Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) szakasza kimondja, hogy „a képviselő-testület […] - az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja költségvetési rendeletét.”

Előirányzat-módosítás az előirányzattal rendelkező részére megállapított bevételi, kiadási, kiemelt- és más részelőirányzat, illetve költségvetési létszámkeret növelése vagy csökkenése.

Tárnok Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete 2023. február 10-én az 1/2023. (II.10.) számú önkormányzati rendeletével (továbbiakban „R”) alkotta meg az Önkormányzat 2023. évi költségvetését a következők szerint:

Tárnok Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2023. (V.26.) számú önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (II.10.) számú önkormányzati rendelet módosításáról Tárnok Nagyközség Önkormányzata 2023. évi költségvetésének

Kiadási főösszegét 3.214.894 e Ft-ban állapította meg.

A 2022. évi költségvetési maradvány felhasználása és a 2023. évi változások átvezetését tartalmazó, alábbi rendeletmódosítás került elfogadásra az 1/2023. (II. 10.) számú önkormányzati rendelet módosításaként:

8/2023. (VI. 30.) számú önkormányzati rendelet Tárnok Nagyközség Önkormányzata 2023. évi költségvetésének

Tárnok Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2023. (IX.15.) számú önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (II.10.) számú önkormányzati rendelet módosításáról Tárnok Nagyközség Önkormányzata 2023. évi költségvetésének

Kiadási főösszegét 3.641.388 e Ft-ban állapította meg.

Az Önkormányzat 2023. évi költségvetési rendeletének módosítását a következőkben összefoglalt változások átvezetése tette szükségessé:

3. sor Önkormányzat költségvetési támogatása előirányzat-csoporton belül:

+2.668 e Ft-tal növeljük az Önkormányzat Címen a költségvetési támogatás előirányzat-csoport összegét az alábbiakban részletezett jogszabályi és egyéb tényezők változása következtében.

Az októberi normatíva felmérés eredményeként +2.182.400,- Ft-tal emelkedett az egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása - család és gyermekjóléti szolgálat/központ támogatása kivételével-, és +485.070,- Ft-tal növekedett a szünidei étkeztetés támogatása.

+500 e Ft-tal megemeljük az Önkormányzat Címen a dologi kiadások előirányzatát, mivel Tárnok Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete a TCH Tárnoki Művészeti Egyesület részére buszmegállók dekorálásához 500 e Ft fedezetet biztosít, amelynek fedezete az önkormányzat 2023. évi költségvetésének általános tartalékkerete.

2. sor Felhalmozási kiadások előirányzat-csoporton belül:

+2.900 e Ft-tal megnöveljük az Önkormányzat Címen a beruházási kiadások előirányzatot.

500 e Ft a települési betlehem dekorációs kiadásaira, és 400 e Ft a játszótéri eszközök vásárlására, bruttó 2.000 e Ft a Dózsa György út – Sport utca kereszteződésének átépítése során keletkező pótmunkára, amelyeknek fedezete az önkormányzat 2023. évi költségvetésének általános tartalékkerete.

5.000 e Ft átcsoportosítása szükséges az Önkormányzat Címen a beruházási kiadások előirányzatára a felújítási kiadások előirányzatából a játszótéri eszközök vásárlása miatt.

+8.000 e Ft-tal megemeljük a Tárnoki Polgármesteri Hivatal Címen a beruházási kiadások előirányzatát: a Tárnoki Polgármesteri Hivatal részére bruttó 8.000 e Ft a mezőőri gépjármű beszerzésére, amelynek fedezete az önkormányzat 2023. évi költségvetésének általános tartalékkerete.

+1.700 e Ft-tal megemeljük az Önkormányzat Címen a végleges pénzeszközátadás Államháztartáson kívülre előirányzatot. Tárnok Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete a KSK Öregfiúk Egyesület részére labdafogó háló megvásárlására 100 e Ft támogatást biztosít, és a Tárnokliget Római Katolikus Plébánia részére a templomtorony statikai megerősítésére valamint a járulékos munkák kiadásaira bruttó 1.600 e Ft támogatást biztosít, amelyeknek fedezete az önkormányzat 2023. évi költségvetésének általános tartalékkerete.

