Tárnok Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (VII. 4.) önkormányzati rendeletének indokolása

Tárnok Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének /2022. (.) számú önkormányzati rendelete Az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II.11.) számú önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2022. 07. 05
Tárnok Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének /2022. (.) számú önkormányzati rendelete Az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II.11.) számú önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) szakasza kimondja, hogy „a képviselő-testület […] - az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja költségvetési rendeletét.”
Előirányzat-módosítás az előirányzattal rendelkező részére megállapított bevételi, kiadási, kiemelt- és más részelőirányzat, illetve költségvetési létszámkeret növelése vagy csökkenése.
Tárnok Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete 2022. február 11-én az 1/2022. (II.11.) számú önkormányzati rendeletével (továbbiakban „R”) alkotta meg az Önkormányzat 2022. évi költségvetését a következők szerint:
Bevételi főösszegét 2.004.302 e Ft-ban
Kiadási főösszegét 2.004.302 e Ft-ban határozta meg.
Tárnok Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2022. (III.18.) számú önkormányzati rendelete és a 7/2022. (V.18.) számú önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II.11.) számú önkormányzati rendelet módosításáról Tárnok Nagyközség Önkormányzata 2022. évi költségvetésének
Bevételi főösszegét 2.154.302 e Ft-ban
Kiadási főösszegét 2.154.302 e Ft-ban állapítja meg.
Tárnok Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2021. évi zárszámadásról szóló rendeletet megalkotta, mellyel Tárnok Nagyközség Önkormányzat költségvetési maradványát 745.801 e Ft összegben hagyta jóvá. A költségvetési maradványból kötelezettségvállalással terhelt összegek az alábbiak szerint alakulnak:

Kötött felhasználású költségvetési maradvány

Adatok ezer Ft-ban

Működési céltartalék

19 317

Letét

502

Környezetvédelmi Alap

15 678

Lakáscélú támogatás Alap

3 137

ÁH-n belüli megelőlegezés visszafizetése

25 183

Fejlesztési céltartalék

23 984

Vízügyi Építési Alap

23 733

Csatornaközmű Alap

251

Beruházási kiadások

329 408

Szabadidő és sportpark kiviteli terve 195/2017. (XII.14.) ÖK Hat. + 11/2019. (VI.28.) ÖK rend. Kieg. (2 db Paládi Kft. Szerződés)

1 842

Regia Plan Kft. - Gyalogátkelőhely tervezés, forgalmi vizsgálat - Rákóczi út - Testvériség u. csomópontban - 205/2017 (XII.14.) ÖK Hat - végszámla

210

Rákóczi út és Egyenlőség utca kereszteződésénél lévő Posta parkolójának és gyalogátkelőjének tervezési költségei

2 667

közvilágítás fejlesztés tervezési költségei

1 847

Kegyeleti Parktervezés (331/1. és 2. hrsz.) 176/2016 (XI.17.) ÖK Hat.

594

Paládi Építész Kft - 1717/2017.(X.3.) Korm. hat. Konyhák korszerűsítése tervezési költségei

3 962

Regia Plan Kft - Berki-Hazatérők csomópont tervezési költségek 54/2021.(VI.29.) Önk hat.

6 700

Regia Plan Kft. - 91/2020 (X.29.) ÖK. hat - közlekedési koncepció dok.

1 238

Regia Plan Kft. - 123/2020. (XII.16.) ÖK. hat - Rákóczi-Hazatérők kereszteződés tervezése (mini körforgalom és forgalom csill.)

2 286

Fő utca - Vereckei utca útépítés kiviteli tervek 92/2021 (IX.30) ÖK hat

5 715

HÉSZ módosítás 159/2017. (X.19.) ÖK Hat.+ ÖK rend. Kieg. (2017, 2019)

4 153

HÉSZ módosítás (Odluk 3.350.000,- + Sportpark 950.000,- + Településképi rend. mód. Arculati kézikönyvvel)

7 239

Rend-Eng-Terv Kft. - 75/2020.(IX.24.) ÖK hat. HÉSZ módosítás relkultivált hulladéklerakó 063/7. hrsz.

2 350

HÉSZ módosítás - település arculat

1 473

Rákóczi úti járda tervei

1 111

Erdőtelepítési terv

2 032

HÉSZ módosítás

2 921

HÉSZ módosítás ASI (0200/4, 0202 és 0203 hrsz.)

