Solymár Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelete

Solymár Nagyközség Önkormányzatának 2026. évi költségvetéséről

Hatályos: 2026. 02. 27

Solymár Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelete

Solymár Nagyközség Önkormányzatának 2026. évi költségvetéséről

2026.02.27.

[1] Solymár Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete a rendelet megalkotásával az önkormányzat és intézményei biztonságos és jogszerű gazdálkodásának megteremtését és zavartalan működtetésének biztosítását tűzte ki célul.

[2] Solymár Nagyközség Önkormányzata az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a helyi önkormányzatokról szóló 2011.évi CLXXXIX. törvény 111. § alapján,

[3] Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23-24. §-ában szabályozottak szerint, a Pénzügyi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya az Önkormányzat Képviselő-testületére, annak bizottságaira, az önkormányzati hivatalra és az Önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre terjed ki.

2. § Az Önkormányzat költségvetési szervei:

a) Solymár Nagyközség Önkormányzat (a továbbiakban: Önkormányzat),

b) Solymári Polgármesteri Hivatal (a továbbiakban: Hivatal),

c) Solymári Óvoda-Bölcsőde (a továbbiakban: Óvoda),

d) Apáczai Csere János Művelődési Ház és Könyvtár (a továbbiakban: Művelődési Ház),

e) Ezüstkor Szociális Gondozó Központ (a továbbiakban: Ezüstkor).

1. A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § (1) Solymár Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete a 2026. évi költségvetését

a) 3 929 652 654 Ft költségvetési bevétellel,

b) 3 929 652 654 Ft költségvetési kiadással,

c) 0 Ft költségvetési egyenleggel,

d) 0 Ft - ebből működési (hiány,többlet)

e) 0 Ft - felhalmozási (hiány,többlet)

állapítja meg.

(2) A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat

a) 2 938 560 523 Ft működési költségvetés kiadásai;

aa) 1 206 131 784 Ft személyi juttatások kiadásai;

ab) 168 328 907 Ft munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó kiadásai;

ac) 746 411 716 Ft dologi kiadások;

ad) 30 500 000 Ft ellátottak pénzbeli juttatásai;

ae) 787 188 116 Ft egyéb működési célú kiadások;

b) 834 174 280 Ft felhalmozási költségvetés kiadásai;

ba) 513 848 379 Ft beruházások;

bb) 320 325 901 Ft felújítások;

bc) 0 Ft egyéb felhalmozási kiadások;

c) 123 177 815 Ft tartalék;

d) 33 740 036 Ft finanszírozási kiadások;

jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.

(3) Solymár Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényben foglaltak figyelembevételéve a költségvetési címrendjét az 1. melléklet szerint határozza meg.

(4) Solymár Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete a költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat, valamint a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok bontásban a 2. melléklet alapján határozza meg.

(5) Solymár Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete a működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 3. melléklet és a 4. melléklet határozza meg.

(6) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának felhasználását rendeli el.

(7) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradvány felhasználását, valamint a saját bevételek működési kiadások finanszírozásán felüli rész felhasználását rendeli el. A felhalmozási hiány fejlesztési hitelből történő külső finanszírozásához a Kormány engedélye szükséges.

2. A költségvetési létszámkeret

4. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek létszámát összesen 101 fő teljes munkaidőben foglalkoztatott, 12 fő részmunkaidőben (7,5 fő álláshelyen) foglalkoztatott, az üres álláshelyek számát 6,5 főben határozza meg az alábbiak szerint:

a) Önkormányzat: 3 fő teljes munkaidőben foglalkoztatott, 1 fő részmunkaidőben foglalkoztatott, az üres álláshelyek száma 0,25 fő.

b) Polgármesteri hivatal: 25 fő teljes munkaidőben foglalkoztatott, 4 fő részmunkaidőben foglalkoztatott, az üres álláshelyek száma 5,5 fő.

c) Solymári Óvoda-Bölcsőde: 53 fő teljes munkaidőben foglalkoztatott, 1 fő részmunkaidőben foglalkoztatott, az üres álláshelyek száma 0,5 fő.

d) Apáczai Csere János Művelődési Ház és Könyvtár: 9 fő teljes munkaidőben foglalkoztatott, 3 fő részmunkaidőben foglalkoztatott, az üres álláshelyek száma 0,25 fő.

e) Ezüstkor Szociális Gondozóközpont: 11 fő teljes munkaidőben foglalkoztatott, 4 fő részmunkaidőben foglalkoztatott, az üres álláshelyek száma 0 fő.

(2) Az intézmények rendszeres személyi juttatásainak megtakarításai az intézmények jutalom keretét növelik a (3) bekezdésben részletezett korlátozással.

(3) A vezetők és intézményvezetők jutalmazására fordítható előirányzat az intézmények költségvetésében elkülönített soron kerül tervezésre. A jutalomkeret és a vezetői jutalomkeret felhasználásáról a Polgármester rendelkezik. A fel nem használt jutalomkeret összege az Önkormányzat működési tartalékát emeli.

(4) A bérek és béren kívüli juttatások betervezett összege a közterheket is tartalmazza.

(5) A rendelet megalkotásakor üres álláshelyeket az intézményvezető a polgármester engedélyével betöltheti. A képviselő-testület a tervezett bért és annak járulékait betöltetlen egész hónap esetén elvonja.

5. § (1) Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény (a továbbiakban: Kvtv.) 63. § (4) bekezdése alapján az önkormányzat a 2026. évben közszolgálati tisztviselők illetményalapját 51 018 Ft összegben határozza meg.

(2) A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény (Továbbiakban: Kttv.) 234. § (3) bekezdése alapján a felsőfokú iskolai végzettségű közszolgálati tisztviselőknek 2026. évre egységesen illetménykiegészítést állapít meg. Az illetménykiegészítés mértéke az alapilletmény 20 százaléka.

(3) A képviselő-testület a Kttv. 234. § (4) bekezdése alapján a középfokú iskolai végzettségű közszolgálati tisztviselőknek 2026. évre egységesen illetménykiegészítést állapít meg. Az illetménykiegészítés mértéke az alapilletmény 20 százaléka.

(4) A közszolgálati tisztviselők, valamint a polgármester éves cafetéria keretének megállapítása a Kttv. 151. § (1) bekezdésében, valamint a Kvtv. 64. § (3) pontja meghatározott mérték figyelembe vételével történt meg.

(5) A Kttv. (4) bekezdés b) pontja alapján a vezetői illetménypótlék mértéke a vezető alapilletményének 10 százaléka.

3. A költségvetés részletezése

6. § (1) Solymár Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az 5. melléklet szerint határozza meg.

(2) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29/A. §-ában szabályozott középtávú tervezés részeként az önkormányzat és intézményei 2026. évi költségvetésének tervezéséhez Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény, valamint az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.30.) Korm. rendelet szabályozására figyelemmel a saját bevételeit, valamint az adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek a költségvetési évet követő három évre várható összegéről a költségvetési pénzügyi kitekintő adatokat a rendelet 6. melléklet szerinti tartalommal határozza meg.

(3) Solymár Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete 2026. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait a 7. melléklet szerint határozza meg.

(4) Solymár Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete a beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 8. melléklet szerint határozza meg.

(5) Solymár Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete a felújítások kiadásait felújításonként a 9. melléklet szerint határozza meg.

(6) Solymár Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) Solymár Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat bevételeit és kiadásait, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok bontásban 21. melléklet, 22. melléklet, 23. melléklet, 24. melléklet, valamint a 25. melléklet szerint határozza meg.

(8) Solymár Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete a kiadások között 123 177 815 Ft tartalékot állapít meg, melyből az egyéni választókerületi képviselői körzetek kerete mindösszesen 11 555 816 Ft, mely minden képviselői körzetet arányosan illet meg. A tartalékot a Képviselő-testület engedélyével lehet felhasználni, átcsoportosítani, kivétel ez alól a választási körzetek kerete, melyet a Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utal.

(9) Solymár Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek tárgyévi és az előző három év mérlegét a 12. melléklet szerint határozza meg.

(10) Solymár Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat többéves kihatással járó döntéseit számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint a 13. melléklet szerint határozza meg.

(11) Solymár Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat által adott közvetett támogatások tervezését a 14. melléklet szerint határozza meg.

(12) Solymár Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat előirányzat felhasználási tervét a 15. melléklet szerint határozza meg.

(13) Solymár Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat bevételi kormányzati funkciók szerinti jogcímeit a 16. melléklet szerint határozza meg.

(14) Solymár Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat kiadási kormányzati funkciók szerinti jogcímeit a 17. melléklet szerint határozza meg.

(15) Solymár Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat céljelleggel tervezett támogatásait a 18. melléklet szerint határozza meg.

(16) Solymár Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat a költségvetési évet követő három év tervezett bevételeit és kiadásait a 19. melléklet szerint határozza meg.

(17) Solymár Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek engedélyezett létszámait a 20. melléklet szerint határozza meg.

4. A költségvetés végrehajtásának szabályai

7. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) A likviditási hiány finanszírozására felveendő folyószámlahitellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a képviselő-testület 200 millió Ft értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben képződött átmenetileg szabad pénzeszköz államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzeszköz lekötés útján hasznosítható.

(6) A (2) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

8. § (1) Az intézményi bevételek elmaradása esetén az adott intézmény csak a már befolyt bevételek arányában vállalhat kötelezettséget.

(2) A Képviselő-testület feladat alapú támogatás nyújt a helyi civil szervezeteknek, alapítványoknak a benyújtott kérelmek alapján és legfeljebb e rendelet 16. mellékletében meghatározott keretösszegig. A támogatás rendszerét a 13/2010. (XI. 30.) önkormányzati rendelet tartalmazza.

(3) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 11. melléklet szerinti adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni.

(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(5) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

5. Az előirányzatok módosítása

9. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.

(2) Az átcsoportosításról, kötelezettség vállalásokról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni.

(3) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(4) Az Önkormányzat költségvetési szervei - a költségvetési rendelet módosítását követően - használhatják fel a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételüket azzal, hogy ez nem csorbíthatja az állami támogatás visszafizetési kötelezettség teljesíthetőségét. Tartós kötelezettségvállalás csak a képviselő-testület előzetes engedélyével lehetséges.

10. § (1) A többlet adóbevétel csak fejlesztési célú kiadásokra fordítható.

(2) A 7. § (5)–(6) bekezdésében foglaltakon túlmenően keletkező többletbevételek a működési tartalékot emelik.

(3) A Képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv, valamint a munkamegosztási megállapodásban foglalt előirányzatok felett rendelkező önállóan működő költségvetési szerv köteles betartani.

(4) A képviselő-testület a költségvetési rendelet (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(5) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(6) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(7) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

6. A gazdálkodás szabályai

11. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) Az intézmények az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a Solymári Óvoda-Bölcsőde esetében 3/2021. (II.8.) számú, a Művelődési Ház vonatkozásában a 4/2021. (II.8.) számú, valamint az Ezüstkor tekintetében a 2/2021. (II.8.) számú Képviselő-testületi határozattal elfogadott munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.

