Az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló 1/2020. (II.14.) számú önkormányzati rendelet módosításáról

Általános indokolás

Általános indoklás

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) szakasza kimondja, hogy „A képviselő-testület […] - az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja költségvetési rendeletét.”

Előirányzat-módosítás az előirányzattal rendelkező részére megállapított kiadási, bevételi, kiemelt- és más részelőirányzat, illetve költségvetési létszámkeret növelése vagy csökkenése.

A 2020. évi változások átvezetését tartalmazó, alábbi rendelet módosítást a következő költségvetést érintő események miatt szükséges megalkotni:

179.378 e Ft-tal növekednek a költségvetési bevételek:

1. Intézményi működési bevételek előirányzat-csoporton belül:

991 eFt-tal növekedik az Önkormányzat Címen az egyéb saját bevételeinek előirányzata 74 eFt egyéb bevételek követelés kintlévőség megtérült összegével és 917 eFt bérleti díjból származó bevételekkel.

3. Önkormányzat költségvetési támogatása előirányzat-csoporton belül:

107 eFt-tal növekedik az Önkormányzat Címen a szociális gyermekjóléti és gyermekétkezetési feladatok támogatás előirányzata a 12. havi szociális ágazati pótlék különbözetének összegével.

4. Felhalmozási és tőkejellegű bevételek előirányzat-csoporton belül:

8 eFt-tal növekedik az Önkormányzat Címen a tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése előirányzata feleslegessé vált tárgyi eszköz értékesítésének bevételével.

5. Támogatás értékű bevételek előirányzat-csoporton belül:

170.600 eFt-tal növekedik az Önkormányzat felhalmozási célú támogatásértékű bevételek előirányzata, a BMÖGF/333-6/2020. számú Támogatói Okirattal kapott gyermekétkeztetési feladatok támogatása konyha korszerűsítésre, bővítésre fordítandó vissza nem térítendő támogatás összegével.

9. Előző évi költségvetési maradvány előirányzata: 19.797 eFt-tal csökken, melyből

-22.580 eFt-tal csökken az Önkormányzat előző évi működési költségvetési maradvány előirányzata a 678/2020. (XII. 28.) Korm. rendeletrendelkezései alapján, mely módosította az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendeletet (Áhsz.-t). A módosítás átmeneti rendelkezés keretein belül egyszeri lehetőséget biztosított a 2019. évi költségvetési maradvány 2020. évi igénybevétele számviteli elszámolása során alkalmazandó korrekció végrehajtására. Az erről szóló tájékoztatót a „R” 20. számú melléklete tartalmazza.

2.451 eFt-tal növekedik a Polgármesteri Hivatal Címen az előző évi működési költségvetési maradvány előirányzata a fentiekben leírt okokból.

234 eFt-tal növekedik a Tárnoki Szociális és Védőnői Szolgálat Címen az előző évi működési költségvetési maradvány előirányzata a fentiekben leírt okokból.

98 eFt-tal növekedik a Mesevár Óvoda Címen az előző évi működési költségvetési maradvány előirányzata a fentiekben leírt okokból.

11. ÁH-n belüli megelőlegezések:

27.469 eFt-tal emelkedik az Önkormányzat Címen az Államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzata a 2020. december havi megelőlegezés összegével 3.378 eFt-tal és a 2021. évi megelőlegezés összegével 24.091 eFt-tal.

179.378 e Ft-tal növekednek a költségvetési kiadások:

Kiadási oldal:

1. Működési kiadások előirányzat-csoporton belül:

27.810 eFt-tal emelkedik az Önkormányzat Címen a dologi kiadások előirányzata. Az előirányzat módosítás tartalma: 11.000 eFt összeg a BMÖGF/333-6/2020. számú Támogatói Okirattal kapott gyermekétkeztetési feladatok támogatása konyha korszerűsítésre, bővítésre fordítandó vissza nem térítendő támogatásból az előkészítő feladatok költségeinek fedezetére, mint tervezés, projektmenedzsment, nyilvánosság biztosítása, 3.000 eFt összeg a 123/2020. (XII.16.) számú ÖK határozat alapján szúnyoggyérítés elvégzésére, 10.000 eFt összegű fedezet biztosítása a 123/2020. (XII.16.) számú ÖK határozat alapján 200 db sebességcsökkentő küszöb szabályosság tételének költségeire, 1.500 eFt összegű fedezet biztosítása a 123/2020. (XII.16.) számú ÖK határozat alapján az idősek otthonában lévő fűtésrendszer karbantartására, 2.500 eFt összegű fedezet biztosítása a 123/2020. (XII.16.) számú ÖK határozat alapján a Marton utcai óvoda lépcsőjének és bevezető útjának karbantartására, -190 eFt összeg átvezetésre került az általános tartalékba.