2 032

HÉSZ módosítás - Stribik (032/3 és 032/4 hrsz.)

2 096

PM_OVODAFEJLESZES_2017/34. - pályázat és önerő



37 494

PM_BOLCSODEFEJLESZTES_2018 pályázat és önrész 97/2018 (VIII.27) Hat; 116/2018 (IX.13.) Hat

45 100

Óvoda és bölcsődefejlesztés saját erő: közműfejlesztés, tervezői művezetés, hatósági eljárások, egyéb szolg. energetikai tanúsítás, épületfeltüntetés stb.

31 908

Közért Kft. - Sportcentrum 013/58. hrsz. közmű csatlakozás munkálatai

3 184

1717/2017. (X.3.) Korm. Hat. - konyhák korszerűsítése támogatás

72 171

Közért Kft. - 123/2020. (XII.16.) ÖK hat. - Dózsa-Rákóczi úti kereszteződés átépítése

10 795

Közért Kft. - 123/2020. (XII.16.) ÖK hat. - Dózsa-Sport utca kereszteződés átépítése

28 505

Rákóczi úti iskolaudvar rekonstrukció keretében kertépítés - Közért Kft

1 953

Hiteles Kft. - 123/2020. (XII.16.) ÖK Hat. Térfigyelő rendszerbővítés

1 207

óvoda és bölcsőde fejlesztés kapcsán berendezések

20 831

Önkormányzati feladatellátást szolgáló fejlesztések támogatása 2021 pályázat önerő Rákóczi út (hrsz. 1604/1) járda szakaszának építése 14/2021.(III.11.) Ök hat.

5 020

1717/2017. (X.3.) Korm. Hat. - konyhák korszerűsítése támogatás- Honfoglalás

12 772

Kft-k alapítása

6 000

Felújítás

157 776

Rákóczi úti Iskola kosárlabda pálya felújítása

2 396

BMÖFT/6-8/2021. pályázat - Rákóczi úti járda felújítása (1604/1. hrsz)

1 618

Játszóterek felújítása - Tárnoki Köz-ért Kft.

3 762

TNKÖ útfelújítási feladatok támogatása

150 000

ÖNK szállítók

51 679

PM_BOLCSODEFEJLESZTES_2018/33 projektmenedzsmenti megbízási díjak

1 016

1717/2017. (X.3.) Korm. Hat. Konyhák korszerűsítése ( projekt menedzsment költségei)

1 544

megbízási díj

350

70/2020.(IX.24.) ÖK hat. - iskola konyha Közért Kft.

1 299

2461Tárnok, Szőlőhegyi út darált betonnal való felújítási munkái és az adósságot keletkeztető ügyletből eredő 2022. évi fizetési kötelezettség

10 000

Önk. dologi kiadások - áremelések hatása

2 896

Egészségház előtt Tárnok Díszpolgárok emlékmű felújítása

349

Granticon Kft. - PM_BOLCSODEFEJLESZES_2018/33. - projekt menedzsment tevékenység

1 270

71/2020.(IX.24) Ök hat. - vízi közmű vagyonértékelés

5 300

Paládi Építész Kft.- műszaki ellenőri tevékenység (PM_OVODAFEJLESZTES_2017/34.

254

Paládi Építész Kft.- műszaki ellenőri tevékenység (Heinrich Antal Ház végszámla)

127

1717/2017. (X.3.) Korm. Hat. Konyhák korszerűsítése műszaki ell. - Paládi Építész Kft.

508

Pátrovits Zsolt - PM_BOLCSODEFEJLESZES_2018/33. - projekt menedzsment (AAM)

345

Közvilágítás fejlesztés műszaki ellenőri díj

2 181

1717/2017. (X.3.) Korm. Hat. Konyhák korszerűsítése projekt m. költsége - Pátrovits Zsolt Béla

725

Nagy Gyula - Odluk telekalakítás

3 555

Köz-Ért Kft - feladatellátás átalánydíj 2021. december hó

6 312

Közért Kft. - PM_BOLCSODEFEJLESZES_2018/33. - nyilvánosság biztosítása

400

PM_BOLCSODEFEJESZTES_2018/33 pályázat kivitelezés FAD

9 788

Géza utcai telkek eladásának előkészítő költségei

1 660

Gyalogátkelők és buszmegálló áthelyezés engedélyezési eljárás díjai

1 000

Kft. alapítás költségei

300

Közvilágítás fejlesztés közbeszerzési költségei

500

Véglegesen átadott pénzeszközök következő évre áthúzódó kötelezettségváll.