(3) Az intézmények feladatai ellátásáról, munkafolyamati megszervezéséről oly módon gondoskodnak, hogy az biztosítsa a költségvetési szerv részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.

(4) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(5) Az Önkormányzat, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

12. § (1) Az Önkormányzat felhatalmazza a polgármestert, hogy a Solymári Településüzemeltetési Kft-vel támogatási szerződést kössön a jelen költségvetési rendeletben foglalt keretösszeg erejéig a 23. melléklet szerinti, a Solymári Településüzemeltetési Kft. által ellátott kötelező önkormányzati feladatok listája alapján, figyelemmel az Európai Unió Bírósága által 2018. február 22. napján kihirdetett C‑182/17. sz. ügyben hozott ítéletében foglaltakra.

(2) A Solymári Településüzemeltetési Kft. köteles az átadott támogatás összegét elkülönítetten kezelni, arra vonatkozóan minden tárgyhónapot követő 10. napig elszámolni. Az Önkormányzat a támogatás összegét tárgyhónap 15. napjáig utalja át a Kft. részére. Az Önkormányzat, amennyiben a Kft. a támogatás összegét nem megfelelően használta fel, illetve a felhasznált összeggel elszámolni nem tud, úgy a következő hónapban jogosult a támogatás összegét azzal az összeggel csökkenteni.

(3) A Solymári Településüzemeltetési Kft. minden negyedévet követően köteles beszámolót benyújtani a pénzügyi bizottság részére a ráfordított költségek felhasználásáról és a bevételekről.

(4) A K513 soron szereplő "általános tartalék - településüzemeltetés" költséghelyről történő kifizetés a polgármester egyedi jóváhagyását követően a Solymári Településüzemeltetési Kft. indokolt és alátámasztott kérelme alapján kerül sor.

13. § (1) A DAKÖV Kft. által fizetendő csatornahasználati bérleti díj elszámolására és kifizetésére a víziközmű-szolgáltatásról szóló 2011. évi CCIX. törvény 18. §-ában foglaltak az irányadóak.

(2) Solymár Nagyközség Önkormányzata pályázaton való részvételéhez - ide nem értve a 100 százalékos támogatású és önkormányzati előfinanszírozást nem igénylő pályázatokat - a Képviselő-testület előzetes döntése szükséges a pályázati kiírás és a rendelkezésre álló információk ismeretében.

(3) Solymár Nagyközség Önkormányzata a (2) bekezdésben részletezett 100 százalékos támogatású pályázaton való részvételre felhatalmazza a polgármestert azzal, hogy a pályázat benyújtásának szándékáról előzetesen írásbeli tájékoztatást nyújt a képviselő-testület részére és a pályázatírói díj nem haladhatja meg a pályázott összeg 2 százalékát, ide nem értve a sikerdíjat.

(4) A polgármester a költségvetés K355 során tervezett "polgármesteri keretek" felhasználásáról önállóan dönt.

14. § Solymár Nagyközség Önkormányzata felhatalmazza a polgármestert, hogy a költségvetés K512 során szereplő nevesített civil szervezetekkel, azok befogadó szervezeteivel, egyházakkal megállapodást kössön a költségvetésben szereplő összeg erejéig.

7. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

15. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról külső vállalkozó útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. Záró rendelkezések

16. § E rendelet rendelkezéseit 2026. január 1. napjától kell alkalmazni.

17. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Solymár Nagyközség Önkormányzat
2026. évi költségvetésének címrendje
Adatok forintban

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Cím szám	Alcím szám	Cím neve	Alcím neve	Kiadás	Bevétel	Saját bevétel	Önkormányzati támogatás	Állami támogatás
2	1	1	Solymár Nagyközség Önkormányzat		3 883 873 073	3 883 873 073	2 472 579 299	0	1 411 293 774
3				Személyi juttatások	111 446 100
4				Munkaadókat terhelő járulékok	14 708 444
5				Dologi kiadások	495 251 047
6				Ellátottak pénzbeli juttatásai	30 500 000
7				Egyéb működési célú kiadások	787 188 116
8				Beruházások	504 767 879
9				Felújítások	320 325 901
10				Egyéb felhalmozási kiadások	0
11				Tartalékok	123 177 815
12				Finanszírozási kiadások	1 496 507 771
13	2		Fenntartott költségvetési szervek		1 508 547 316	1 508 547 316	45 779 581	1 462 767 735	0
14		1	Solymári Polgármesteri Hivatal		429 625 664	429 625 664	1 083 333	428 542 331	0
15				Személyi juttatások	325 919 241
16				Munkaadókat terhelő járulékok	48 386 293
17				Dologi kiadások	48 335 130
18				Ellátási díjak	0
19				Egyéb működési célú kiadások	0
20				Felhalmozási kiadások	6 985 000
21				Finanszírozási kiadások	0
22		2	Solymári Óvoda-Bölcsőde		710 110 091	710 110 091	19 456 096	690 653 995	0
23				Személyi juttatások	530 698 431
24				Munkaadókat terhelő járulékok	76 232 609
25				Dologi kiadások	102 925 051
26				Ellátási díjak	0
27				Egyéb működési célú kiadások	0
28				Felhalmozási kiadások	254 000
29				Finanszírozási kiadások	0
30		3	Ezüskor Szociális Gondozó Központ		171 379 552	171 379 552	6 674 844	164 704 708	0
31				Személyi juttatások	134 510 295
32				Munkaadókat terhelő járulékok	17 823 389
33				Dologi kiadások	18 601 368
34				Ellátási díjak	0
35				Egyéb működési célú kiadások	0
36				Felhalmozási kiadások	444 500
37				Finanszírozási kiadások	0
38		4	Apáczai Csere János Művelődési Ház és Könyvtár		197 432 009	197 432 009	18 565 308	178 866 701	0
39				Személyi juttatások	103 557 717
40				Munkaadókat terhelő járulékok	11 178 172
41				Dologi kiadások	81 299 120
42				Ellátási díjak	0
43				Egyéb működési célú kiadások	0
44				Felhalmozási kiadások	1 397 000
45				Finanszírozási kiadások	0

2. melléklet a 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Solymár Nagyközség Önkormányzat
2026. évi költségvetésének összevont mérlege
Adatok forintban

1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	Sor- szám	Bevételi jogcím	2026. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	B11	Önkormányzat működési támogatásai	895 858 315	895 858 315	0	0
3	B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	328 072 225	328 072 225	0	0
4	B112	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	286 749 344	286 749 344	0	0
5	B1131	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	131 626 044	131 626 044	0	0
6	B1132	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	123 704 494	123 704 494	0	0
7	B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	25 706 208	25 706 208	0	0
8	B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	0	0	0	0
9	B116	Elszámolásból származó bevételek előirányzata	0	0	0	0
10	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	59 996 459	59 996 459	0	0
11	B12	Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0	0
12	B13	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH belülről	0	0	0	0
13	B14	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH belülről	0	0	0	0
14	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH belülről	0	0	0	0
15	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről	59 996 459	59 996 459	0	0
16	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	455 439 000	455 439 000	0	0
17	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	38 199 000	38 199 000	0	0
18	B22	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH bel.	0	0	0	0
19	B23	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH bel.	0	0	0	0
20	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.	0	0	0	0
21	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről	417 240 000	417 240 000	0	0
22	B3	Közhatalmi bevételek	1 757 720 000	1 757 720 000	0	0
23	B31	Magánszemélyek jövedelemadói	0	0	0	0
24	B34	Vagyoni típusú adók	722 000 000	722 000 000	0	0
25	B351	Értékesítési és forgalmi adók	1 013 000 000	1 013 000 000	0	0
26	B352	Fogyasztási adók	0	0	0	0
27	B355	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	0	0	0	0
28	B36	Egyéb közhatalmi bevételek	22 720 000	22 720 000	0	0
29	B4	Működési bevételek	185 244 379	110 319 164	74 925 215	0
30	B401	Készletértékesítés ellenértéke	0	0	0	0
31	B402	Szolgáltatások ellenértéke	41 848 288	24 148 288	17 700 000	0
32	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	5 288 535	5 288 535	0	0
33	B404	Tulajdonosi bevételek	19 331 074	19 331 074	0	0
34	B405	Ellátási díjak	37 663 587	37 663 587	0	0
35	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	71 162 895	13 937 680	57 225 215	0
36	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	1 600 000	1 600 000	0	0
37	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	0	0	0	0
38	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	8 300 000	8 300 000	0	0
39	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
40	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
41	B410	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0	0	0
42	B411	Egyéb működési bevételek	50 000	50 000	0	0
43	B5	Felhalmozási bevételek	278 845 255	0	278 845 255	0
44	B51	Immateriális javak értékesítése	0	0	0	0
45	B52	Ingatlanok értékesítése	278 845 255	0	278 845 255	0
46	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0	0	0	0
47	B54	Részesedések értékesítése	0	0	0	0
48	B55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	0	0	0	0
49	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	23 125 000	0	23 125 000	0
50	B61	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH kívülről	0	0	0	0
51	B62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU	0	0	0	0
52	B63	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm. és más nemz.sz.	0	0	0	0
53	B64	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	13 125 000	0	13 125 000	0
54	B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök előirányzata	10 000 000	0	10 000 000	0
55	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	2 392 000	0	2 392 000	0
56	B71	Felhalm.célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH kívülről	0	0	0	0
57	B72	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU	0	0	0	0
58	B73	Felhalm.célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm.és más nemz.sz.	0	0	0	0
59	B74	Felhalmozási célú visszatér.támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH kívülről	0	0	0	0
60	B75	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzata	2 392 000	0	2 392 000	0
61	1.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	3 658 620 408	3 279 332 938	379 287 470	0
62	B811	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	0	0	0	0
63	B8111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0
64	B8112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0
65	B8113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0
66	B812	Belföldi értékpapírok bevételei	0	0	0	0
67	B8121	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0	0
68	B8122	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0	0
69	B8123	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0	0
70	B8124	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0	0
71	B813	Maradvány igénybevétele	271 032 246	271 032 246	0	0
72	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	271 032 246	271 032 246	0	0
73	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	0	0	0	0
74	B814	Belföldi finanszírozás bevételei	0	0	0	0
75	B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzata	0	0	0	0
76	B815	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése előirányzata	0	0	0	0
77	B817	Lekötött bankbetétek megszüntetése előirányzata	0	0	0	0
78	B82	Külföldi finanszírozás bevételei	0	0	0	0
79	B821	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata	0	0	0	0
80	B822	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata	0	0	0	0
81	B823	Külföldi értékpapírok kibocsátása előirányzata	0	0	0	0
82	B824	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	0	0	0	0
83	B825	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől előirányzata	0	0	0	0
84	B83	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei előirányzata	0	0	0	0
85	B84	Váltóbevételek előirányzata	0	0	0	0
86	2.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	271 032 246	271 032 246	0	0
87	3.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+2)	3 929 652 654	3 550 365 184	379 287 470	0

