Bana Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 8.) önkormányzati rendeletének indokolása
az Önkormányzat zárszámadásáról
Hatályos: 2024. 05. 09
Bana Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 8.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.05.09.
az Önkormányzat zárszámadásáról
Végső előterjesztői indokolás
Bana Község Önkormányzata a Magyarország 2023. évi költségvetéséről szóló a
2022. évi XXV. törvény alapján elfogadott költségvetése szerint elsősorban a zavartalan működtetésre és a takarékos gazdálkodásra törekedett. A kötelező feladatokon túl az önként vállalt feladatokat – lehetőségeihez mérten – szerette volna ellátni. Az előző év takarékos gazdálkodásának és a TOP-os pályázatok támogatási előlegének eredményeként a költségvetésben 310.127.953 forint pénzmaradvány biztosított forrást a fejlesztésekhez és a működtetéshez.
A költségvetés összeállításakor az önkormányzat költségvetési mérlege 556.810.567 forint bevételi és kiadási előirányzatot mutatott. Év közben a pénzmaradvány elszámolás és a többletforrások érkezését követően a kiadási előirányzatok növelésére is lehetőség nyílt, így a módosított költségvetés főösszege 712.118.983 forintra emelkedett.
A 2023. évi költségvetési beszámoló mérlegét a rendelet-tervezet 1. és 4. mellékletében részletezzük.
Bana Község Önkormányzata a 2023. évet 711.759.125 Ft bevételi és 451.233.183 Ft kiadási főösszeggel zárta. Ezen belül a költségvetési bevétele 310.481.309 Ft, míg költségvetési kiadása 356.433.027 Ft volt.
Az Áht 102. § (3) bekezdése előírja, hogy zárszámadáskor a költségvetési év terv- és tényadatain felül az előző évi tény adatokat is be kell mutatni. Ennek a jogszabályi előírásnak az alábbiak szerint teszünk eleget:
|
Bevétel |
Kiadás |
|
jogcím |
2022. évi tény |
2023. évi terv |
2023. évi tény |
jogcím |
2022. évi tény |
2023. évi terv |
2023. évi tény |
|
működési célú támogatások államháztartáson belülről |
110.409.037
|
119.920.647
|
119.920.647
|
személyi juttatások
|
82.075.752
|
97.517.517
|
96.854.930
|
|
felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
158.748.896
|
89.880.298
|
89.880.298
|
munkaadót terhelő járulékok és szoc.hó
|
10.403.233
|
13.216.302
|
13.115.293
|
|
közhatalmi bevételek |
47.149.986
|
83.006.642
|
82.955.598
|
dologi kiadások |
40.784.941
|
100.564.599
|
81.048.106
|
|
működési bevételek |
7.779.359
|
9.487.756
|
9.178.942
|
ellátottak juttatásai |
4.504.663
|
3.376.014
|
3.376.014
|
|
felhalmozási bevételek |
0
|
2.834.646
|
2.834.646
|
egyéb működési célú kiadások |
14.487.051
|
37.492.891
|
37.327.181
|
|
működési célú átvett pénzeszközök |
880.000
|
2.060.885
|
2.060.885
|
beruházások
|
14.932.113
|
149.003.874
|
85.220.344
|
|
felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
2.200.000
|
0
|
0
|
felújítások
|
8.176.430
|
188.392.526
|
39.491.159
|
|
|
|
|
|
egyéb felhalmozási célú kiadások |
0
|
6.675.615
|
0
|
|
|
|
|
|
tartalék |
0 |
20.697.472
|
0 |
|
költségvetési bevétel |
327.167.268
|
307.190.874
|
306.831.016
|
költségvetési kiadás |
175.364.183
|
616.936.810
|
356.433.027
|
|
maradvány |
157.569.087 |
310.127.953 |
310.127.953 |
|
|
|
|
|
irányítószervi támogatás |
73.968.950 |
91.149.863 |
91.149.863 |
irányítószervi támogatás |
73.968.950 |
91.149.863 |
91.149.863 |
|
megelőlegezések |
5.751.716
|
3.650.293
|
3.650.293
|
megelőlegezések visszafizetése |
4.995.945
|
3.650.293
|
3.650.293
|
|
bevételek mindösszesen |
564.457.031
|
712.118.983
|
711.759.125
|
kiadások mindösszesen |
254.329.078
|
712.118.983
|
451.233.183
|
A bevételek alakulását a rendelet-tervezet 2. melléklete szemlélteti.
2023. évben az önkormányzatok működési támogatása jogcímen 119.920.647 forint biztosította a zavartalan működtetést. Felhalmozási célú támogatásra is érkezett pénzeszköz, „Élhető települések” pályázat keretében a Jókai Mór Művelődési Ház felújítására kapott az Önkormányzat 89.880.298 forintot.
