Ászár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelete
a 2024. évi költségvetésről
Hatályos: 2024. 02. 17Ászár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelete
a 2024. évi költségvetésről
Ászár Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A költségvetés bevételei és kiadásai
1. § (1) Ászár Község Önkormányzat (a továbbiakban: önkormányzat) 2024. évi költségvetésének intézményi pénzeszközátadással korrigált
a) bevételi főösszegét 960 015 502 Ft-ban,
aa) működési célú bevételét 500 120 099 Ft-ban,
ab) felhalmozási célú bevételét 0 Ft-ban,
ac) finanszírozási bevételét intézményfinanszírozás nélkül 459 895 403 Ft-ban
b) kiadási főösszegét: 960 015 502 Ft-ban
állapítja meg.
(2) Az önkormányzat kiadási főösszegén belül:
1. Működési kiadás 380 710 872 Ft
a) Személyi juttatások 192 899 121 Ft
b) Személyi juttatások járulékai 25 926 497 Ft
c) Dologi, adók és díjak kiadásai 133 241 404 Ft
d) Működési célú pénzeszközátadás 34 543 850 Ft
e) Szociális juttatások 4 100 000 Ft
2. Felhalmozási célú kiadás 479 429 653 Ft
3. Tartalék 83 086 294 Ft
4. Finanszírozási kiadások intézményfinanszírozás nélkül: 6 788 683 Ft.
2. § A képviselő-testület a költségvetés egyenlegét – a tárgyévi költségvetési pénzforgalmi bevételek és költségvetési pénzforgalmi kiadások különbözeteként – -459 895 403 Ft költségvetési hiányban állapítja meg.
3. § (1) A költségvetési hiány finanszírozása belső forrásból, az előző évi pénzmaradvánnyal (459 895 403 Ft) történik.
(2) A Stabilitási törvény szerinti adósságot keletkeztető ügyletből és kezességvállalásból eredő kötelezettsége a költségvetési év kezdetén az önkormányzatnak nincsen, és ilyen ügylet megkötését szükségessé tevő fejlesztésre az év során nem kerül sor.
4. § Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak mérlegét az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.
5. § Az önkormányzat és költségvetési szerveinek összesített – működési célú pénzeszközátadást is magában foglaló – bevételeit és kiadásait, valamint együttes éves engedélyezett létszámát és a közfoglalkoztatottak éves engedélyezett létszámát a 2. melléklet szerint határozza meg.
6. § Az önkormányzat bevételeit és kiadásait részletezve a 3. melléklet szerint állapítja meg.
7. § Az önkormányzat bevételeinek forrásonkénti részletezését a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.
8. § Az Ászári Közös Önkormányzati Hivatal bevételeit és kiadásait, valamint éves engedélyezett létszámát az 5. melléklet szerint állapítja meg.
9. § Az Ászári Kuckó Óvoda bevételeit és kiadásait, valamint éves engedélyezett létszámát az 6. melléklet szerint állapítja meg.
10. § Az önkormányzat kiadásait feladatonként, valamint az önkormányzat által ellátott szakfeladatok engedélyezett létszámát – kötelező, önként vállalt és állami feladatok szerinti bontásban – a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.
11. § A működési célú pénzeszközátadás összegét, valamint a helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális rászorultsági ellátásokat részletezve a 8. melléklet szerint állapítja meg.
12. § Az önkormányzat nevében végzett felújításokat felújításonként a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
13. § Az önkormányzat nevében végzett beruházásokat beruházásonként a 10. melléklet szerint fogadja el.
14. § Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzat ilyen projekthez történő hozzájárulásait a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
2. A költségvetés végrehajtása
15. § Az önkormányzat és intézményei pénzforgalmi számlavezetője az MBH Bank Nyrt.
16. § . A gazdálkodást szigorúan takarékosan, elsősorban az intézmények zavartalan feladatellátását elősegítve kell folytatni.
17. § (1) A képviselő-testület a tartalékát együttesen 83 086 294 Ft-ban hagyja jóvá.
(2) A Képviselő-testület a tartalék terhére a színvonalas feladatellátást elősegítő kiadások, valamint pályázatok önrészét biztosítja.
18. § Az önkormányzat költségvetési szerveiben jutalmazásra (prémium címén teljesítményösztönzésre, személyi ösztönzésre) kifizethető együttes összeg az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10 %-át nem haladhatja meg
19. § A polgármester felhatalmazást kap:
a) a központi jellegű – mérlegelést nem igénylő – pótelőirányzatok felosztására,
b) 300 000.-Ft értékhatárig azonnali döntést igénylő előirányzat felhasználására azzal, hogy döntéséről a képviselő-testület soron következő ülésén köteles beszámolni
c) az Áht 73 § (1) bekezdés a.) pont ac.) alpontja szerinti betét visszavonására vagy lekötésére.
20. § Az önkormányzat számára év közben biztosított pót-előirányzatokról a polgármester tájékoztatja a képviselő-testületet.
21. § Az Önkormányzat az irányítása alá tartozó intézmény dolgozói, az Önkormányzathoz tartozó közalkalmazottak és Munka Törvénykönyve szerint foglalkoztatottak, valamint a Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselői részére bruttó 400 000 Ft/fő összegben biztosít cafetéria juttatást az egyes költségvetésekben.
22. § A Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az önkormányzati keresetkiegészítést a 2024. december 31-ig terjedő időszakra az Önkormányzat saját forrásai terhére a hivatal költségvetésében biztosítja. A Közös Önkormányzati Hivatal esetében az önkormányzati keresetkiegészítés összegének felosztása a jegyző hatáskörébe tartozik.
23. § Az önkormányzat a 2024. költségvetési évben továbbra is igénybe vesz önkormányzati gazdálkodással kapcsolatos könyvvizsgálati szolgáltatást.
3. Záró rendelkezések
24. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.