítottuk kiadásaink közé, melyekről már a korábbiakban állást foglalt a képviselő-testület. Így a tervezetbe 54.258.572 Ft került a dologi kiadások előirányzatára.

Az ellátottak pénzbeli juttatására 4.571.500 Ft-ot irányoztunk elő, ami tartalmazza az önkormányzat által nyújtott segélyek előirányzatát.

Egyéb működési célú támogatások között került tervezésre a kistérségi társulásnak, a nagyigmándi társulásnak és a Közös Önkormányzati Hivatalnak átadandó összeg, valamint itt számoltunk a civil szervezetek támogatására biztosított összeggel. A részletes kimutatás a rendelet-tervezet 9. mellékletében tekinthető át.

A rendelet-tervezet 3. mellékletében található a fejlesztési célú kiadásokra tervezett kiadási előirányzat.

2022. évben a Magyar Falu program keretében köztemető felújítás címén 8.458.370 Ft-ot, járdafelújításra az Ady Endre és a Rákóczi utcákban 8.000.000 Ft-ot terveztünk.

Felújításként került a tervezetbe a csapadékvíz elvezetési problémák megoldására 100.140.290 Ft, amit a TOP-os pályázatból kaptunk.

A Magyar Államkincstár által 2021. decemberében a 2022. évi állami támogatásokból előleget biztosított az önkormányzatoknak. Ennek visszafizetésével azonban számolni kell, a kiadások között a 3.276.539 Ft-os tételt szerepeltetjük.

Irányítószervi támogatásként a Banai Bóbita Óvoda intézmény részére 2022. évben 79.224.614 Ft került betervezésre.

Ebben az évben is az egyéb működési célú kiadások között kell jelölni a tartalékokat.

Általános tartalékként terveztük az önkormányzati képviselők részére biztosított keretösszeget 1.800.000 Ft összegben.

Az önkormányzat és intézménye engedélyezett álláshelyre 17 álláshellyel tervezünk. (A rendelet-tervezet 5. melléklete mutatja.)

A rendelet-tervezet 7. melléklete mutatja az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak tervezett felhasználását. Nagyobb bevételekkel március és szeptember hónapokban, illetve június és október hónapokban számolunk, amikor az adóbefizetések történnek. A maradvány felosztása az év eleji működéshez, majd a későbbiekben az esetlegesen megvalósuló fejlesztéshez biztosít forrást. A kiadások esetében a személyi jellegű havi kifizetések és az utánuk fizetendő járulékok összege közel azonos mértékű.

A rendelet-tervezet 8. mellékletében a helyi rendelettel szabályozott és törvényi előírásokból származó bevételi kieséseket foglaltuk össze a jogszabályi előírásoknak megfelelő szerkezetben.

Az iskola és az óvoda esetében a térítési díjak 50 és 100 %-os elengedéséből származik a bevételkiesés. Az élelmezésvezető a törvényi előírások szerint jár el a kedvezmény megállapításakor. Várhatóan a bevételkiesést az állami forrás kompenzálja majd.

Bana Község Önkormányzatának több éves kihatással járó kötelezettsége nincs.