Tokodaltáró Község Önkormányzatának és Intézményeinek költségvetési rendelet-tervezete és a hozzá kapcsolódó mellékletek a Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény (továbbiakban: költségvetési törvény) előírásainak, a Képviselő-testület előzetes kötelezettségvállalásainak, az önállóan működő intézmények által összeállított tervszámok, valamint az államháztartásról szóló törvény finanszírozási rendjének figyelembe vételével készült.

Tokodaltáró Község Önkormányzat 2023. évi várható bevétele 430.306 eFt. Az Önkormányzat bevételeit különböző részletezésekben a 1-5. mellékletek mutatják be.

A működési saját bevételek között szerepelnek az ellátási díjból, bérleti díjból, továbbszámlázott szolgáltatásokból, visszatérítésekből származó bevételek melyekből az Önkormányzat és Intézményei tekintetében összességében 21.739 eFt bevétel várható. Ebből 530 eFt a Tokodaltárói Brunszvik Teréz Óvoda – Mini Bölcsőde bevétele, ami a szülők által az étkeztetés után befizetett térítési díjat tartalmazza. A Polgármesteri Hivatal esetében működési saját bevételként 127 eFt került tervezésre, mely a házasságkötések díjának várható bevétele.

Az Önkormányzat tekintetében a működési bevételek előirányzata 21.082 eFt, mely tartalmazza a bérleti díjak, a továbbszámlázott közüzemi díjak és a lakás és nem lakás céljára szolgáló bérleményekből származó bevételek előirányzatát, illetve a Szociális Alapellátó Szolgálat tokodaltárói telephely fenntartásának továbbszámlázott szolgáltatásainak bevételét és az iskolai gyermekétkeztetés szülők által befizetett térítési díjának bevételét.

Az intézményi működési bevételeket intézményenként részletesen az 5. melléklet szemlélteti.

A települési önkormányzat illetékességi területén bevezetett helyi adók: magánszemélyek kommunális adója, telekadó, helyi iparűzési adó.

A kommunális adóból származó 2023. évre tervezett bevétel az előző évi bevétel teljesítési szintjének megfelelően 2.000 eFt összegben került tervezésre.

A telekadó tekintetében a vállalkozások által korábban benyújtott bevallások alapján fizetendő adókötelezettségnek megfelelően illetve az előző évi bevételek teljesítési szintjének megfelelően 35.000 eFt bevétel került tervezésre.

Egyéb közhatalmi bevételek az adóbírságból, illetve pótlékokból származó bevételek tekintetében 1.800 eFt várható bevétellel számoltunk.

Összeségében az Önkormányzat sajátos működési bevételei várhatóan 108.800 eFt összegben realizálódhatnak.

Az Önkormányzat költségvetési támogatása a feladatmutatók alapján számított normatív és kötött normatív felhasználású támogatások állami támogatásként finanszírozott részét tartalmazza. A költségvetési törvény részletesen tartalmazza a helyi önkormányzatok normatív hozzájárulásait, azok jogcímeit és fajlagos összegeit. Ezek alapján az Önkormányzat 2023. évre vonatkozó költségvetési támogatása 247.522 eFt, melyet jogcímenként a 3. melléklet részletez.

A működési célú támogatásértékű bevételek között került megtervezésre a Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelőtől érkező finanszírozás 48.513 eFt összegben, mely forrás nyújt fedezetet a védőnői szolgálat és a fogorvosi ellátás biztosítására.

A közfoglalkoztatási terv keretén belül foglalkoztatott munkavállalók bérének és azok járulékainak fedezetére az önkormányzatok a munkavállalóknak kifizetett összegeket meghatározott százalékban visszaigényelhetik. Ennek becsült értéke szintén ezen a jogcímen kerül tervezésre 1.465 eFt összegben.

A működési célú támogatások között került tervezésre 1.500 eFt összegben a településrendezési eszközök aktualizálásához nyert pályázati támogatás.

Az Önkormányzat a 2023. évben a költségvetés tervezésekor rendelkezésre álló adatok, információk alapján felhalmozási bevétellel nem számol.

Az Önkormányzat és Intézményeinek kiadási igényeinek figyelembe vételével a 2023. évi költségvetés tervezett kiadási főösszege 866.923 eFt. Az Önkormányzat tervezett működési kiadásait célonként és kiemelt előirányzatonként a 6. melléklet részletezi.

Az Önkormányzat és Intézményeinek dolgozóinak személyi juttatásai és az azokhoz kapcsolódó közterhek 2023. évre is a jogszabályi előírásoknak megfelelően kerültek megtervezésre.

Tervezéskor figyelembe vettük a minimálbér és a garantált bérminimum emelkedésének, illetve az egészségügyi dolgozók béremelkedésének mértékét, a közalkalmazottak soros előrelépéseiből adódó emelkedéseket, a 2023. évben jubileumi jutalomra jogosultak körét.