6 804

Köz-ért Kft 12. havi

6 804

Kötelezettségvállalással terhelt maradvány összesen:

614 151

A 123/2020.(XII.16.) számú önkormányzati határozat alapján biztosított 10.000 e Ft a „200 darab sebességcsökkentő küszöb szabályossá tételéhez (festés, táblák, egyebek)” elnevezésű tétel helyett a 2461Tárnok, Szőlőhegyi út darált betonnal való felújítási munkái és az adósságot keletkeztető ügyletből eredő 2022. évi fizetési kötelezettség szerepel a kötött felhasználású költségvetési maradvány között.
Az önkormányzati szállítók „4 db buszmegálló” tétele helyett „Önk. dologi kiadások - áremelések hatását” szerepeltettük 2.896 e Ft értékben.

Összes kötött felhasználású költségvetési maradvány: 614.151 e Ft. A felhasználható költségvetési maradvány 131.650 e Ft, melynek az alábbiak szerinti felhasználását javaslom:

Adatok ezer Ft-ban

PH dologi kiadások - maradvány igénybevétel

2 725

OVI dologi kiadások - maradvány igénybevétel

2 777

TSZVSZ dologi kiadások - maradvány igénybevétel

9 274

PH dologi kiadások - áremelések hatása

2 275

OVI dologi kiadások - áremelések hatása

2 224

TOP Plusz-1.2.1-21-PT1-2022-00063 pályázat energetikai tanúsítvány

3 048

Pályázatírás

2 286

Százhalombattai Lövészklub

500

Szúnyoggyérítés

3 000

GIRO 2022 reklámkiadás

2 000

A Polgármester, az alpolgármester, a Tárnoki Polgármesteri Hivatal és az Intézmények 2022. évi jutalma járulékokkal növelve

31 315

Klíma Bölcsőde

2 518

Gumitégla cseréje bölcsőde

1 069

Óvodaárnyékolás

709

Óvoda klíma

10 000

Óvoda adminisztrációs program

325

befizetési kötelezettség előző évi normatíva elszámolásból

1 003

Házasságkötő terem felújítása, tárgyi eszközvásárlás (kisértékű)

1 933

Óvoda fűtésfelújítás

2 000

TÖTE fecskendő - támogatás

3 000

Tárnoki Polgármesteri Hivatal + Rendőrség klíma

6 000

Tárnoki Polgármesteri Hivatal és Önkormányzat részére Cafeteria járulékokkal növelve

10 164

Iskolaudvaron sportpálya létesítése

4 000

Marton és Templom utcai Óvoda fűtés

6 650

Hittantábor támogatása

200

Iparos utca - tervezési költségek

2 500


Összesen:

113 495

Általános tartalékba helyezendő maradvány:

18.155 e Ft

Az Önkormányzat 2022. évi költségvetési rendeletének módosítását a következőkben összefoglalt változások átvezetése tette szükségessé:
Bevételi oldal:
1. Intézményi működési bevételek előirányzat-csoporton belül:
1.270 e Ft-tal növeljük a Tárnoki Szociális és Védőnői Szolgálat egyéb saját bevételeinek előirányzatát, amelyből 1.270 e Ft közvetített szolgáltatás.
3. Önkormányzat költségvetési támogatása előirányzat-csoporton belül:
300.784 e Ft-tal növeljük az Önkormányzat Címen a működési célú költségvetési támogatás és kiegészítő támogatás előirányzatát a TOP_PLUSZ-1.2.1-21-PT1-2022-00063 azonosítószámmal nyilvántartott 300.000 e Ft pályázati támogatással, és 784 e Ft az ukrajnai konfliktus miatti állami támogatás, amely az ideiglenes védelemre jogosultak elszállásolásának támogatása.
5. Támogatásértékű bevételek, kiegészítések előirányzat-csoporton belül:
11.179 e Ft-tal növeljük a Tárnoki Polgármesteri Hivatal Címen a működési célú támogatásértékű bevételek előirányzatot. 3.575 e Ft a 2022. április 3. napjára kitűzött közös eljárásban lebonyolításra kerülő országgyűlési képviselő-választás és országos népszavazás pénzügyi fedezetének biztosítására és 7.604 e Ft a 2022. évi népszámlálás megvalósítására nyújtott támogatás.
108 e Ft-tal növeljük a Tárnoki Polgármesteri Hivatal Címen a felhalmozási célú támogatásértékű bevételek előirányzatot, amely forrást a 2022. április 3. napjára kitűzött közös eljárásban lebonyolításra kerülő országgyűlési képviselő-választás és országos népszavazás pénzügyi elszámolása során szavazófülke beszerzésére biztosítottak.
9. Maradvány igénybevétele előirányzat-csoporton belül:
166.979 e Ft-tal megemeljük az Önkormányzat Címen az előző évi költségvetési maradvány igénybevétele előirányzatát a 2021. évi költségvetési maradvány még igénybe nem vett összegével.
2.725 e Ft-tal megemeljük a Tárnoki Polgármesteri Hivatal Címen az előző évi költségvetési maradvány igénybevétele előirányzatot a 2021. évi költségvetési maradvány még igénybe nem vett összegével, mely teljes egészében működési célú igénybevétel.
9.274 e Ft-tal megemeljük a Tárnoki Szociális és Védőnői Szolgálat Címen az előző évi költségvetési maradvány igénybevétele előirányzatot a 2021. évi költségvetési maradvány még igénybe nem vett összegével, mely teljes egészében működési célú igénybevétel.
2.777 e Ft-tal megemeljük a Mesevár Óvoda Címen az előző évi költségvetési maradvány igénybevétele előirányzatot a 2021. évi költségvetési maradvány még igénybe nem vett összegével, mely teljes egészében működési célú igénybevétel.
Kiadási oldal:
1. Működési kiadások előirányzat-csoporton belül:
5.291 e Ft-tal megemeljük az Önkormányzat Címen a személyi kiadások előirányzatát a vezető tisztségviselők 2022. évi jutalmának összegével, és a többlet cafeteria juttatásuk összegével. Ehhez kapcsolódóan megemeljük a munkaadót terhelő adó előirányzatát 745 e Ft-tal.
23.985 e Ft-tal megemeljük a Polgármesteri Hivatal Címen a személyi kiadások előirányzatát a 2022. évre tervezett jutalom és a többlet cafeteria juttatásuk összegével. Ehhez kapcsolódóan megemeljük a munkaadót terhelő adó előirányzatát 4.297 e Ft-tal.
7.773 e Ft-tal megemeljük a Tárnoki Szociális és Védőnői Szolgálat Címen a személyi kiadások előirányzatát a 2022. évre tervezett jutalom és a többlet cafeteria juttatásuk összegével. Ehhez kapcsolódóan megemeljük a munkaadót terhelő adó előirányzatát 1.010 e Ft-tal.
7.374 e Ft-tal megemeljük a Mesevár Óvoda Címen a személyi kiadások előirányzatát a 2022. évre tervezett jutalom és a többlet cafeteria juttatásuk összegével. Ehhez kapcsolódóan megemeljük a munkaadót terhelő adó előirányzatát 959 e Ft-tal.
34.677 e Ft-tal megemeljük az Önkormányzat Címen a dologi kiadások előirányzatát. Az előirányzat módosítás tartalma: a TOP_PLUSZ-1.2.1-21-PT1-2022-00063 azonosítószámmal nyilvántartott pályázat energetikai tanúsítványa, a projekt menedzsment költségei valamint a pályázathoz kapcsolódó műszaki jellegű szolgáltatások és egyéb költségek, pályázatírás, szúnyoggyérítés, GIRO 2022 reklámkiadás, az ukrán menekültek – ideiglenes védelemre jogosultak – ellátása, a Poros utak pályázatnál felmerülő közbeszerzési díj és műszaki ellenőri feladatok költsége, a közbeszerzés és jogi tanácsadás díjának a Polgármesteri Hivatal dologi kiadásai között történő elszámolása.