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	Sor- szám	Kiadási jogcímek	2026. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	3 061 738 338	2 739 933 050	321 805 288	0
3	K1	Személyi juttatások	1 206 131 784	1 204 211 320	1 920 464	0
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	168 328 907	167 864 630	464 277	0
5	K3	Dologi kiadások	746 411 716	629 915 007	116 496 709	0
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	30 500 000	13 000 000	17 500 000	0
7	K5	Egyéb működési célú kiadások	787 188 116	674 035 899	113 152 217	0
8	K513	Tartalékok	123 177 815	50 906 194	72 271 621	0
9	K513	- Általános tartalék	0	0	0	0
10	K513	- Céltartalék	0	0	0	0
11	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai	834 174 280	831 960 391	2 213 889	0
12	K6	Beruházások	513 848 379	511 634 490	2 213 889	0
13	K6	EU-s forrásból megvalósuló beruházás	0	0	0	0
14	K7	Felújítások	320 325 901	320 325 901	0	0
15	K7	EU-s forrásból megvalósuló felújítás	0	0	0	0
16	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0
17	3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	3 895 912 618	3 571 893 441	324 019 177	0
18	4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	0	0	0	0
19	K9111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0
20	K9112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0
21	K9113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0
22	5.	Belföldi értékpapírok kiadásai	0	0	0	0
23	K9121	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
24	K9122	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
25	K9123	Kincstárjegyek beváltása	0	0	0	0
26	K9124	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0
27	K9125	Belföldi kötvények beváltása	0	0	0	0
28	K9126	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0
29	6.	Belföldi finanszírozás kiadásai	33 740 036	33 740 036	0	0
30	K913	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása előirányzata	0	0	0	0
31	K914	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése előirányzata	33 740 036	33 740 036	0	0
32	K916	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése előirányzata	0	0	0	0
33	K917	Pénzügyi lízing kiadásai előirányzata	0	0	0	0
34	7.	Külföldi finanszírozás kiadásai	0	0	0	0
35	K921	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
36	K922	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
37	K923	Külföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0
38	K924	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	0	0	0	0
39	K925	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	0	0	0	0
40	8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	0	0	0	0
41	9.	Váltókiadások	0	0	0	0
42	10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	33 740 036	33 740 036	0	0
43	11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	3 929 652 654	3 605 633 477	324 019 177	0

3. melléklet a 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Solymár Nagyközség Önkormányzat
2026. évi működési célú bevételek és kiadások egyenlege önkormányzati szinten
Adatok forintban

	A	B	C	D
1	Bevételi jogcímek	2026. évi előirányzat	Kiadási jogcímek	2026. évi előirányzat
2	Önkormányzatok működési támogatásai	895 858 315	Személyi juttatások	1 206 131 784
3	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	59 996 459	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	168 328 907
4	Működési bevételek	185 244 379	Dologi kiadások	746 411 716
5	Működési célú átvett pénzeszközök	23 125 000	Ellátottak pénzbeli juttatásai	30 500 000
6	Közhatalmi bevételek	1 757 720 000	Egyéb működési célú kiadások	787 188 116
7			Tartalékok	123 177 815
8	Költségvetési bevételek összesen (1+…+6)	2 921 944 153	Költségvetési kiadások összesen (1+...+6)	3 061 738 338
9	Működési célú finan.bevételek összesen	173 534 221	Működési célú finan.kiadások összesen	33 740 036
10	BEVÉTEL ÖSSZESEN (7+8)	3 095 478 374	KIADÁSOK ÖSSZESEN (7+8)	3 095 478 374
11	Költségvetési hiány:	139 794 185	Költségvetési többlet:
12	Tervezési hiány:		Tervezési többlet:

4. melléklet a 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Solymár Nagyközség Önkormányzat
2026. évi felhalmozási célú bevételek és kiadások egyenlege önkormányzati szinten
Adatok forintban

	A	B	C	D
1	Bevételi jogcímek	2026. évi előirányzat	Kiadási jogcímek	2026. évi előirányzat
2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	455 439 000	Beruházások	513 848 379
3	Felhalmozási bevételek	278 845 255	Felújítások	320 325 901
4	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele	2 392 000	Egyéb felhalmozási kiadások	0
5	Közhatalmi bevételek	0	Tartalékok	0
6	Költségvetési bevételek összesen (1+…+4):	736 676 255	Költségvetési kiadások összesen (1+…+4):	834 174 280
7	Felhalmozási célú finan.bevételek összesen	97 498 025	Felhalmozási célú finan.kiadások össz.	0
8	BEVÉTEL ÖSSZESEN (5+6)	834 174 280	KIADÁSOK ÖSSZESEN (5+6)	834 174 280
9	Költségvetési hiány:	97 498 025	Költségvetési többlet:
10	Tervezési hiány:		Tervezési többlet:

5. melléklet a 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Solymár Nagyközség Önkormányzat
Adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek
Adatok forintban

	A	B	C	D	E
1	Megnevezés	2026.	2027.	2028.	Összesen
2	Közvilágítás korszerűsítés	16 728 564	16 728 564	16 728 564	50 185 692
3					0
4					0
5					0
6					0
7	ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG	16 728 564	16 728 564	16 728 564	50 185 692

6. melléklet a 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Solymár Nagyközség Önkormányzat
Saját bevételek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletekből
származó tárgyévi és az azt követő három év fizetési kötelezettségének megállapításához
Adatok forintban

	A	B	C	D	E
1	Bevételi jogcímek	2026. évi előirányzat	2027. évi előirányzat	2028. évi előirányzat	2029. évi előirányzat
2	Önk.vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és haszn.származó bevétel
3	Helyi adók bevétele	1 757 720 000	1 757 720 000	1 757 720 000	1 757 720 000
4	Osztalék, koncessziós díj és a hozambevétel
5	Tárgyi eszköz és az im.jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bev.	278 845 255
6	Bírság-, pótlék- és díjbevétel
7	Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés
8	SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN	2 036 565 255	1 757 720 000	1 757 720 000	1 757 720 000
9	Adott évi saját bevétel 50%-a	1 018 282 628	878 860 000	878 860 000	878 860 000
10	Hitel felvételből származó tőketartozás XII. 31-én
11	Kötvény kibocsátásból származó tőketartozás
12	Adósságot keletkeztető ügyletek összértéke	0	0	0	0
13	Tőkefizetési kötelezettség
14	Kamatfizetési kötelezettség
15	Tárgyévi fizetési kötelezettség	0	0	0	0

7. melléklet a 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Solymár Nagyközség Önkormányzat
2026. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljai
Adatok forintban

	A	B
1	Fejlesztési cél leírása	Fejlesztés várható kiadása
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55	ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEK VÁRHATÓ EGYÜTTES ÖSSZEGE	0

8. melléklet a 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Solymár Nagyközség Önkormányzat
Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként
Adatok forintban

	A	C	B	D	E	F
1	Beruházás megnevezése	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Teljes költség	Felhasználás 2025.12.31-ig	2026. évi előirányzat	2026. év utáni szükséglet
2	MH informatikai eszközök, gépek, berendezések	2 026	1 397 000		1 397 000	0
3	EGK informatikai eszközök, gépek, berendezések	2 026	444 500		444 500	0
4	Óvoda gépek, berendezések	2 026	254 000		254 000	0
5	PH informatikai eszközök, gépek, berendezések	2 026	6 985 000		6 985 000	0
6	ÖNK vagyoni értékű jogok	2 026	9 327 001		9 327 001	0
7	ÖNK lakossági önerős útépítés, közvil.fejl.	2 026	1 651 000		1 651 000	0
8	ÖNK egyéb építmények	2 026	90 209 157		90 209 157	0
9	Focipálya	2 026	200 000 000		200 000 000	0
10	ÖNK ingatlan vásárlás, óvóda tartalék	2 026	200 000 000		200 000 000	0
11	ÖNK informatikai eszközök, egyéb gép, berendezés	2 026	3 330 721		3 330 721	0
12	ÖNK részesedés	2 026	250 000		250 000	0
13						0
14						0
15						0
16						0
17						0
18						0
19						0
20						0
21						0
22						0
23						0
24						0
25						0
26	ÖSSZESEN:		513 848 379	0	513 848 379	0

9. melléklet a 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Solymár Nagyközség Önkormányzat
Felújítási kiadások előirányzata felújításonként
Adatok forintban

	A	B	C	D	E	F
1	Felújítás megnevezése	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Teljes költség	Felhasználás 2025.12.31-ig	2026. évi előirányzat	2026. év utáni szükséglet
2	DAKÖV csatornahálózat felújítás	2 026	23 558 500		23 558 500	0
3	Kossuth, Kálvária, Toldi köz vis maior	2 026	42 443 400		42 443 400	0
4	Budai Nagy Antal utca útrekonstrukció	2 026	217 000 000		217 000 000	0
5	Múzeum pályázat festés	2 026	324 000		324 000	0
6	MH talaj és falszigetelés	2 026	29 000 000		29 000 000	0
7	Hutweidei kijáró	2 026	8 000 001		8 000 001	0
8						0
9						0
10						0
11						0
12						0
13						0
14						0
15						0
16						0
17						0
18						0
19						0
20						0
21	ÖSSZESEN:		320 325 901	0	320 325 901	0

10. melléklet a 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Solymár Nagyközség Önkormányzat
Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások
Adatok forintban

1. Önkormányzaton kívüli EU-s projektekhez történő hozzájárulások

	A	B
1	Támogatott neve	Hozzájárulás
2
3
4
5
6
7	Összesen:	0

2. EU-s projekt neve, azonosítója:

	A	B	C	D	E
1	Jogcím	2026.	2027.	2028. után	Összesen
2	Saját erő				0
3	- saját erőből központi támogatás				0
4	EU-s forrás				0
5	Társfinanszírozás				0
6	Hitel				0
7	Egyéb forrás				0
8	Források összesen:	0	0	0	0
9	Személyi jellegű				0
10	Beruházások, beszerzések				0
11	Szolgáltatások igénybe vétele				0
12	Adminisztratív költségek				0
13	Kiadások összesen:	0	0	0	0

11. melléklet a 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Solymár Nagyközség Önkormányzat
Adatszolgáltatás az elismert tartozásállományról
Adatok forintban

Költségvetési szerv neve:		Solymár Nagyközség Önkormányzat
Költségvetési szerv számlaszáma:		11742245-15390125

Éves eredeti kiadási előirányzat:		3 883 873 072 Ft
30 napon túli elismert tartozásállomány összesen:		0 Ft

	B	C	D	E	F	G
1	Tartozásállomány megnevezése	30 nap alatti állomány	30-60 nap közötti állomány	60 napon túli állomány	Átütemezett	Összesen:
2	Állammal szembeni tartozások					0
3	Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás					0
4	Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás					0
5	TB alapokkal szembeni tartozás					0
6	Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé					0
7	Egyéb tartozásállomány					0
8	Összesen:	0	0	0	0	0



Dátum:


					…............................................
					költségvetési szerv vezetője

12. melléklet a 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

1. Solymár Nagyközség Önkormányzat 2026. évi költségvetés és az előző három év mérlege

Solymár Nagyközség Önkormányzat
2026. évi költségvetés és az előző három év mérlege
Adatok forintban