3. sor Felújítások előirányzata:

Tárnok Nagyközség Önkormányzata a 2023. évi költségvetésének felújítási kiadások során 5.000 e Ft összeget tervezett „a településen és a közintézményekben található játszóterek minősítéséhez a tanúsítványok elkészítése, és a hiányosságok megszüntetése miatt, valamint a település játszótereinek szabályos működése érdekében.”. A Tárnoki Köz-Ért. Kft. a saját költségvetéséből megoldotta a problémát.

-5.000 e Ft átcsoportosítása szükséges az Önkormányzat Címen a felújítási kiadások előirányzatából a beruházási kiadások előirányzatára játszótéri eszközök vásárlása miatt.

+4.000 e Ft-tal megemeljük az Önkormányzat felújítási kiadásainak előirányzatát, amelyből +4.000 e Ft a Tárnok, Templom utca 14. szám alatt található Mesevár Óvoda padlóburkolatának cseréje, amelyeknek fedezete az önkormányzat 2023. évi költségvetésének általános tartalékkerete.

5. sor Általános tartalék előirányzata:

-14.432 e Ft-tal csökkentjük az Önkormányzat általános tartalék előirányzatát. Az általános tartalék előirányzatának ezen mértékű növelése az alábbi tételeket tartalmazza: 2.668 e Ft-tal növeljük a költségvetési támogatás előirányzat-csoport összegét az októberi normatíva felmérés eredményeként, 500 e Ft-tal csökkentjük a TCH Tárnoki Művészeti Egyesület részére a buszmegállók dekorálásához biztosított fedezet miatt, 500 e Ft-tal csökkentjük a települési betlehem dekorációs kiadásai miatt, 400 e Ft-tal csökkentjük a játszótéri eszközök vásárlása miatt, 2.000 e Ft-tal csökkentjük a Dózsa György út – Sport utca kereszteződésének átépítése során keletkező pótmunka kiadásai miatt, 100 e Ft-tal csökkentjük a KSK Öregfiúk Egyesület részére labdafogó háló megvásárlására biztosított támogatást miatt, 1.600 e Ft-tal csökkentjük a Tárnokliget Római Katolikus Plébánia részére a templomtorony statikai megerősítésére valamint a járulékos munkák kiadásaira biztosított támogatás miatt, 8.000 e Ft-tal csökkentjük a mezőőri gépjármű vásárlás fedezetének biztosításához, 4.000 e Ft-tal csökkentjük a Tárnok, Templom utca 14. szám alatt található Mesevár Óvoda padlóburkolatának cseréje miatt.

Tárnok Nagyközség Önkormányzatának 2023. évi költségvetése megfelelő fedezetet nyújt a kötelező feladatok elvégzéséhez, adósságot keletkeztető kötelezettségvállalásra nincs szükség, ezért javaslom a Tisztelt Képviselő-testületnek a módosítási javaslat elfogadását.

A 2023. évi költségvetést módosító tételeket az eredeti költségvetés szerkezetének megfelelő csoportosításban, az alábbi részletezésben terjesztem a Tisztelt Képviselő-testület elé:

…../2023. (XI. …………) számú önkormányzati rendelet

Az „R” bevételi és kiadási főösszegét a rendelet-tervezet alapján

Bevételi főösszegét 3.644.056 e Ft-ban

Kiadási főösszegét 3.644.056 e Ft-ban határozza meg.

Annak érdekében, hogy a 2023. évre elfogadott költségvetésben megfogalmazott és számszerűsített célkitűzéseit az Önkormányzat megvalósítsa, valamint a jogszabályokban előírt kötelező és önként vállalt feladatait teljesítse. Tárnok Nagyközség Önkormányzata 2023. évi költségvetési rendeletének módosítása a fenti tételekkel szükségszerű, az Önkormányzat pénzügyi helyzetében bekövetkező változásokat részletesen a melléklet tartalmazza.