8.260 e Ft-tal megemeljük a Polgármesteri Hivatal Címen a dologi kiadások előirányzatát a 2022. évi áremelkedések hatására megnövekedett díjak összegével, a 2022. április 3. napjára kitűzött közös eljárásban lebonyolításra kerülő országgyűlési képviselő-választás és országos népszavazás pénzügyi elszámolásában dologi kiadásként jelentkező tételekkel valamint a 2022. évi népszámlálás várható dologi kiadásaival, a szerződés nyilvántartó program beruházási kiadásokból történő átemelésével, a közbeszerzés és jogi tanácsadás díjának átvételével az Önkormányzat dologi kiadásaiból.
10.544 e Ft-tal megemeljük a Tárnoki Szociális és Védőnői Szolgálat Címen a dologi kiadások előirányzatát a 2022. évi áremelkedések hatására megnövekedett díjak összegével.
6.020 e Ft-tal megemeljük a Mesevár Óvoda Címen a dologi kiadások előirányzatát a 2022. évi áremelkedések hatására megnövekedett díjak összegével.
1.003 e Ft-tal megemeljük az Önkormányzat Címen az elvonások és befizetések előirányzatot a 2021. évi költségvetési támogatás elszámolásából adódó fel nem használt visszafizetendő támogatás összegével.
7.504 e Ft-tal megemeljük az Önkormányzat Címen a véglegesen átadott pénzeszközök államháztartáson kívülre előirányzatot, melynek tartalma 500 e Ft a Százhalombattai Lövészklub támogatására, 200 e Ft a hittantábor támogatására, 6804 e Ft a véglegesen átadott pénzeszköz következő évre áthúzódó része, amely kötelezettségvállalással terhelt maradvány.
2. Felhalmozási kiadások előirányzat-csoporton belül:
304.677 e Ft-tal megemeljük az Önkormányzat Címen a beruházási kiadások előirányzatot, mely tartalma a következő: +2.518 e Ft a Bölcsődébe klíma vásárlása, +709 e Ft az Óvodában az árnyékolás megoldása, +10.000 e Ft az Óvodába klíma vásárlása, +735 e Ft a Házasságkötő terembe kisértékű tárgyi eszközök vásárlása, +6.000 e Ft a Tárnoki Polgármesteri Hivatal és a Rendőrség részére klíma vásárlása, +4.000 e Ft az Iskolaudvaron sportpálya létesítése, +2.500 e Ft az Iparos utca tervezési költségei, +265.324 e Ft a TOP_PLUSZ-1.2.1-21-PT1-2022-00063 azonosítószámmal nyilvántartott pályázatnál a kerékpárút építési költsége, +12.891 e Ft a TOP_PLUSZ-1.2.1-21-PT1-2022-00063 azonosítószámmal nyilvántartott pályázatnál a pályázatíró projekt menedzsment költségei.
3.000 e Ft-tal megemeljük az Önkormányzat Címen a végleges pénzeszközátadás Államháztartáson kívülre előirányzatot a TÖTE fecskendő támogatás összegével.
108 e Ft-tal növeljük a Tárnoki Polgármesteri Hivatal Címen a beruházási kiadások előirányzatot. A 2022. április 3. napjára kitűzött közös eljárásban lebonyolításra kerülő országgyűlési képviselő-választás és országos népszavazás pénzügyi elszámolása során a „szavazófülke beszerzése utólagos igényléssel” jogcímen biztosított forrás felhasználásával lehetőség nyílt szavazófülke beszerzésére.
282 e Ft-tal csökkentjük a Tárnoki Polgármesteri Hivatal Címen a beruházási kiadások előirányzatot a szerződés nyilvántartó program dologi kiadásokként történő elszámolása miatt.
325 e Ft-tal növeljük a Mesevár Óvoda Címen a beruházási kiadások előirányzatot az óvodaadminisztrációs program vásárlása miatt.
3. Felújítások előirányzata:
5.597 e Ft-tal megemeljük az Önkormányzat felújítási kiadásainak előirányzatát a Bölcsődében a gumitégla cseréjéhez, a házasságkötő terem felújításához és az Óvoda fűtés valamint a Marton és Templom utcai Óvoda fűtés felújításához szükséges fedezet összegével. A Poros utak pályázatnál felmerülő közbeszerzési díj és műszaki ellenőri feladatok költségének előirányzatát átemeljük a dologi kiadások közé.
4. Céltartalékok előirányzata:
19.317 e Ft-tal megemeljük a működési céltartalék összegét az előterjesztés 2021. évi költségvetési maradványának taralmát ismertető részben leírtak szerint.
23.984 e Ft összegben megképezzük az Önkormányzat Címen a felhalmozási céltartalék összegét az előterjesztés 2021. évi költségvetési maradványának taralmát ismertető részben leírtak szerint.
5. Általános tartalék előirányzata:
18.928 e Ft-tal megemeljük az Önkormányzat általános tartalék előirányzatát, amely tartalmazza a 2021. évi pénzmaradvány még fel nem használt részét 18.155 e Ft-ot, és az ukrán ideiglenes védelemre jogosultak támogatásából még fel nem használt 773 e Ft-ot.
Az Önkormányzat 2022. évi költségvetési rendeletének további módosítását a Tárnoki Közétkeztetési Kft által kezdeményezett számlázási ár növekedése tette szükségessé.
A következő kimutatások intézményenként tartalmazzák a 2022. évi költségvetésben vásárolt élelmezésként tervezett tétel + ÁFÁ-ja és a vásárolt élelmezésként várható kiadás (a 2022. júniusi gyermekétkeztetéstől a 2021. évi adagszámokkal és az emelt számlázási árral számolva) + ÁFÁ-ja különbözetét, az élelmiszer árak jelentős emelkedése miatti számlázási ár növekedés várható hatásának az alátámasztását.