Így összeségében személyi juttatások jogcímen 248.463 eFt, munkáltatót terhelő járulékok jogcímen pedig 26.979 eFt került tervezésre.

Az előző évi eredeti előirányzathoz viszonyítva a személyi juttatások tekintetében egy jelentős növekedés jelentkezik, melynek oka a minimálbér és a garantált bérminimum emelkedése, a közfoglalkoztatotti bér emelkedése, a szociális ágazati pótlék, illetve a pedagógusok esetében a szakmai ágazati pótlék emelkedése, a nyugdíjazás miatti párhuzamos foglalkoztatás, továbbá az egészségügyi dolgozók tekintetében megvalósult béremelések.

A dologi és egyéb folyó kiadások összességében 172.471 eFt összegben kerültek megtervezésre. A tervezéskor az egyszeri kiadások nélkül számított 2022. évi tényleges kiadásokat vettük számba, az év végén fennálló és áthúzódó szállítói tartozások továbbá az érvényben lévő szerződések figyelembe vétele mellett. Az előző évhez viszonyítva a dologi kiadások tekintetében nagyobb eltérés mutatkozik. Ennek oka a vásárolt élelmezés költségeinek emelkedése és a Szegfű utca felújításához kapcsolódó fordított áfa befizetésének kötelezettsége, illetve a településrendezési szolgáltatás tárgy évben kifizetendő összege.

A Családsegítő és Gyermekjóléti Szolgálat és a Szociális Alapellátó Szolgálat a Dorogi Többcélú Kistérségi Társulás keretein belül működik. Az átadott pénzeszközök között jelennek meg az Önkormányzat költségvetésében a Családsegítő és Gyermekjóléti Szolgálat működtetésére biztosított hozzájárulás összege, továbbá a Szociális Alapellátó Szolgálat tokodaltárói telephelyének kiadásai, melyből a működtetéshez kapcsolódó dologi kiadások a kiegyenlítést követően továbbszámlázásra kerülnek a társulás felé.

Működési célú pénzeszközátadásként 2023. évben a Dorogi Többcélú Kistérségi Társulás felé átadott pénzeszközként 8.000 eFt, a civil szervezetek támogatására 2.000 eFt összeg került tervezésre.

Ezen a jogcímen szerepelnek az Önkormányzat által rendszeresen vagy eseti jelleggel, pénzben vagy természetben nyújtott szociális és gyermekvédelmi támogatások, melyek biztosítására 2023. évre 4.000 eFt kiadást terveztünk.

Felhalmozási kiadások között elsősorban a már folyamatban lévő – részben vagy teljesen pályázati forrásból megvalósuló – beruházások és felújítások kerültek betervezésre.

Fontosnak tartjuk, hogy a település valamennyi utcája az elkövetkezendő években aszfaltburkolatot kapjon, így lehetőségeinkhez mérten minden évben szeretnénk egy-egy utcát pályázati és/vagy saját forrásból leaszfaltozni. Ennek megfelelően tervezésre került a Képviselő-testület korábbi döntése alapján a Szegfű utca felújítása.

2022. évben az Önkormányzat már nyújtott be pályázatot a Magyar Falu Program keretében a Bányász Közösségi Színtér fűtésének korszerűsítésére, ami sajnos nem nyert támogatást. Viszont a kazán állapotára való tekintettel ennek cseréje elengedhetetlen a 2023. évben.

Tervezésre kerültek a folyamatban lévő pályázatok megvalósítása, mint a csapadékvízelvezető-rendszer kiépítése és az óvodafejlesztés.

A településközpontban problémát okoz a biztonságos parkolás, így a Tárna utcában a bolt előtt szeretnénk megfelelő parkolókat kialakítani.

Tervezésre került a Bányász Közösségi Színtér bejáratának térkövezése, mely hozzájárulna rendezvényeink színvonalának emeléséhez és a településkép javításához is.

Beruházási kiadásként 286.715 eFt, felújítási kiadásként pedig 66.916 eFt összeg került tervezésre a 2023. évi költségvetésben, mely összegeket célonként a 8. melléklet részletezi.

Az általános tartalék a működésből fakadó váratlan kiadások, az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgál, míg a céltartalék pályázatírási illetve felhalmozási kiadások céljára került tervezésre. Az Önkormányzat költségvetésében elkülönítetten szerepel az általános és a céltartalék, mely jogcímeken összesen 37.478 eFt került tervezésre.

A rendelkezésre álló források, és a megvalósítani kívánt feladatok számbavétele után a 2023. évi költségvetési tervezetben a kiadások és bevételek aránya 436.617 eFt eltérést mutat. Itt szükséges megjegyezni, hogy Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (4) bekezdése alapján a költségvetési rendeletben működési hiány nem tervezhető. A tervezetben bemutatott kiadások és bevételek közti különbözet, vagyis a hiány belső finanszírozására eredeti előirányzatként tervezésre került az előző évi pénzmaradvány igénybevétele.