1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	Sor- szám	Bevételi jogcím	2023. évi tény	2024. évi tény	2025. évi becsült	2026. évi előirányzat
2	B11	Önkormányzat működési támogatásai	779 803 252	733 409 512	801 202 774	895 858 315
3	B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	332 802 826	257 973 230	284 286 488	328 072 225
4	B112	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	186 113 926	219 293 492	245 848 454	286 749 344
5	B1131	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	105 771 429	112 734 702	142 334 852	131 626 044
6	B1132	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	58 622 078	101 060 014	91 761 704	123 704 494
7	B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	36 161 667	36 478 126	36 593 700	25 706 208
8	B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások				0
9	B116	Elszámolásból származó bevételek előirányzata	60 331 326	5 869 948	377 576	0
10	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	50 054 233	17 008 764	16 053 449	59 996 459
11	B12	Elvonások és befizetések bevételei				0
12	B13	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH belülről				0
13	B14	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH belülről				0
14	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH belülről				0
15	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről	50 054 233	17 008 764	16 053 449	59 996 459
16	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	250 000 000	625 050	40 162 923	455 439 000
17	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások		625 050	12 025 146	38 199 000
18	B22	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH bel.				0
19	B23	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH bel.				0
20	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.				0
21	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről	250 000 000		28 137 777	417 240 000
22	B3	Közhatalmi bevételek	1 007 210 717	1 280 584 734	1 653 575 331	1 757 720 000
23	B31	Magánszemélyek jövedelemadói				0
24	B34	Vagyoni típusú adók	365 348 112	378 125 411	562 595 927	722 000 000
25	B351	Értékesítési és forgalmi adók	632 589 225	887 533 482	1 066 126 819	1 013 000 000
26	B352	Fogyasztási adók				0
27	B355	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók				0
28	B36	Egyéb közhatalmi bevételek	9 273 380	14 925 841	24 852 585	22 720 000
29	B4	Működési bevételek	211 730 573	96 247 900	101 251 414	141 993 557
30	B401	Készletértékesítés ellenértéke				0
31	B402	Szolgáltatások ellenértéke	6 143 220	8 588 156	21 110 025	23 648 288
32	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	2 339 756	2 380 341	3 838 641	5 068 535
33	B404	Tulajdonosi bevételek	63 963 189	11 808 794	7 492 365	19 331 074
34	B405	Ellátási díjak	15 113 745	15 948 097	15 730 204	17 553 887
35	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	45 194 762	25 001 198	39 466 716	68 341 773
36	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése				0
37	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek				0
38	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	63 361 229	22 838 505	10 800 517	8 000 000
39	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei				0
40	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei				0
41	B410	Biztosító által fizetett kártérítés				0
42	B411	Egyéb működési bevételek	15 614 672	9 682 809	2 812 946	50 000
43	B5	Felhalmozási bevételek	31 430 614	67 884 291	120 691 740	278 845 255
44	B51	Immateriális javak értékesítése				0
45	B52	Ingatlanok értékesítése	31 430 614	67 884 291	119 641 740	278 845 255
46	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése			1 050 000	0
47	B54	Részesedések értékesítése				0
48	B55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek				0
49	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	12 045 000	12 030 000	23 065 505	23 125 000
50	B61	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH kívülről				0
51	B62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU				0
52	B63	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm. és más nemz.sz.				0
53	B64	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	12 045 000	12 030 000	12 000 000	13 125 000
54	B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök előirányzata			11 065 505	10 000 000
55	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	5 890 000	14 467 515	6 749 500	2 392 000
56	B71	Felhalm.célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH kívülről				0
57	B72	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU				0
58	B73	Felhalm.célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm.és más nemz.sz.				0
59	B74	Felhalmozási célú visszatér.támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH kívülről				0
60	B75	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzata	5 890 000	14 467 515	6 749 500	2 392 000
61	1.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	2 348 164 389	2 222 257 766	2 762 752 636	3 615 369 586
62	B811	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről			17 367 738	0
63	B8111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól				0
64	B8112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól			17 367 738	0
65	B8113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól				0
66	B812	Belföldi értékpapírok bevételei	0	0	0	0
67	B8121	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése				0
68	B8122	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása				0
69	B8123	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése				0
70	B8124	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása				0
71	B813	Maradvány igénybevétele	239 644 409	323 054 299	18 140 964	268 503 487
72	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	239 644 409	323 054 299	18 140 964	268 503 487
73	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele				0
74	B814-817	Belföldi finanszírozás bevételei	423 718 156	545 995 427	76 292 144	0
75	B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzata	23 718 156	45 995 427	76 292 144	0
76	B815	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése előirányzata				0
77	B817	Lekötött bankbetétek megszüntetése előirányzata	400 000 000	500 000 000		0
78	B82	Külföldi finanszírozás bevételei	0	0	0	0
79	B821	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata				0
80	B822	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata				0
81	B823	Külföldi értékpapírok kibocsátása előirányzata				0
82	B824	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől				0
83	B825	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől előirányzata				0
84	B83	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei előirányzata				0
85	B84	Váltóbevételek előirányzata				0
86	16.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +15.)	663 362 565	869 049 726	111 800 846	268 503 487
87	17.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZ.BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	3 011 526 954	3 091 307 492	2 874 553 482	3 883 873 073

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	Sor- szám	Kiadási jogcím	2023. évi tény	2024. évi tény	2025. évi becsült	2026. évi előirányzat
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	990 542 947	1 024 122 929	1 101 808 693	1 562 271 522
3	K1	Személyi juttatások	75 957 252	97 075 749	112 825 756	111 446 100
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	10 078 250	11 432 884	14 731 134	14 708 444
5	K3	Dologi kiadások	448 699 583	383 700 280	358 305 038	495 251 047
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	19 668 620	22 993 980	21 639 268	30 500 000
7	K5	Egyéb működési célú kiadások	436 139 242	508 920 036	594 307 497	787 188 116
8	K513	Tartalékok				123 177 815
9	K513	- Általános tartalék				0
10	K513	- Céltartalék				0
11	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai	520 021 761	268 433 080	175 108 106	825 093 780
12	K6	Beruházások	226 249 715	137 102 834	139 151 557	504 767 879
13	K6	EU-s forrásból megvalósuló beruházás				0
14	K7	Felújítások	293 772 046	131 330 246	35 956 549	320 325 901
15	K7	EU-s forrásból megvalósuló felújítás				0
16	K8	Egyéb felhalmozási kiadások				0
17	3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	1 510 564 708	1 292 556 009	1 276 916 799	2 387 365 302
18	4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre			17 367 738	0
19	K9111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak				0
20	K9112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak			17 367 738	0
21	K9113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak				0
22	5.	Belföldi értékpapírok kiadásai				0
23	K9121	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása				0
24	K9122	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása				0
25	K9123	Kincstárjegyek beváltása				0
26	K9124	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása				0
27	K9125	Belföldi kötvények beváltása				0
28	K9126	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása				0
29	6.	Belföldi finanszírozás kiadásai	1 177 907 947	1 780 610 519	1 311 765 458	1 496 507 771
30	K913	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása előirányzata				0
31	K914	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése előirányzata	22 587 010	44 371 674	67 894 017	33 740 036
32	K915	Központi, irányító szervi támogatás	1 155 320 937	1 236 238 845	1 243 871 441	1 462 767 735
33	K916	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése előirányzata		500 000 000		0
34	K917	Pénzügyi lízing kiadásai előirányzata				0
35	7.	Külföldi finanszírozás kiadásai	0	0	0	0
36	K921	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása				0
37	K922	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása				0
38	K923	Külföldi értékpapírok beváltása				0
39	K924	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek				0
40	K925	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek				0
41	8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai				0
42	9.	Váltókiadások				0
44	10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	1 177 907 947	1 780 610 519	1 329 133 196	1 496 507 771
45	11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	2 688 472 655	3 073 166 528	2 606 049 995	3 883 873 073

2. Solymári Polgármesteri Hivatal 2026. évi költségvetés és az előző három év mérlege

Solymári Polgármesteri Hivatal
2026. évi költségvetés és az előző három év mérlege
Adatok forintban

3. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Bevételi jogcím	2023. évi tény	2024. évi tény	2025. évi becsült	2026. évi előirányzat
2	B4	Működési bevételek	1 171 826	1 117 751	948 359	590 000
3	B401	Készletértékesítés ellenértéke				0
4	B402	Szolgáltatások ellenértéke	838 200	609 600	482 600	500 000
5	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	9 960		1 565	20 000
6	B404	Tulajdonosi bevételek				0
7	B405	Ellátási díjak				0
8	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó				0
9	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése				0
10	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek				0
11	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	323 666	121 256	78 167	70 000
12	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei				0
13	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei				0
14	B410	Biztosító által fizetett kártérítés				0
15	B411	Egyéb működési bevételek		386 895	386 027	0
16	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0	7 843 494	436 200	0
17	B12	Elvonások és befizetések bevételei				0
18	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH belülről				0
19	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről		7 843 494	436 200	0
21	B3	Közhatalmi bevételek	0	0	0	0
22	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
23	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások				0
24	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.				0
25	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről				0
27	B5	Felhalmozási bevételek	0	40 000	0	0
28	B51	Immateriális javak értékesítése				0
29	B52	Ingatlanok értékesítése				0
30	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése		40 000		0
31	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
32	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
33	1.	Költségvetési bevételek összesen	1 171 826	9 001 245	1 384 559	590 000
34	2.	Finanszírozási bevételek	356 527 244	352 699 646	344 022 703	429 035 664
35	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	8 528 485	1 345 155	1 418 478	493 333
36	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele				0
37	B816	Központi, irányító szervi támogatás	347 998 759	351 354 491	342 604 225	428 542 331
38	3.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1.+2.)	357 699 070	361 700 891	345 407 262	429 625 664

4. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiadási jogcím	2023. évi tény	2024. évi tény	2025. évi becsült	2026. évi előirányzat
2	1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	349 838 210	354 840 053	341 545 537	422 640 664
3	K1	Személyi juttatások	276 940 838	278 247 328	265 647 418	325 919 241
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	37 612 390	40 573 668	38 154 760	48 386 293
5	K3	Dologi kiadások	33 185 117	36 019 057	37 743 359	48 335 130
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai				0
7	K5	Egyéb működési célú kiadások	2 099 865			0
8	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.)	6 515 705	5 442 360	3 368 392	6 985 000
9	K6	Beruházások	6 515 705	5 442 360	3 368 392	6 985 000
10	K7	Felújítások				0
11	K8	Egyéb fejlesztési célú kiadások				0
13	3.	Finanszírozási kiadások	0	0	0	0
14	4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	356 353 915	360 282 413	344 913 929	429 625 664

3. Solymári Óvoda-Bölcsőde 2026. évi költségvetés és az előző három év mérlege

Solymári Óvoda-Bölcsőde
2026. évi költségvetés és az előző három év mérlege
Adatok forintban

5. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Bevételi jogcím	2023. évi tény	2024. évi tény	2025. évi becsült	2026. évi előirányzat
2	B4	Működési bevételek	19 543 159	18 862 170	20 181 110	18 531 722
3	B401	Készletértékesítés ellenértéke				0
4	B402	Szolgáltatások ellenértéke				0
5	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	151 500	152 755	127 169	150 000
6	B404	Tulajdonosi bevételek				0
7	B405	Ellátási díjak	14 074 037	14 110 880	13 788 678	13 840 600
8	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	2 835 952	2 905 774	2 817 178	2 821 122
9	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	1 956 000	1 369 000	3 328 000	1 600 000
10	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek				0
11	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek		161 165	120 049	120 000
12	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei				0
13	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei				0
14	B410	Biztosító által fizetett kártérítés				0
15	B411	Egyéb működési bevételek	525 670	162 596	36	0
16	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
17	B12	Elvonások és befizetések bevételei				0
18	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH belülről				0
19	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről				0
21	B3	Közhatalmi bevételek	0	0	0	0
22	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
23	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások				0
24	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.				0
25	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről				0
27	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
28	B51	Immateriális javak értékesítése				0
29	B52	Ingatlanok értékesítése				0
30	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése				0
31	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
32	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
33	1.	Költségvetési bevételek összesen	19 543 159	18 862 170	20 181 110	18 531 722
34	2.	Finanszírozási bevételek	552 059 374	584 216 744	607 881 184	691 578 369
35	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	502 345	497 107	962 616	924 374
36	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele				0
37	B816	Központi, irányító szervi támogatás	551 557 029	583 719 637	606 918 568	690 653 995
38	3.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1.+2.)	571 602 533	603 078 914	628 062 294	710 110 091

6. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiadási jogcím	2023. évi tény	2024. évi tény	2025. évi becsült	2026. évi előirányzat
2	1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	570 465 459	601 564 633	623 348 938	709 856 091
3	K1	Személyi juttatások	417 775 162	453 330 655	472 323 276	530 698 431
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	57 744 306	64 947 631	64 286 818	76 232 609
5	K3	Dologi kiadások	94 945 991	83 286 347	86 738 844	102 925 051
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai				0
7	K5	Egyéb működési célú kiadások				0
8	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.)	639 967	551 664	2 826 366	254 000
9	K6	Beruházások	639 967	551 664	2 826 366	254 000
10	K7	Felújítások				0
11	K8	Egyéb fejlesztési célú kiadások				0
13	3.	Finanszírozási kiadások	0	0	0	0
14	4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	571 105 426	602 116 297	626 175 304	710 110 091

4. Ezüskor Szociális Gondozó Központ 2026. évi költségvetés és az előző három év mérlege

Ezüskor Szociális Gondozó Központ
2026. évi költségvetés és az előző három év mérlege
Adatok forintban

7. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Bevételi jogcím	2023. évi tény	2024. évi tény	2025. évi becsült	2026. évi előirányzat
2	B4	Működési bevételek	3 098 178	2 933 148	3 916 648	6 359 100
3	B401	Készletértékesítés ellenértéke				0
4	B402	Szolgáltatások ellenértéke	42 750	19 000		0
5	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	62 658	35 405	28 548	50 000
6	B404	Tulajdonosi bevételek				0
7	B405	Ellátási díjak	2 874 789	2 826 836	3 845 930	6 269 100
8	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó				0
9	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése				0
10	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek				0
11	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	117 974	51 905	42 170	40 000
12	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei				0
13	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei				0
14	B410	Biztosító által fizetett kártérítés				0
15	B411	Egyéb működési bevételek	7	2		0
16	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
17	B12	Elvonások és befizetések bevételei				0
18	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH belülről				0
19	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről				0
21	B3	Közhatalmi bevételek	0	0	0	0
22	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
23	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások				0
24	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.				0
25	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről				0
27	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
28	B51	Immateriális javak értékesítése				0
29	B52	Ingatlanok értékesítése				0
30	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése				0
31	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
32	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
33	1.	Költségvetési bevételek összesen	3 098 178	2 933 148	3 916 648	6 359 100
34	2.	Finanszírozási bevételek	123 670 620	143 741 673	142 483 383	165 020 452
35	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	216 336	462 557	320 847	315 744
36	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele				0
37	B816	Központi, irányító szervi támogatás	123 454 284	143 279 116	142 162 536	164 704 708
38	3.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1.+2.)	126 768 798	146 674 821	146 400 031	171 379 552

8. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiadási jogcím	2023. évi tény	2024. évi tény	2025. évi becsült	2026. évi előirányzat
2	1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	126 010 671	146 175 934	145 763 964	170 935 052
3	K1	Személyi juttatások	98 294 252	118 872 209	117 373 678	134 510 295
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	12 911 537	15 269 679	14 288 544	17 823 389
5	K3	Dologi kiadások	14 804 882	12 034 046	14 101 742	18 601 368
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai				0
7	K5	Egyéb működési célú kiadások				0
8	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.)	295 570	268 040	320 323	444 500
9	K6	Beruházások	295 570	268 040	320 323	444 500
10	K7	Felújítások				0
11	K8	Egyéb fejlesztési célú kiadások				0
13	3.	Finanszírozási kiadások	0	0	0	0
14	4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	126 306 241	146 443 974	146 084 287	171 379 552

5. Apáczai Csere János Művelődési Ház és Könyvtár 2026. évi költségvetés és az előző három év mérlege

Apáczai Csere János Művelődési Ház és Könyvtár
2026. évi költségvetés és az előző három év mérlege
Adatok forintban

9. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Bevételi jogcím	2023. évi tény	2024. évi tény	2025. évi becsült	2026. évi előirányzat
2	B4	Működési bevételek	10 617 610	9 737 601	14 776 977	17 770 000
3	B401	Készletértékesítés ellenértéke				0
4	B402	Szolgáltatások ellenértéke	10 374 100	9 625 130	14 627 675	17 700 000
5	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke				0
6	B404	Tulajdonosi bevételek				0
7	B405	Ellátási díjak				0
8	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó				0
9	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése				0
10	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek				0
11	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	221 384	105 538	89 168	70 000
12	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei				0
13	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei				0
14	B410	Biztosító által fizetett kártérítés				0
15	B411	Egyéb működési bevételek	22 126	6 933	60 134	0
16	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
17	B12	Elvonások és befizetések bevételei				0
18	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH belülről				0
19	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről				0
21	B3	Közhatalmi bevételek	0	0	0	0
22	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
23	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások				0
24	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.				0
25	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről				0
27	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
28	B51	Immateriális javak értékesítése				0
29	B52	Ingatlanok értékesítése				0
30	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése				0
31	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
32	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
33	1.	Költségvetési bevételek összesen	10 617 610	9 737 601	14 776 977	17 770 000
34	2.	Finanszírozási bevételek	132 954 564	158 259 672	153 807 210	179 662 009
35	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	643 699	374 071	658 482	795 308
36	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele				0
37	B816	Központi, irányító szervi támogatás	132 310 865	157 885 601	153 148 728	178 866 701
38	3.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1.+2.)	143 572 174	167 997 273	168 584 187	197 432 009

10. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiadási jogcím	2023. évi tény	2024. évi tény	2025. évi becsült	2026. évi előirányzat
2	1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	141 731 228	165 344 591	166 994 062	196 035 009
3	K1	Személyi juttatások	83 859 367	99 022 581	100 615 615	103 557 717
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	7 751 987	9 836 021	9 899 284	11 178 172
5	K3	Dologi kiadások	49 739 465	56 485 989	56 479 163	81 299 120
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai				0
7	K5	Egyéb működési célú kiadások	380 409			0
8	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.)	2 126 875	2 194 200	794 817	1 397 000
9	K6	Beruházások	2 126 875	2 194 200	794 817	1 397 000
10	K7	Felújítások				0
11	K8	Egyéb fejlesztési célú kiadások				0
13	3.	Finanszírozási kiadások	0	0	0	0
14	4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	143 858 103	167 538 791	167 788 879	197 432 009

13. melléklet a 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Solymár Nagyközség Önkormányzat
Többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint
Adatok forintban

1. Működési célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Sor- szám	Kötelezettségvállalás célja	Kötelezettség-vállalás éve	2026. előtti kifizetés	2026. évi tervezett kifizetés	2027. évi tervezett kifizetés	2028. évi tervezett kifizetés	2028. után tervezett kifizetés	Összesen
2	a								0
3	b								0
4	c								0
5	d								0
6	e								0
7		Összesen		0	0	0	0	0	0

2. Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Sor- szám	Kötelezettségvállalás célja	Kötelezettség-vállalás éve	2026. előtti kifizetés	2026. évi tervezett kifizetés	2027. évi tervezett kifizetés	2028. évi tervezett kifizetés	2028. után tervezett kifizetés	Összesen
2	a								0
3	b								0
4	c								0
5	d								0
6	e								0
7		Összesen		0	0	0	0	0	0

3. Beruházási kiadások beruházásonként

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Sor- szám	Kötelezettségvállalás célja	Kötelezettség-vállalás éve	2026. előtti kifizetés	2026. évi tervezett kifizetés	2027. évi tervezett kifizetés	2028. évi tervezett kifizetés	2028. után tervezett kifizetés	Összesen
2	a								0
3	b								0
4	c								0
5	d								0
6	e								0
7		Összesen		0	0	0	0	0	0

4. Felújítási kiadások felújításonként

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Sor- szám	Kötelezettségvállalás célja	Kötelezettség-vállalás éve	2026. előtti kifizetés	2026. évi tervezett kifizetés	2027. évi tervezett kifizetés	2028. évi tervezett kifizetés	2028. után tervezett kifizetés	Összesen
2	a								0
3	b								0
4	c								0
5	d								0
6	e								0
7		Összesen		0	0	0	0	0	0

5. Egyéb (Pl.: garancia és kezességvállalás, stb.)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Sor- szám	Kötelezettségvállalás célja	Kötelezettség-vállalás éve	2026. előtti kifizetés	2026. évi tervezett kifizetés	2027. évi tervezett kifizetés	2028. évi tervezett kifizetés	2028. után tervezett kifizetés	Összesen
2	a	Közvilágítás fejlesztés üzletrész vásárlással	2 020	71 096 397	16 728 564	16 728 564	16 728 564	79 460 681	200 742 770
3	b								0
4	c								0
5	d								0
6	e								0
7		Összesen		71 096 397	16 728 564	16 728 564	16 728 564	79 460 681	200 742 770

6. Többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségvállalások összesen

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Sor- szám	Kötelezettség jogcíme	Kötelezettségek darabszáma	2026. előtti kifizetés	2026. évi tervezett kifizetés	2027. évi tervezett kifizetés	2028. évi tervezett kifizetés	2028. után tervezett kifizetés	Összesen
2	a	Működési célú finanszírozási kiadások		0	0	0	0	0	0
3	b	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások		0	0	0	0	0	0
4	c	Beruházási kiadások beruházásonként		0	0	0	0	0	0
5	d	Felújítási kiadások felújításonként		0	0	0	0	0	0
6	e	Egyéb (Pl.: garancia és kezességvállalás, stb.)		71 096 397	16 728 564	16 728 564	16 728 564	79 460 681	200 742 770
7		Összesen		71 096 397	16 728 564	16 728 564	16 728 564	79 460 681	200 742 770

14. melléklet a 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Solymár Nagyközség Önkormányzat
Az önkormányzat által adott közvetett támogatások tervezése
Adatok forintban

	A	B	C	D
1	Sorszám	Bevételi jogcím	Kedvezmény nélkül elérhető tervezett bevétel	Kedvezmények tervezett összege
2	1	Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése
3	2	Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése
4	3	Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése
5	4	Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése
6	5	Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen	1 735 000 000	758 000 000
7	5.1.	-ebből: Építményadó	500 000 000	726 300 000
8	5.2.	Telekadó	222 000 000	31 000 000
9	5.3.	Magánszemélyek kommunális adója
10	5.4.	Idegenforgalmi adó tartózkodás után
11	5.5.	Idegenforgalmi adó épület után
12	5.6.	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után	1 013 000 000	700 000
13	6	Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség
14	7	Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség	24 429 362	2 730 192
15	8	Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
16	9	Egyéb kedvezmény
17	10	Egyéb kölcsön elengedése
18	11	Összesen:	1 759 429 362	760 730 192

15. melléklet a 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Solymár Nagyközség Önkormányzat
Előirányzat felhasználási terv - 2026. évre
Adatok forintban

1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O
1	R.	Megnevezés	I.	II.	III.	IV.	V.	VI.	VII.	VIII.	IX.	X.	XI.	XII.	Összesen:
2	B1	Önkormányzatok működési támogatásai	119 126 406	77 271 704	75 614 157	77 271 704	75 614 157	77 271 704	75 614 157	75 614 157	75 614 157	75 614 157	75 614 157	75 614 157	955 854 774
3	B2	Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belül	0	417 000 000	0	0	0	0	0	0	240 000	38 199 000	0	0	455 439 000
4	B3	Közhatalmi bevételek	144 310 000	144 310 000	144 310 000	144 310 000	144 510 000	144 310 000	144 310 000	144 310 000	170 110 000	144 310 000	144 310 000	144 310 000	1 757 720 000
5	B4	Működési bevételek	8 249 368	7 403 196	8 894 959	9 019 270	25 257 946	49 075 630	5 807 363	3 378 055	9 734 955	8 238 196	24 965 446	25 219 995	185 244 379
6	B5	Felhalmozási bevételek	0	33 450 000	0	0	33 450 000	145 854 355	0	0	0	0	0	66 090 900	278 845 255
7	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	9 000 000	1 000 000	1 000 000	3 000 000	3 000 000	1 000 000	1 000 000	125 000	23 125 000
8	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	215 650	215 650	215 650	215 650	215 650	215 650	215 650	215 650	215 650	215 650	0	235 500	2 392 000
9	B8	Finanszírozási bevételek	271 032 246	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	271 032 246
10	B	Bevételek összesen:	543 933 670	680 650 550	230 034 766	231 816 624	288 047 753	417 727 339	226 947 170	226 517 862	258 914 762	267 577 003	245 889 603	311 595 552	3 929 652 654

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O
1	R.	Megnevezés	I.	II.	III.	IV.	V.	VI.	VII.	VIII.	IX.	X.	XI.	XII.	Összesen:
2	K1	Személyi juttatások	88 097 551	96 875 547	120 448 249	98 258 729	98 102 079	103 956 079	97 666 626	102 715 071	98 310 823	101 272 919	98 802 531	101 625 580	1 206 131 784
3	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szha.	12 057 152	13 356 242	19 939 726	13 510 011	13 485 622	14 214 747	13 839 869	14 139 064	14 411 852	13 946 271	12 511 116	12 917 235	168 328 907
4	K3	Dologi kiadások	57 907 866	57 171 326	54 657 155	55 484 079	65 276 308	58 035 891	71 907 604	117 474 845	55 544 074	52 000 156	52 262 411	48 690 001	746 411 716
5	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	0	1 150 000	1 800 000	1 150 000	1 800 000	1 150 000	1 550 000	1 400 000	1 550 000	1 400 000	9 950 000	7 600 000	30 500 000
6	K5	Egyéb működési célú kiadások	63 813 572	32 143 743	43 436 504	143 589 538	157 731 106	46 098 139	66 864 698	47 143 868	48 336 979	139 255 266	89 768 775	32 183 743	910 365 931
7	K6	Beruházások	0	43 251 267	41 056 640	43 171 896	71 333 500	56 920 750	13 079 500	11 359 001	52 123 250	30 127 000	631 825	150 793 750	513 848 379
8	K7	Felújítások	0	0	0	0	54 927 050	14 147 800	130 647 801	108 824 000	0	0	11 779 250	0	320 325 901
9	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10	K9	Finanszírozási kiadások	33 740 036	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	33 740 036
11	K	Kiadások összesen:	255 616 177	243 948 125	281 338 274	355 164 253	462 655 665	294 523 406	395 556 098	403 055 849	270 276 978	338 001 612	275 705 908	353 810 309	3 929 652 654

3. Bevételek és kiadások havi tervezett egyenlegei

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O
1	R.	Megnevezés	I.	II.	III.	IV.	V.	VI.	VII.	VIII.	IX.	X.	XI.	XII.	Összesen:
2	BK	Bevételek és kiadások havi egyenlege	288 317 493	436 702 425	-51 303 508	-123 347 629	-174 607 912	123 203 933	-168 608 928	-176 537 987	-11 362 216	-70 424 609	-29 816 305	-42 214 757	0

4. Pénzkészlet várható havi egyenlegei

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O
1	R.	Megnevezés	I.	II.	III.	IV.	V.	VI.	VII.	VIII.	IX.	X.	XI.	XII.	Összesen:
2	1	Nyitó pénzkészlet	415 136 437	432 421 684	869 124 109	817 820 601	694 472 972	519 865 060	643 068 993	474 460 065	297 922 078	286 559 862	216 135 253	186 318 948	415 136 437
3	2	+ bevételek	272 901 424	680 650 550	230 034 766	231 816 624	288 047 753	417 727 339	226 947 170	226 517 862	258 914 762	267 577 003	245 889 603	311 595 552	3 658 620 408
4	3	- kiadások	255 616 177	243 948 125	281 338 274	355 164 253	462 655 665	294 523 406	395 556 098	403 055 849	270 276 978	338 001 612	275 705 908	353 810 309	3 929 652 654
5	4	Záró pénzkészlet	432 421 684	869 124 109	817 820 601	694 472 972	519 865 060	643 068 993	474 460 065	297 922 078	286 559 862	216 135 253	186 318 948	144 104 191	144 104 191

16. melléklet a 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Solymár Nagyközség Önkormányzat
2026. évi bevételi kormányzati funkciók alakulása jogcímenként
Adatok forintban
	A	B
S.	Kormányzati funkciók megnevezése	Előirányzat
	011130 - Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	50 202 040 Ft
	013350 - Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok	393 558 332 Ft
	018010 - Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	1 395 321 133 Ft
	018030 - Támogatási célú finanszírozási műveletek	271 032 246 Ft
	042180 - Állat-egészségügy	4 972 641 Ft
	045160 - Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása	2 392 000 Ft
	074031 - Család és nővédelmi egészségügyi gondozás	11 000 000 Ft
	082044 - Könyvtári szolgáltatások	1 200 000 Ft
	082064 - Múzeumi közművelődési, közönségkapcsolati tevékenység	500 000 Ft
	082092 - Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása	6 570 000 Ft
	091140 - Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai	1 910 500 Ft
	096015 - Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	30 541 328 Ft
	104031 - Gyermekek bölcsődében és mini bölcsődében történő ellátása	3 542 000 Ft
	104035 - Gyermekétkeztetés bölcsődében, fogyatékosok nappali intézményében	4 831 334 Ft
	104042 - Család és gyermekjóléti szolgáltatások	90 000 Ft
	107051 - Szociális étkeztetés szociális konyhán	3 539 100 Ft
	107052 - Házi segítségnyújtás	2 730 000 Ft
	900020 - Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről	1 745 720 000 Ft
	Végösszeg	3 929 652 654 Ft

17. melléklet a 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Solymár Nagyközség Önkormányzat
2026. évi kiadási kormányzati funkciók alakulása jogcímenként
Adatok forintban
	A	B
S.	Kormányzati funkciók megnevezése	Előirányzat
	011130 - Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	821 840 246 Ft
	013350 - Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok	897 490 412 Ft
	016080 - Kiemelt állami és önkormányzati rendezvények	13 462 400 Ft
	018010 - Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	402 284 112 Ft
	018030 - Támogatási célú finanszírozási műveletek	86 022 217 Ft
	031030 - Közterület rendjének fenntartása	5 007 170 Ft
	031070 - Baleset-megelőzés	700 500 Ft
	042180 - Állat-egészségügy	8 795 192 Ft
	042181 - Kóbor állatokkal kapcsolatos feladatok	254 000 Ft
	042220 - Erdőgazdálkodás	1 133 469 Ft
	045140 - Városi és elővárosi közúti személyszállítás	44 696 956 Ft
	045160 - Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása	72 264 311 Ft
	052020 - Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése	127 000 Ft
	064010 - Közvilágítás	32 099 250 Ft
	066010 - Zöldterület-kezelés	14 017 348 Ft
	066020 - Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	276 351 690 Ft
	072111 - Háziorvosi alapellátás	2 736 729 Ft
	072210 - Járóbetegek gyógyító szakellátása	7 960 917 Ft
	074031 - Család és nővédelmi egészségügyi gondozás	11 808 669 Ft
	082044 - Könyvtári szolgáltatások	21 093 937 Ft
	082064 - Múzeumi közművelődési, közönségkapcsolati tevékenység	23 971 432 Ft
	082092 - Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása	138 904 240 Ft
	084031 - Civil szervezetek működési támogatása	10 480 000 Ft
	084032 - Civil szervezetek programtámogatása	13 000 000 Ft
	091110 - Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai	318 737 142 Ft
	091130 - Nemzetiségi óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai	72 442 357 Ft
	091140 - Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai	61 856 719 Ft
	096015 - Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	171 887 185 Ft
	102031 - Idősek nappali ellátása	20 180 732 Ft
	104031 - Gyermekek bölcsődében és mini bölcsődében történő ellátása	152 003 500 Ft
	104035 - Gyermekétkeztetés bölcsődében, fogyatékosok nappali intézményében	44 344 002 Ft
	104042 - Család és gyermekjóléti szolgáltatások	109 018 930 Ft
	107051 - Szociális étkeztetés szociális konyhán	12 519 237 Ft
	107052 - Házi segítségnyújtás	29 660 653 Ft
	107060 - Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások	30 500 000 Ft
	Végösszeg	3 929 652 654 Ft