MESEVÁR ÓVODA

Megnevezés

Nettó összeg Ft/hó

ÁFA Ft/hó

Bruttó összeg Ft/hó

1.

A MESEVÁR ÓVODA 2022. évi költségvetésében vásárolt élelmezésként tervezett tétel + ÁFÁ-ja

25 000 000

6 750 000

31 750 000

2.

a MESEVÁR ÓVODA 2022. évi költségvetésében a vásárolt élelmezésként várható kiadás (a 2022. júniusi gyermekétkeztetéstől a 2021. évi adagszámokkal és az emelt számlázási árral számolva) + ÁFÁ-ja

30 839 595

8 326 691

39 166 286

3.

a MESEVÁR ÓVODA 2022. évi költségvetésében vásárolt élelmezésként tervezett tétel + ÁFÁ-ja és a vásárolt élelmezésként várható kiadás (a 2022. júniusi gyermekétkeztetéstől a 2021. évi adagszámokkal és az emelt számlázási árral számolva) + ÁFÁ-ja különbözete

-5 839 595

-1 576 690

-7 416 285


Tárnoki Szociális és Védőnői Szolgálat

Megnevezés

Nettó összeg Ft/hó

ÁFA Ft/hó

Bruttó összeg Ft/hó

1.

A Tárnoki Szociális és Védőnői Szolgálat 2022. évi költségvetésében vásárolt élelmezésként tervezett tétel + ÁFÁ-ja

32 675 060

8 822 266

41 497 326

2.

a Tárnoki Szociális és Védőnői Szolgálat 2022. évi költségvetésében vásárolt élelmezésként várható kiadás (a 2022. júniusi gyermekétkeztetéstől a 2021. évi adagszámokkal és az emelt számlázási árral számolva) + ÁFÁ-ja

49 586 501

13 388 355

62 974 856

3.

a Tárnoki Szociális és Védőnői Szolgálat 2022. évi költségvetésében vásárolt élelmezésként tervezett tétel + ÁFÁ-ja és a vásárolt élelmezésként várható kiadás (a 2022. júniusi gyermekétkeztetéstől a 2021. évi adagszámokkal és az emelt számlázási árral számolva) + ÁFÁ-ja különbözete