2.451 eFt-tal emelkedik az Polgármesteri Hivatal Címen a dologi kiadások előirányzata közüzemi díjak költségeire.

234 eFt-tal emelkedik az Tárnoki Szociális és Védőnői Szolgálat Címen a dologi kiadások előirányzata közüzemi díjak költségeire.

98 eFt-tal emelkedik az Mesevár Óvoda Címen a dologi kiadások előirányzata közüzemi díjak költségeire.

2. Felhalmozási kiadások előirányzat-csoporton belül:

227.100 eFt-tal növekszik az Önkormányzat Címen a beruházási kiadások előirányzata, mely tartalma a következő:

25.000 eFt összegű fedezet biztosítása a 123/2020. (XII.16.) számú ÖK határozat alapján a Dózsa Gy. út és Rákóczi út közötti kereszteződés átépítésére, 2.500 eFt összegű fedezet biztosítása a 123/2020. (XII.16.) számú ÖK határozat alapján a közterületi kamerarendszer bővítésére, 2.500 eFt összegű fedezet biztosítása a 123/2020. (XII.16.) számú ÖK határozat alapján a Rákóczi úti és Hazatérők úja közötti kereszteződés terveinek elkészítésére, 27.000 eFt összegű fedezet biztosítása a 123/2020. (XII.16.) számú ÖK határozat alapján a Dózsa Gy. út és Sport utca közötti kereszteződés átépítésének költségeire, 10.000 eFt összegű fedezet biztosítása a 123/2020. (XII.16.) számú ÖK határozat alapján a Rákóczi úti iskola udvarában létesítendő kézilabda pálya alapozási költségeire, 2.000 eFt összegű fedezet biztosítása a 123/2020. (XII.16.) számú ÖK határozat alapján a Rákóczi úti járda terveinek elkészítésére, 600 eFt összegű fedezet biztosítása a 123/2020. (XII.16.) számú ÖK határozat alapján HÉSZ módosítás költségeire. 6.500 eFt összegű fedezet a BMÖGF/333-6/2020. számú Támogatói Okirattal kapott gyermekétkeztetési feladatok támogatása konyha korszerűsítésre, bővítésre fordítandó vissza nem térítendő támogatásból a Rákóczi úti konyha korszerűsítéshez szükséges eszközök beszerzésének költségeire, 136.800 eFt összegű fedezet a BMÖGF/333-6/2020. számú Támogatói Okirattal kapott gyermekétkeztetési feladatok támogatása a Honfoglalás utcai bölcsőde konyhájának bővítésére, 14.200 eFt összegű fedezet a BMÖGF/333-6/2020. számú Támogatói Okirattal kapott gyermekétkeztetési feladatok támogatása a Honfoglalás utcai bölcsőde konyhájának bővítéséhez szükséges eszközök beszerzésére.

3. Felújítások előirányzata:

17.600 eFt-tal növekszik az Önkormányzat Címen a felújítási kiadások előirányzata, mely tartalma a következő:

2.100 eFt összegű fedezet a BMÖGF/333-6/2020. számú Támogatói Okirattal kapott gyermekétkeztetési feladatok támogatása a Rákóczi úti iskola konyhájának korszerűsítésére, 11.000 eFt összegű fedezet biztosítása a 123/2020. (XII.16.) számú ÖK határozat alapján a Kopolya utca felújítására, 4.500 eFt összegű fedezet biztosítása a 123/2020. (XII.16.) számú ÖK határozat alapján a Polgármesteri Hivatal külső parkolójának felújítására.

5. Általános tartalék előirányzata:

-123.384 eFt-tal csökken az Önkormányzat általános tartalék előirányzata a fentiekben ismertetett Önkormányzati határozat szerinti beruházási és felújítási kiadások fedezetének biztosítása okán, továbbá a 678/2020. (XII. 28.) Korm. rendeletrendelkezései alapján elvégzett korrekció következtében.

8. ÁH-n belüli megelőlegezések visszafizetése:

27.469 eFt-tal emelkedik az Önkormányzat államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése előirányzata a 2020. december havi megelőlegezés összegével 3.378 eFt-tal és a 2021. évi megelőlegezés összegével 24.091 eFt-tal.