18. melléklet a 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Solymár Nagyközség Önkormányzat
Kimutatás 2026. évben céljelleggel tervezett támogatásokról
Adatok forintban

	B	C	E
1	Támogatott szervezet neve	Támogatás célja	2026. évi előirányzat
2	Bursa Hungarica	ösztöndíj	350 000
3	Német Nemzetiségi Önkormányzat	működési költségek	4 500 000
4	Lustige Zwerge Óvoda	működési költségek	81 172 217
5	STÜ Kft	közfeladatellátás	260 444 867
6	Hunyadi M. N.N. Ált.Iskola	eszközbeszerzés, jubileumi rendezvények	4 000 000
7	Belső közlekedés	belső közlekedés	28 000 000
8	Volánbusz	belső közlekedés	16 696 956
9	Solymári Polgárőr- és Tűzoltó Egyesület	működési költségek	2 500 000
10	Solymári Sport Club	működési költségek	2 500 000
11	Solymári Sport Club	gépjármű támogatás	2 000 000
12	Egyházak támogatása	működési költségek	2 000 000
13	Óvodai alapítványok támogatása	program költségek	880 000
14	Reményi Margit Táncegyüttes rendkívüli támogatás	program költségek	600 000
15	Civil szervezetek	program támogatás	11 000 000
16	Sportszervezetek	program támogatás	2 000 000
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26	Összesen:		418 644 040

19. melléklet a 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Solymár Nagyközség Önkormányzat
2026. évi költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételei és kiadásai
Adatok forintban

1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E
1	Sor- szám	Bevételi jogcím	2027. évi	2028. évi	2029. évi
2	1.	Önkormányzat működési támogatásai	895 858 315	895 858 315	895 858 315
3	2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	59 996 459	59 996 459	59 996 459
4	3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	455 439 000	455 439 000	455 439 000
5	4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)	1 757 720 000	1 757 720 000	1 757 720 000
6	4.1.	Vagyoni típusú adók előirányzata	722 000 000	722 000 000	722 000 000
7	4.2.	Értékesítési és forgalmi adók előirányzata	1 013 000 000	1 013 000 000	1 013 000 000
8	4.3.	Fogyasztási adók előirányzata
9	4.4.	Gépjárműadók előirányzata
10	4.5.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók előirányzata
11	4.6.	Egyéb közhatalmi bevételek előirányzata	22 720 000	22 720 000	22 720 000
12	5.	Működési bevételek	185 244 378	185 244 378	185 244 378
13	6.	Felhalmozási bevételek	278 845 255	278 845 255	278 845 255
14	7.	Működési célú átvett pénzeszközök	23 125 000	23 125 000	23 125 000
15	8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	2 392 000	2 392 000	2 392 000
16	9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	3 658 620 407	3 658 620 407	3 658 620 407
17	10.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	271 032 246	271 032 246	271 032 246
18	11.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINAN.BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+10)	3 929 652 653	3 929 652 653	3 929 652 653

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E
1	Sor- szám	Bevételi jogcím	2027. évi	2028. évi	2029. évi
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	3 061 738 337	3 061 738 337	3 061 738 337
3	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.2.+2.3.)	834 174 280	834 174 280	834 174 280
4	2.1.	Beruházások	513 848 379	513 848 379	513 848 379
5	2.2.	Felújítások	320 325 901	320 325 901	320 325 901
6	2.3.	Egyéb felhalmozási kiadások
7	3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	3 895 912 617	3 895 912 617	3 895 912 617
8	4.	CÉLTARTALÉK
9	5.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:	33 740 036	33 740 036	33 740 036
10	6.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+4.+5.)	3 929 652 653	3 929 652 653	3 929 652 653

20. melléklet a 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Solymár Nagyközség Önkormányzat
Kimutatás 2026. évi lészámgazdálkodásról

	A	B	C	D	E	F	G	H
1	Sor- szám	Szervezet neve	Solymár Nagyközség Önkormányzat	Solymári Polgármesteri Hivatal	Solymári Óvoda-Bölcsőde	Ezüskor Szociális Gondozó Központ	Apáczai Csere János Művelődési Ház és Könyvtár	Összesen
2	a	Köztisztviselők, kormánytisztviselők	0,00 fő	31,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	31,00 fő
3	b	Különleges jogállású szervek, Állami Számvevőszék tisztviselői	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő
4	c	Nemzeti Adó- és Vámhivatal állománya	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő
5	d	Egészségügyi szolgálati jogviszonyban foglalkoztatottak	1,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	1,00 fő
6	e	Közalkalmazottak	1,00 fő	0,00 fő	17,00 fő	13,00 fő	0,00 fő	31,00 fő
7	f	Pedagógus életpálya alapján foglalkoztatottak	0,00 fő	0,00 fő	30,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	30,00 fő
8	g	Bírák, ügyészek, igazságügyi, ügyészségi alkalmazottak	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő
9	h	Rendvédelmi szervek hivatásos állományú tagjai	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő
10	i	Rendvédelmi alkalmazottak	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő
11	j	Magyar Honvédség hivatásos állományú katonái	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő
12	k	Honvédelmi alkalmazottak	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő
13	l	Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozók	0,00 fő	2,00 fő	7,00 fő	0,00 fő	11,00 fő	20,00 fő
14	m	- ebből: közfoglalkoztatottak	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő
15	n	Választott tisztségviselők	2,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	2,00 fő
16		Összesen:	4,00 fő	33,00 fő	54,00 fő	13,00 fő	11,00 fő	115,00 fő

21. melléklet a 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Solymár Nagyközség Önkormányzat
Összes bevétel, kiadás (adatok forintban)
1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	B11	Önkormányzat működési támogatásai	895 858 315	895 858 315	0	0
3	B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	328 072 225	328 072 225	0	0
4	B112	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	286 749 344	286 749 344	0	0
5	B1131	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	131 626 044	131 626 044	0	0
6	B1132	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	123 704 494	123 704 494	0	0
7	B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	25 706 208	25 706 208	0	0
8	B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	0	0	0	0
9	B116	Elszámolásból származó bevételek előirányzata	0	0	0	0
10	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	59 996 459	59 996 459	0	0
11	B12	Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0	0
12	B13	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH belülről	0	0	0	0
13	B14	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH belülről	0	0	0	0
14	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH belülről	0	0	0	0
15	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről	59 996 459	59 996 459	0	0
16	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	455 439 000	455 439 000	0	0
17	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	38 199 000	38 199 000	0	0
18	B22	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH bel.	0	0	0	0
19	B23	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH bel.	0	0	0	0
20	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.	0	0	0	0
21	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről	417 240 000	417 240 000	0	0
22	B3	Közhatalmi bevételek	1 757 720 000	1 757 720 000	0	0
23	B31	Magánszemélyek jövedelemadói	0	0	0	0
24	B34	Vagyoni típusú adók	722 000 000	722 000 000	0	0
25	B351	Értékesítési és forgalmi adók	1 013 000 000	1 013 000 000	0	0
26	B352	Fogyasztási adók	0	0	0	0
27	B355	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	0	0	0	0
28	B36	Egyéb közhatalmi bevételek	22 720 000	22 720 000	0	0
29	B4	Működési bevételek	141 993 557	84 768 342	57 225 215	0
30	B401	Készletértékesítés ellenértéke	0	0	0	0
31	B402	Szolgáltatások ellenértéke	23 648 288	23 648 288	0	0
32	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	5 068 535	5 068 535	0	0
33	B404	Tulajdonosi bevételek	19 331 074	19 331 074	0	0
34	B405	Ellátási díjak	17 553 887	17 553 887	0	0
35	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	68 341 773	11 116 558	57 225 215	0
36	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	0	0	0	0
37	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	0	0	0	0
38	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	8 000 000	8 000 000	0	0
39	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
40	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
41	B410	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0	0	0
42	B411	Egyéb működési bevételek	50 000	50 000	0	0
43	B5	Felhalmozási bevételek	278 845 255	0	278 845 255	0
44	B51	Immateriális javak értékesítése	0	0	0	0
45	B52	Ingatlanok értékesítése	278 845 255	0	278 845 255	0
46	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0	0	0	0
47	B54	Részesedések értékesítése	0	0	0	0
48	B55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	0	0	0	0
49	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	23 125 000	0	23 125 000	0
50	B61	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH kívülről	0	0	0	0
51	B62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU	0	0	0	0
52	B63	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm. és más nemz.sz.	0	0	0	0
53	B64	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	13 125 000	0	13 125 000	0
54	B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök előirányzata	10 000 000	0	10 000 000	0
55	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	2 392 000	0	2 392 000	0
56	B71	Felhalm.célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH kívülről	0	0	0	0
57	B72	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU	0	0	0	0
58	B73	Felhalm.célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm.és más nemz.sz.	0	0	0	0
59	B74	Felhalmozási célú visszatér.támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH kívülről	0	0	0	0
60	B75	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzata	2 392 000	0	2 392 000	0
61	1.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	3 615 369 586	3 253 782 116	361 587 470	0
62	B811	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	0	0	0	0
63	B8111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0
64	B8112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0
65	B8113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0
66	B812	Belföldi értékpapírok bevételei	0	0	0	0
67	B8121	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0	0
68	B8122	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0	0
69	B8123	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0	0
70	B8124	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0	0
71	B813	Maradvány igénybevétele	268 503 487	268 503 487	0	0
72	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	268 503 487	268 503 487	0	0
73	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	0	0	0	0
74	B814-817	Belföldi finanszírozás bevételei	0	0	0	0
75	B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzata	0	0	0	0
76	B815	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése előirányzata	0	0	0	0
77	B817	Lekötött bankbetétek megszüntetése előirányzata	0	0	0	0
78	B82	Külföldi finanszírozás bevételei	0	0	0	0
79	B821	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata	0	0	0	0
80	B822	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata	0	0	0	0
81	B823	Külföldi értékpapírok kibocsátása előirányzata	0	0	0	0
82	B824	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	0	0	0	0
83	B825	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől előirányzata	0	0	0	0
84	B83	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei előirányzata	0	0	0	0
85	B84	Váltóbevételek előirányzata	0	0	0	0
86	2.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	268 503 487	268 503 487	0	0
87	3.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+2)	3 883 873 073	3 522 285 603	361 587 470	0