-16 911 441

-4 566 089

-21 477 530

A fentiekben hivatkozott várható többletkiadások (a Mesevár Óvodánál 7.416 e Ft + a Tárnoki Szociális és Védőnői Szolgálatnál 21.478 e Ft= összesen 28.894 e Ft) fedezetét a Tárnok 013/66 hrsz.-ú természetben Tárnok külterületén található ingatlan – kivett antennatorony, rádiótelefon torony - értékesítése jelenti, amelynél a pályázati ajánlati ár 40.000 e Ft + ÁFA, azaz 50.800 e Ft. Ezen ingatlan értékesítés nettó értéke, 40.000 e Ft biztosít fedezetet a várható többletkiadásokra összesen 28.894 e Ft értékben a vásárolt élelmezés + ÁFÁ-ja jogcímen és 11.106 e Ft az általános tartalékot növeli.
Az Önkormányzat 2022. évi költségvetési rendeletének módosítását a Tárnoki Közétkeztetési Kft által kezdeményezett számlázási ár növekedése miatt a következőkben összefoglalt változások átvezetése tette szükségessé:
Bevételi oldal:
1. Intézményi működési bevételek előirányzat-csoporton belül:
10.800 e Ft-tal növeljük az Önkormányzat Címen az ÁFA bevételek előirányzatát, amely a Tárnok 013/66 hrsz.-ú ingatlan értékesítésének 10.800 e Ft ÁFA bevételét tartalmazza.
4. Felhalmozási és tőkejellegű bevételek előirányzat-csoporton belül:
40.000 e Ft-tal növeljük az Önkormányzat Címen a tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése előirányzatát, amely a Tárnok 013/66 hrsz.-ú ingatlan értékesítésének 40.000 e Ft nettó bevételét tartalmazza.
Kiadási oldal:
1. Működési kiadások előirányzat-csoporton belül:
10.800 e Ft-tal megemeljük az Önkormányzat Címen a dologi kiadások előirányzatát. Az előirányzat módosítás tartalma: a Tárnok 013/66 hrsz.-ú ingatlan értékesítésének 10.800 e Ft mértékű ÁFA tartalma, amely befizetendő ÁFA.
21.478 e Ft-tal megemeljük a Tárnoki Szociális és Védőnői Szolgálat Címen a dologi kiadások előirányzatát a vásárolt élelmezés + ÁFÁ-ja jogcímen várható 2022. évi többletkiadás miatt.
7.416 e Ft-tal megemeljük a Mesevár Óvoda Címen a dologi kiadások előirányzatát a vásárolt élelmezés + ÁFÁ-ja jogcímen várható 2022. évi többletkiadás miatt.
5. Általános tartalék előirányzata:
11.106 e Ft-tal megemeljük az Önkormányzat 18.928 e Ft általános tartalék előirányzatát. Az emelés a 40.000 e Ft ingatlanértékesítés nettó bevételéből a dologi kiadásoknál - a vásárolt élelmezés + ÁFÁ-jánál – nem előirányzatosított részt tartalmazza.
Tárnok Nagyközség Önkormányzatának 2022. évi költségvetése megfelelő fedezetet nyújt a kötelező feladatok elvégzéséhez, ezért javaslom a Tisztelt Képviselő-testületnek a módosítási javaslat elfogadását.
A 2022. évi költségvetést módosító tételeket az eredeti költségvetés szerkezetének megfelelő csoportosításban, az alábbi részletezésben terjesztem a Tisztelt Képviselő-testület elé:
…../2021. (VI. …………) számú önkormányzati rendelet
Az „R” bevételi és kiadási főösszegét a rendelet-tervezet alapján
Bevételi főösszegét 2.700.198 eFt-ban
Kiadási főösszegét 2.700.198 eFt-ban határozza meg.
Összegezve a fentiekben részletezett módosító tételeket:
Bevételi oldal: +495.096 e Ft
1. Intézményi működési bevételek +1.270 e Ft
Tárnoki Szociális és Védőnői Szolgálat +1.270 e Ft
közvetített szolgáltatás: +1.270 e Ft,
3. Önkormányzat költségvetési támogatása +300.784 e Ft
Önkormányzat
Működési célú költségvetési támogatás
Kerékpárútra pályázati támogatás: +300.000 e Ft +300.000 e Ft
Ukrajnai konfliktus miatti állami támogatás:+784 e Ft +784 e Ft
5. Támogatásértékű bevételek +11.287 e Ft
Tárnoki Polgármesteri Hivatal
Működési célú támogatásértékű bevétel: +11.179 e Ft
2022. évi választás:+3.575 e Ft +3.575 e Ft
