Bana Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (III. 8.) önkormányzati rendeletének indokolása
az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II.09.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2023. 03. 09Bana Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (III. 8.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.03.09.
az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II.09.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartási törvény 34. §. (4) bekezdésében meghatározottak szerint a költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a képviselő-testület dönt és módosítja költségvetési rendeletét. A jogszabály rendelkezése szerint az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét az Önkormányzat Képviselő-testülete.
A Képviselő-testület 2/2021.(II.09.) számú rendeletében a 2022. évi költségvetés főösszegét 388.285.473 Ft-ban állapította meg.
Jelen előterjesztésben a 2022. július 1-től 2022. december 31-ig hozott testületi döntések, a kiegészítő támogatások és egyéb kötött felhasználású támogatások pénzügyi vonzatát, továbbá 4/2013. (I.11) Korm. rendelet 17. mellékletében előírt kötelező egyezőségek megteremtése miatti, saját hatáskörben történt átcsoportosítások pénzügyi vonzatát mutatjuk be. A rendelet-tervezet és annak mellékletei ez alapján az előterjesztés alapján készültek.
Bevételi előirányzatok
1. A Működési célú támogatások államháztartáson belülről előirányzat
8.649.538 Ft-tal került megemelésre. Ezen belül az önkormányzatok működési támogatása előirányzat 7.639.781 Ft-tal emelkedett. A huszonötezer főnél nem nagyobb lakosságszámú telekülési önkormányzat részére a 2021. évi költségvétési törvény 3. melléklet 6.3. pont k) alpont szerinti támogatás elszámolásakor keletkező kiegészítő támogatás összege 5.984.812 Ft. A polgármester illetménye és költségtérítésének ellentételezésére adott pótelőirányzat összege 315.506 Ft. A 2022. évi bérintézkedések támogatásának pótelőirányzata 6.978.122 Ft. A 2022. évi októberi mutatószám felmérés eredményeként az egyes köznevelési feladatok támogatására 2.330.050 Ft pótelőirányzatot kaptunk. A gyermekétkeztetési feladatok támogatása esetében pedig 7.968.709 Ft-tal csökkent az előirányzat, mivel az étkező gyermekek létszáma után Bábolna Város Önkormányzata veheti igénybe az állami támogatást.
Az egyéb működési célú támogatások bevételei 1.009.757 Ft-tal emelkedtek.
A védőnői ellátás finanszírozására 757.800 Ft, a mezőőri feladat ellátásának támogatására 251.957 Ft pótelőirányzat került engedélyezésre.
1. A felhalmozási célú önkormányzati támogatások államháztartáson belülről előirányzata 112.140.351 Ft-tal került megemelésre.
A TOP-Plusz3.3.1-21-KO1-2022-00002-Gyermeknevelést támogató humán infrastruktúra fejlesztése pályázat támogatásához kapott támogatás összegét tartalmazza ez az előirányzat.
1. A közhatalmi bevételek előirányzatát 7.122.073 Ft-tal növelni szükséges.
A helyi iparűzési adó bevételt 6.934.208 Ft-tal, a késedelmi és önellenőrzési pótlék bevételt pedig 187.865 Ft-tal szükséges megemelni.
1. Működési bevételek előirányzata 281.423 Ft-tal került csökkentésre.
A követelések nyilvántartási számlák és a teljesítés nyilvántartási számlák egyezőségének megteremtése érdekében végrehajtott előirányzat módosítások részletezését a 3. melléklet tartalmazza.
1. A felhalmozási bevételek előirányzata 2022. év második félévében 2.200.000 Ft-tal emelkedett.
Az előirányzat változtatását a 270 hrsz és a 272 hrsz alatt lévő beépítetlen területek értékesítéséből származó bevétel tette szükségessé.
1. A működési célú átvett pénzeszközök előirányzata 740.000 Ft-tal emelkedett.
A családi napra adott támogatások összege 240.000 Ft volt. A PER-KOR Kereskedőház által a Banai Bóbita Óv oda részére adott támogatásának összege 500.000 Ft volt.
1. A finanszírozási bevételek előirányzata 5.751.716 Ft-tal emelkedett.
Az előirányzat változás a Magyar Államkincstár részére az államháztartáson belüli megelőlegezésre befizetett összeget tartalmazza.
