Bana Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 21.) önkormányzati rendeletének indokolása
az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II.09.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2022. 09. 22Bana Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 21.) önkormányzati rendeletének indokolása
2022.09.22.
az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II.09.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az z államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht) 34. §. (4) bekezdésében meghatározottak szerint az Önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a képviselő-testület dönt és módosítja költségvetési rendeletét. A jogszabály rendelkezése szerint az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét az Önkormányzat Képviselő-testülete.
A Képviselő-testület 2/2021.(II.09.) számú rendeletében a 2022. évi költségvetés főösszegét 388.285.473 Ft-ban állapította meg.
Jelen előterjesztésben a 2022. január 1-től 2022. június 30-ig hozott testületi döntések, a kiegészítő támogatások és egyéb kötött felhasználású támogatások pénzügyi vonzatát, továbbá 4/2013. (I.11) Korm. rendelet 17. mellékletében előírt kötelező egyezőségek megteremtése miatti, saját hatáskörben történt átcsoportosítások pénzügyi vonzatát mutatjuk be. A rendelet-tervezet és annak mellékletei ez alapján az előterjesztés alapján készültek.
Bevételi előirányzatok
1. A felhalmozási célú önkormányzati támogatások államháztartáson belülről előirányzata 45.558.545 Ft-tal került megemelésre. A Magyar Falu program keretében az 1MFP-UHK/2022 számú út, híd, kerékpárforgalmi létesítmény, vízelvezető rendszer felújítása előirányzatra 39.572.168 Ft, az 1MFP-OJKJF/2022 Óvodai játszóudvar, közterületi játszóterek fejlesztésére 5.986.377 Ft támogatást kaptunk.
1. A közhatalmi bevételek előirányzatát 125.089 Ft-tal növelni szükséges.
A késedelmi pótlék előirányzati összegét emeltük meg.
1. Működési bevételek előirányzata 4.434.271 Ft-tal került megemelésre.
A követelések nyilvántartási számlák és a teljesítés nyilvántartási számlák egyezőségének megteremtése érdekében a közhatalmi bevételeknél az alábbi előirányzat módosításokat hajtottuk végre.
A Banai Bóbita Óvoda intézménynél 79.165 Ft-tal, Bana Község Önkormányzatánál pedig 4.355.106 Ft-tal emelkedett. A Bana 0180/7 hrsz-ú illegális hulladéklerakó rekultivációjára Mezőörs, Rétalap, Bőny Községek által befizetett hozzájárulás összege, valamint a tulajdonosi bevételek emelkedése miatt kellett az előirányzatot megemelni.
1. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök előirányzata 140.000 Ft-tal emelkedett. A Böllér napra és a Családi napra befizetett összegek miatt kellett emelni az eredeti előirányzatot.
1. A finanszírozási bevételek előirányzata 218.949 Ft-tal csökkent. Ezen belül a központi, irányítószervi támogatás összege 904.000 Ft-tal emelkedett, a maradvány igénybevétele előirányzat 1.122.949 Ft-tal csökkent. A maradvány összegét a 2021. évi költségvetési beszámolóban szerepelő maradvány összegére kellett módosítani.
1. Fentieket figyelembe véve a költségvetés bevételének fő összege 50.038.956 Ft-tal emelkedett.
Kiadási előirányzatok
1. Az Önkormányzatnál a személyi juttatások előirányzata 309.735 Ft-tal emelkedett.
Az előirányzat módosítást a 47/2022. (VI.13.) számú Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottsági határozat előírásai tették szükségessé.
1. A személyi juttatások előirányzat változása maga után vonta a munkáltatót terhelő járulékok előirányzat változását, amely az Önkormányzatnál emelkedett 40.265 Ft-tal. Az előirányzat módosítást a 47/2022. (VI.13.) számú Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottsági határozat előírása tették szükségessé.
1. A dologi kiadások előirányzatát az Önkormányzatnál 664.501 Ft-tal csökkent , a Banai Bóbita Óvoda intézménynél 867.722 Ft-tal emelkedett, összességében 203.221 Ft-tal emelkedett.
Az előirányzat változást a 4/2013. (I.11.) Korm. rendelet 17. mellékletében előírt kötelező egyezőségek megteremtése, valamint a 11/2022. (III.09.) számú Pénzügyi és Településfejlesztési bizottsági határozat előírása tették szükségessé az előirányzatok módosítását.
1. Az önkormányzatnál az egyéb működési célú kiadások előirányzatát csökkentettük 2.779.409 Ft-tal. Ezen belül az önkormányzat befizetései előirányzat 226.000 Ft-tal emelkedett, a tartalék előirányzata 3.005.409 Ft-tal csökkent.
A tartalék előirányzat változásának részletezése:
A 2022. január 1. és 2022. június 30. közötti időszakban hozott alábbi Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottsági határozatok is módosították.
11/2022. (III.09.) Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottsági határozat
13/2022. (III.09.) Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottsági határozat
21/2022. (IV.11.) Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottsági határozat
25/2021. (IV.11.) Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottsági határozat
41/2022. (VI.13.) Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottsági határozat
47/2022. (VI.13.) Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottsági határozat
Továbbá módosította még a 2021. évi maradvány összegének rendezése.
1. A beruházás előirányzata az Önkormányzatnál 15.270.640 Ft-tal, a Banai Bóbita Óvoda intézménynél 115.443 Ft-tal, összességében 15.386.083 Ft-tal emelkedett.
Az előirányzat módosítást a 25/2022. (IV.11) számú Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottsági határozat, valamint a 4/2013. (I.11.) Korm. rendelet 17. mellékletében előírt kötelező egyezőségek megteremtése tették szükségessé.
1. A felújítások előirányzata 35.975.061 Ft-tal emelkedett.
Az előirányzat módosítást a 4/2013. (I.11.) Korm. rendelet 17. mellékletében előírt kötelező egyezőségek megteremtése tették szükségessé.
1. A finanszírozási kiadások előirányzata 904.000 Ft-tal emelkedett.
Az előirányzat módosítást a 13/2022. (IV:11.) és a 21/2022. (IV:11.) számú Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottsági határozatokban foglalt előírások tették szükségessé.
Fentieket figyelembe véve a költségvetés kiadásának fő összege 50.038.956 Ft-tal emelkedett.