2022. évi népszámlálás:+7.604 e Ft +7.604 e Ft
Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel: +108 e Ft
2022. évi választás:+108 e Ft +108 e Ft
9. Maradvány igénybevétele +181.755 e Ft
Önkormányzat +166.979 e Ft
Előző évi működési célú költségvetési maradvány igénybevétele: +103.636 e Ft
Előző évi felhalmozási célú költségvetési maradvány igénybevétele: +63.343 e Ft
Tárnoki Polgármesteri Hivatal +2.725 e Ft
Előző évi működési célú költségvetési maradvány igénybevétele: +2.725 e Ft
Tárnoki Szociális és Védőnői Szolgálat +9.274 e Ft
Előző évi működési célú költségvetési maradvány igénybevétele: +9.274 e Ft
Mesevár Óvoda +2.777 e Ft
Előző évi működési célú költségvetési maradvány igénybevétele: +2.777 e Ft
Kiadási oldal +495.096 e Ft
1. Működési kiadások: +119.442 e Ft
a) Személyi juttatások: +44.423 e Ft
Önkormányzat +5.291 e Ft
Polgármesteri Hivatal +23.985 e Ft
Tárnoki Szociális és Védőnői Szolgálat +7.773 e Ft
Mesevár Óvoda +7.374 e Ft
b) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: +7.011 e Ft
Önkormányzat +745 e Ft
Polgármesteri Hivatal +4.297 e Ft
Tárnoki Szociális és Védőnői Szolgálat +1.010 e Ft
Mesevár Óvoda +959 e Ft
c) Dologi és egyéb folyó kiadások +59.501 e Ft
Önkormányzat +34.677 e Ft
Polgármesteri Hivatal +8.260 e Ft
Tárnoki Szociális és Védőnői Szolgálat +10.544 e Ft
Mesevár Óvoda +6.020 e Ft
f.) elvonások, befizetések +1.003 e Ft
Önkormányzat +1.003 e Ft
g.) véglegesen átadott pénzeszközök ÁH-n kívülre +7.504 e Ft
Önkormányzat +7.504 e Ft
2. Felhalmozási kiadások +307.828 e Ft
Önkormányzat +307.828 e Ft
3. Felújítási kiadások +5.597 e Ft
Önkormányzat +5.597 e Ft
4. Céltartalékok +43.301 e Ft
a) működési +19.317 e Ft
b) felhalmozási +23.984 e Ft
5. Általános tartalék +18.928 e Ft
A Tárnoki Közétkeztetési Kft által kezdeményezett számlázási ár növekedése miatt összegezve a fentiekben részletezett módosító tételeket:
Bevételi oldal: +50.800 e Ft
1. Intézményi működési bevételek +10.800 e Ft
Önkormányzat +10.800 e Ft
4. Felhalmozási és tőkejellegű bevételek +40.000 e Ft
Önkormányzat +40.000 e Ft
Kiadási oldal +50.800 e Ft
1. Működési kiadások: +39.694 e Ft
c) Dologi és egyéb folyó kiadások +39.694 e Ft
Önkormányzat +10.800 e Ft
Tárnoki Szociális és Védőnői Szolgálat +21.478 e Ft
Mesevár Óvoda +7.416 e Ft
5. Általános tartalék +11.106 e Ft
Annak érdekében, hogy a 2022. évre elfogadott költségvetésben megfogalmazott és számszerűsített célkitűzéseit az Önkormányzat megvalósítsa, valamint a jogszabályokban előírt kötelező és önként vállalt feladatait teljesítse. Tárnok Nagyközség Önkormányzata 2022. évi költségvetési rendeletének módosítása a fenti tételekkel szükségszerű, az Önkormányzat pénzügyi helyzetében bekövetkező változásokat részletesen a melléklet tartalmazza.
Előzetes hatásvizsgálat a rendelethez:
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. § (1) alapján az alábbiakról tájékoztatom a tisztelt Képviselő – testületet a tervezett jogszabály jelentősnek ítélt hatásairól:

társadalmi, gazdasági, költségvetési hatása:

meghatározza az önkormányzat éves gazdálkodását

környezeti, egészségi következménye:

nem jellemző

adminisztratív terheket befolyásoló hatása:

várhatóan nem jelentős

a jogszabály megalkotásának szükségessége, elmaradásának várható következménye:

törvényességi felügyelet, jogszabályban rögzített szankciók alkalmazása

a jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek:

nem igényel többletforrást
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 18. § alapján az előterjesztésben kifejtettek egyben a jogszabály indokolása is.