1. Fentieket figyelembe véve a költségvetés bevételének fő összege 136.322.255 Ft-tal emelkedett.
Kiadási előirányzatok
1. Az Önkormányzatnál a személyi juttatások előirányzata 7.963.974 Ft-tal emelkedett. Az előirányzat emelését a 38/2013. (IX.19.) NGM rendelet előírásai szerinti bérkönyvelésre való áttérés tette szükségessé.
2. A személyi juttatások előirányzat változása maga után vonta a munkáltatót terhelő járulékok előirányzat változását, amely 332.230 Ft-tal emelkedett.
3. A dologi kiadások előirányzata 563 Ft-tal csökkent. Az előirányzat módosítást a 4/2013. (I.11.) Korm. rendelet 17. mellékletében előírt kötelező egyezőségek megteremtése tették szükségessé.
4. Az önkormányzatnál az egyéb működési célú kiadások előirányzatát csökkentettük. 11.090.651 Ft-tal. Ezen belül az önkormányzat befizetései előirányzat 98.000 Ft-tal emelkedett a TOP2.1.3-16KO12019-00016 Csapadékvíz elvezetés fejlesztése pályázati előleg fel nem használt részének visszafizetése miatt.
Az egyéb működési célú támogatások összege 10.245.884 Ft-tal csökkent. A csökkenés oka többek között, hogy a Bábolnai Közös Önkormányzati Hivatal működéséhez a 2022. évi II. félévi hozzájárulás összege- 4.471.152 Ft - nem került átutalásra. Továbbá A Nagyigmánd Nagyközségi Önkormányzat házi szociális gondozásra tervezett 10.657.715 Ft előirányzata is csökkentésre került, mivel 2022. évben 5.030.338 Ft lett az említett célra átutalásra.
A tartalék előirányzata 942.767 Ft-tal csökkent.
A tartalék előirányzat változásának részletezése:
A 2022. július. és 2022. december 31. közötti időszakban hozott alábbi Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottsági és Képviselő-testületi határozatok is módosították- csökkentették 2.843.637 Ft összegben:
48/2022. (VIII.09.) Képviselő-testületi határozat
49/2022. (VIII.09.) Képviselő-testületi határozat
50/2022. (VIII.09.) Képviselő-testületi határozat
55/2022. (IX.12.) Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottsági határozat
57/2022. (IX.12.) Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottsági határozat
63/2022. (IX.12.) Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottsági határozat
76/2022. (X.11.) Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottsági határozat
77/2022. (X.11.) Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottsági határozat
76/2022. (X.14.) Képviselő-testületi határozat
77/2022. (X.14.) Képviselő-testületi határozat
86/2022. (XI.16.) Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottsági határozat
99/2022. (XII.05.) Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottsági határozat
A 2022. október havi mutatószám felmérés során kapott pótelőirányzatok összege 1.900.870 Ft-tal növelte a tartalék összegét.
1. A beruházás előirányzata 32.197.289 Ft-tal emelkedett.
Az előirányzat módosítást a 4/2013. (I.11.) Korm. rendelet 17. mellékletében előírt kötelező egyezőségek megteremtése tették szükségessé.
Az előirányzat változások részletezését a 3. melléklet tartalmazza.
1. A felújítások előirányzata 105.200.570 Ft-tal emelkedett.
Az előirányzat módosítást egyrészt a 4/2013. (I.11.) Korm. rendelet 17. mellékletében előírt kötelező egyezőségek megteremtése tették szükségessé. A TOP-PLUSZ gyermeknevelést támogató infrastruktúra fejlesztés 112.139.721 Ft, a Magyar Falu program útfelújítás 39.572.168 Ft pótelőirányzat emelkedést eredményezett. A csapadékvíz elvezetés fejlesztése pályázat előirányzatából 40.524.942 Ft , továbbá az óvoda játszóudvar fejlesztés 5.986.377 Ft előirányzata átcsoportosításra került a beruházási előirányzatok közé.
1. A finanszírozási kiadások előirányzata 1.719.406 Ft-tal emelkedett.
Az emelkedést a Magyar Államkincstár által folyósított megelőlegezés összege tette szükségessé.
Fentieket figyelembe véve a költségvetés kiadásának fő összege 136.322.255 Ft-tal emelkedett.