Közhatalmi bevételként 82.955.598 forint átutalása történt az önkormányzat adószámláira. Iparűzési adóból 79.396.926 Ft, magánszemélyek kommunális adójaként 2.701.611 Ft, míg talajterhelési díjként 135.000 Ft, pótlékként, bírságként 396.556 Ft bevétellel számolhattunk.
Működési bevételként 9.178.942 forint növelte forrásainkat. Ez az összeg tartalmazza a szolgáltatások ellenértékét, a tulajdonosi bevételeket ( bérleti díjak) valamint 5.395.000 forint általános forgalmi adó visszatérítést.
Felhalmozási bevétel 2023. évben 2.834.646 forint volt, a Bana belterület 67/5 hrsz-ú és ingatlan értékesítéséből.
Működési célú átvett pénzeszközök előirányzata 2.060.885 forintban teljesült, amely tartalmazza a Banai Bóbita Óvoda részére juttatott 500.000 forintos támogatás és az Önkormányzat által szervezett Családi Napra érkezett támogatások összegét is, amely 1.560.885 forintot tett ki.
Hitelfelvételt nem tervezett az önkormányzat, és év közben nem is került sor hitelműveletre.
Pénzmaradványként 311.769.213 forint került tervezésre. A 2022. évi beszámolóban elfogadott maradvány összege 310.127.953 forint volt, így a tervezett maradvány összege 1.641.260 forinttal módosításra - csökkentésre – került.
A kiadások alakulását a rendelet-tervezet 3.és 4. melléklete mutatja.
2023. évben a kiadások főösszege 451.233.183 Ft összegben realizálódott. A működési kiadások összege 231.721.524 forint, melyből a személyi juttatások aránya 41,8 %, összege 96.854.930 forint. Ehhez 13.115.293 forint összegű járulékfizetési kötelezettség társult, ami 5,6 %-nak felel meg a működési kiadásokon belül. A dologi kiadásokra fordított összeg 81.048.106 forint volt. A Komárom és Környéke Önkormányzati Társulás működéséhez 802.468 forinttal járult hozzá önkormányzatunk. A Nagyigmándi mikro-társulásnak átadott 7.574.895 forint a szociális feladatok ellátását finanszírozta. A Közös Önkormányzati Hivatal működéséhez 23.774.440 forintot adtunk át.
Államháztartáson kívüli pénzeszköz átadásként 4.568.000 forintot utaltunk át elsősorban a Sport Egyesületnek, a Tűzoltóknak, az Iskolánkért Közhasznú Alapítványnak, a Magyar Vöröskereszt helyi szervezetének, a Bábolnáért Közhasznú Közalapítványnak, illetve a háztartásoknak (mikuláscsomagok) .
A segélykeretből 3.376.014 forint összegű támogatással segítette az önkormányzat a rászorulókat (születési támogatás, lakhatási támogatás, gyógyszer költség átvállalás, temetési támogatás, rendkívüli települési támogatás).
Az Önkormányzatnál 2023. évben az alábbi beruházások valósultak meg: A Csapadékvíz elvezetés fejlesztésének támogatása pályázat keretében 67.850.299 Ft került kifizetésre. A Bana község Mártírok úti járdaszakasz felújítására 8.830.481 forintot, egyéb tárgyi eszköz beszerzésre 8.539.564 forintot költött az Önkormányzat.
A kisebb összegű beruházások között a mezőőri gépjárműhöz utánfutó vásárlás, porszívó, hőlégsterilizátor, nyomtató beszerzése valósult meg. A VP6-19.2.1.-8-7-21-Közösségi célú fejlesztések pályázat keretében kombinált rendezvény sátrat vásároltunk.
Hitele nem volt az önkormányzatnak, így hiteltörlesztésre sem került sor.
A beszámolási időszakban önkormányzatunk cél- és címzett támogatást nem kapott.
A maradvány összegéről a rendelet-tervezet 6. melléklete rendelkezik.
2023. évi maradvány összege 260.143.925 forint, melynek jelentős része az elnyert és még meg nem valósított TOP-os pályázati támogatás.
Az önkormányzat eredmény kimutatását a 9. melléklet mutatja, összege 840.196.28-77.206.8050 forint, ami az önkormányzat vagyonmérlegében kimutatásra került.
A rendelet-tervezet 8. melléklete alapján vizsgálható az önkormányzati vagyon változása.
Az önkormányzat vagyona az év során 1.964.709.162 forintról 2.039.536.664 forintra változott.
A rendelet-tervezet 7. mellékletében a MFP fejlesztési forrást mutattuk be.