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	1 562 271 522	1 291 758 834	270 512 688	0
3	K1	Személyi juttatások	111 446 100	109 525 636	1 920 464	0
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	14 708 444	14 244 167	464 277	0
5	K3	Dologi kiadások	495 251 047	430 046 938	65 204 109	0
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	30 500 000	13 000 000	17 500 000	0
7	K5	Egyéb működési célú kiadások	787 188 116	674 035 899	113 152 217	0
8	K513	Tartalékok	123 177 815	50 906 194	72 271 621	0
9	K513	- Általános tartalék	0	0	0	0
10	K513	- Céltartalék	0	0	0	0
11	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai	825 093 780	822 879 891	2 213 889	0
12	K6	Beruházások	504 767 879	502 553 990	2 213 889	0
13	K6	EU-s forrásból megvalósuló beruházás	0	0	0	0
14	K7	Felújítások	320 325 901	320 325 901	0	0
15	K7	EU-s forrásból megvalósuló felújítás	0	0	0	0
16	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0
17	3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	2 387 365 302	2 114 638 725	272 726 577	0
18	4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	0	0	0	0
19	K9111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0
20	K9112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0
21	K9113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0
22	5.	Belföldi értékpapírok kiadásai	0	0	0	0
23	K9121	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
24	K9122	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
25	K9123	Kincstárjegyek beváltása	0	0	0	0
26	K9124	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0
27	K9125	Belföldi kötvények beváltása	0	0	0	0
28	K9126	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0
29	6.	Belföldi finanszírozás kiadásai	1 496 507 771	1 496 507 771	0	0
30	K913	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása előirányzata	0	0	0	0
31	K914	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése előirányzata	33 740 036	33 740 036	0	0
32	K915	Központi, irányító szervi támogatás	1 462 767 735	1 462 767 735	0	0
33	K916	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése előirányzata	0	0	0	0
34	K917	Pénzügyi lízing kiadásai előirányzata	0	0	0	0
35	7.	Külföldi finanszírozás kiadásai	0	0	0	0
36	K921	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
37	K922	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
38	K923	Külföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0
39	K924	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	0	0	0	0
40	K925	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	0	0	0	0
41	8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	0	0	0	0
42	9.	Váltókiadások	0	0	0	0
43	10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	1 496 507 771	1 496 507 771	0	0
44	11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	3 883 873 073	3 611 146 496	272 726 577	0

22. melléklet a 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Solymári Polgármesteri Hivatal
Összes bevétel, kiadás (adatok forintban)
1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	B4	Működési bevételek	590 000	590 000	0	0
3	B401	Készletértékesítés ellenértéke	0	0	0	0
4	B402	Szolgáltatások ellenértéke	500 000	500 000	0	0
5	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	20 000	20 000	0	0
6	B404	Tulajdonosi bevételek	0	0	0	0
7	B405	Ellátási díjak	0	0	0	0
8	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	0	0	0	0
9	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	0	0	0	0
10	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	0	0	0	0
11	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	70 000	70 000	0	0
12	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
13	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
14	B410	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0	0	0
15	B411	Egyéb működési bevételek	0	0	0	0
16	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
17	B12	Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0	0
18	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH belülről	0	0	0	0
19	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről	0	0	0	0
20	B3	Közhatalmi bevételek	0	0	0	0
21	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
22	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0	0
23	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.	0	0	0	0
24	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről	0	0	0	0
25	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
26	B51	Immateriális javak értékesítése	0	0	0	0
27	B52	Ingatlanok értékesítése	0	0	0	0
28	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0	0	0	0
29	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
30	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
31	1.	Költségvetési bevételek összesen	590 000	590 000	0	0
32	2.	Finanszírozási bevételek	429 035 664	429 035 664	0	0
33	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	493 333	493 333	0	0
34	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	0	0	0	0
35	B816	Központi, irányító szervi támogatás	428 542 331	428 542 331	0	0
36	3.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1.+2.)	429 625 664	429 625 664	0	0

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	422 640 664	422 640 664	0	0
3	K1	Személyi juttatások	325 919 241	325 919 241	0	0
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	48 386 293	48 386 293	0	0
5	K3	Dologi kiadások	48 335 130	48 335 130	0	0
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	0	0	0	0
7	K5	Egyéb működési célú kiadások	0	0	0	0
8	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai	6 985 000	6 985 000	0	0
9	K6	Beruházások	6 985 000	6 985 000	0	0
10	K6	EU-s forrásból megvalósuló beruházás	0	0	0	0
11	K7	Felújítások	0	0	0	0
12	K7	EU-s forrásból megvalósuló felújítás	0	0	0	0
13	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0
14	3.	Finanszírozási kiadások	0	0	0	0
15	4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	429 625 664	429 625 664	0	0

23. melléklet a 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Solymári Óvoda-Bölcsőde
Összes bevétel, kiadás (adatok forintban)
1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	B4	Működési bevételek	18 531 722	18 531 722	0	0
3	B401	Készletértékesítés ellenértéke	0	0	0	0
4	B402	Szolgáltatások ellenértéke	0	0	0	0
5	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	150 000	150 000	0	0
6	B404	Tulajdonosi bevételek	0	0	0	0
7	B405	Ellátási díjak	13 840 600	13 840 600	0	0
8	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	2 821 122	2 821 122	0	0
9	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	1 600 000	1 600 000	0	0
10	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	0	0	0	0
11	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	120 000	120 000	0	0
12	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
13	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
14	B410	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0	0	0
15	B411	Egyéb működési bevételek	0	0	0	0
16	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
17	B12	Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0	0
18	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH belülről	0	0	0	0
19	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről	0	0	0	0
20	B3	Közhatalmi bevételek	0	0	0	0
21	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
22	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0	0
23	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.	0	0	0	0
24	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről	0	0	0	0
25	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
26	B51	Immateriális javak értékesítése	0	0	0	0
27	B52	Ingatlanok értékesítése	0	0	0	0
28	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0	0	0	0
29	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
30	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
31	1.	Költségvetési bevételek összesen	18 531 722	18 531 722	0	0
32	2.	Finanszírozási bevételek	691 578 369	691 578 369	0	0
33	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	924 374	924 374	0	0
34	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	0	0	0	0
35	B816	Központi, irányító szervi támogatás	690 653 995	690 653 995	0	0
36	3.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1.+2.)	710 110 091	710 110 091	0	0

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	709 856 091	709 856 091	0	0
3	K1	Személyi juttatások	530 698 431	530 698 431	0	0
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	76 232 609	76 232 609	0	0
5	K3	Dologi kiadások	102 925 051	102 925 051	0	0
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	0	0	0	0
7	K5	Egyéb működési célú kiadások	0	0	0	0
8	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai	254 000	254 000	0	0
9	K6	Beruházások	254 000	254 000	0	0
10	K6	EU-s forrásból megvalósuló beruházás	0	0	0	0
11	K7	Felújítások	0	0	0	0
12	K7	EU-s forrásból megvalósuló felújítás	0	0	0	0
13	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0
14	3.	Finanszírozási kiadások	0	0	0	0
15	4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	710 110 091	710 110 091	0	0

24. melléklet a 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Ezüskor Szociális Gondozó Központ
Összes bevétel, kiadás (adatok forintban)
1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	B4	Működési bevételek	6 359 100	6 359 100	0	0
3	B401	Készletértékesítés ellenértéke	0	0	0	0
4	B402	Szolgáltatások ellenértéke	0	0	0	0
5	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	50 000	50 000	0	0
6	B404	Tulajdonosi bevételek	0	0	0	0
7	B405	Ellátási díjak	6 269 100	6 269 100	0	0
8	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	0	0	0	0
9	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	0	0	0	0
10	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	0	0	0	0
11	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	40 000	40 000	0	0
12	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
13	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
14	B410	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0	0	0
15	B411	Egyéb működési bevételek	0	0	0	0
16	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
17	B12	Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0	0
18	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH belülről	0	0	0	0
19	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről	0	0	0	0
20	B3	Közhatalmi bevételek	0	0	0	0
21	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
22	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0	0
23	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.	0	0	0	0
24	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről	0	0	0	0
25	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
26	B51	Immateriális javak értékesítése	0	0	0	0
27	B52	Ingatlanok értékesítése	0	0	0	0
28	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0	0	0	0
29	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
30	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
31	1.	Költségvetési bevételek összesen	6 359 100	6 359 100	0	0
32	2.	Finanszírozási bevételek	165 020 452	165 020 452	0	0
33	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	315 744	315 744	0	0
34	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	0	0	0	0
35	B816	Központi, irányító szervi támogatás	164 704 708	164 704 708	0	0
36	3.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1.+2.)	171 379 552	171 379 552	0	0

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	170 935 052	170 935 052	0	0
3	K1	Személyi juttatások	134 510 295	134 510 295	0	0
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	17 823 389	17 823 389	0	0
5	K3	Dologi kiadások	18 601 368	18 601 368	0	0
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	0	0	0	0
7	K5	Egyéb működési célú kiadások	0	0	0	0
8	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai	444 500	444 500	0	0
9	K6	Beruházások	444 500	444 500	0	0
10	K6	EU-s forrásból megvalósuló beruházás	0	0	0	0
11	K7	Felújítások	0	0	0	0
12	K7	EU-s forrásból megvalósuló felújítás	0	0	0	0
13	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0
14	3.	Finanszírozási kiadások	0	0	0	0
15	4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	171 379 552	171 379 552	0	0

25. melléklet a 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Apáczai Csere János Művelődési Ház és Könyvtár
Összes bevétel, kiadás (adatok forintban)
1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	B4	Működési bevételek	17 770 000	70 000	17 700 000	0
3	B401	Készletértékesítés ellenértéke	0	0	0	0
4	B402	Szolgáltatások ellenértéke	17 700 000	0	17 700 000	0
5	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	0	0	0	0
6	B404	Tulajdonosi bevételek	0	0	0	0
7	B405	Ellátási díjak	0	0	0	0
8	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	0	0	0	0
9	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	0	0	0	0
10	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	0	0	0	0
11	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	70 000	70 000	0	0
12	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
13	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
14	B410	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0	0	0
15	B411	Egyéb működési bevételek	0	0	0	0
16	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
17	B12	Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0	0
18	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH belülről	0	0	0	0
19	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről	0	0	0	0
20	B3	Közhatalmi bevételek	0	0	0	0
21	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
22	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0	0
23	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.	0	0	0	0
24	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről	0	0	0	0
25	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
26	B51	Immateriális javak értékesítése	0	0	0	0
27	B52	Ingatlanok értékesítése	0	0	0	0
28	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0	0	0	0
29	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
30	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
31	1.	Költségvetési bevételek összesen	17 770 000	70 000	17 700 000	0
32	2.	Finanszírozási bevételek	179 662 009	179 662 009	0	0
33	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	795 308	795 308	0	0
34	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	0	0	0	0
35	B816	Központi, irányító szervi támogatás	178 866 701	178 866 701	0	0
36	3.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1.+2.)	197 432 009	179 732 009	17 700 000	0

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	196 035 009	144 742 409	51 292 600	0
3	K1	Személyi juttatások	103 557 717	103 557 717	0	0
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	11 178 172	11 178 172	0	0
5	K3	Dologi kiadások	81 299 120	30 006 520	51 292 600	0
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	0	0	0	0
7	K5	Egyéb működési célú kiadások	0	0	0	0
8	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai	1 397 000	1 397 000	0	0
9	K6	Beruházások	1 397 000	1 397 000	0	0
10	K6	EU-s forrásból megvalósuló beruházás	0	0	0	0
11	K7	Felújítások	0	0	0	0
12	K7	EU-s forrásból megvalósuló felújítás	0	0	0	0
13	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0
14	3.	Finanszírozási kiadások	0	0	0	0
15	4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	197 432 009	146 139 409	51 292 600	0