Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) szakasza kimondja, hogy „a képviselő-testület […] - az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határ idejéig, december 31-ei hatállyal módosítja költségvetési rendeletét.”

Előirányzat-módosítás az előirányzattal rendelkező részére megállapított bevételi, kiadási, kiemelt- és más részelőirányzat, illetve költségvetési létszámkeret növelése vagy csökkenése.

Tárnok Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete 2023. február 10-én az 1/2023. (II.10.) számú önkormányzati rendeletével (továbbiakban „R”) alkotta meg az Önkormányzat 2023. évi költségvetését a következők szerint:

Tárnok Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2023. (V.26.) számú önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (II.10.) számú önkormányzati rendelet módosításáról Tárnok Nagyközség Önkormányzata 2023. évi költségvetésének

Kiadási főösszegét 3.214.894 e Ft-ban állapította meg.

A 2022. évi költségvetési maradvány felhasználása és a 2023. évi változások átvezetését tartalmazó, alábbi rendeletmódosítás került elfogadásra az 1/2023. (II. 10.) számú önkormányzati rendelet módosításaként:

8/2023. (VI. 30.) számú önkormányzati rendelet Tárnok Nagyközség Önkormányzata 2023. évi költségvetésének

Tárnok Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2023. (IX.15.) számú önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (II.10.) számú önkormányzati rendelet módosításáról Tárnok Nagyközség Önkormányzata 2023. évi költségvetésének

Kiadási főösszegét 3.641.388 e Ft-ban állapította meg.

Tárnok Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének 12/2023. (XI.17.) számú önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (II.10.) számú önkormányzati rendelet módosításáról Tárnok Nagyközség Önkormányzata 2023. évi költségvetésének

Kiadási főösszegét 3.644.056 e Ft-ban határozta meg.

Az Önkormányzat 2023. évi költségvetési rendeletének módosítását a következőkben összefoglalt változások átvezetése tette szükségessé:

1. sor Intézményi működési bevételek előirányzat-csoporton belül:

+20.008 e Ft-tal megemeljük az intézményi működési bevételek előirányzat-csoport összegét.

+325 e Ft-tal növeljük az Önkormányzat Címen az egyéb saját bevételek előirányzatát az általános tartalék +325 e Ft-tal történő növelése miatt.

+929 e Ft-tal megemeljük a Polgármesteri Hivatal Címen az egyéb saját bevételek előirányzatát: a közvetített szolgáltatások bevétele +900 e Ft mértékben, és a szabálysértési pénz önkormányzatot megillető részének bevétele + 20 e Ft mértékben biztosít fedezetet 120 e Ft személyi juttatás kiadására, és 809 e Ft beruházási kiadásra.

+11.427 e Ft-tal növeljük a Mesevár Óvoda Címen az egyéb saját bevételek előirányzatát: +497 e Ft a többlet beruházási kiadásokra, +10.930 e Ft a többlet dologi kiadások fedezetére.

+4.093 e Ft-tal megemeljük a Mesevár Óvoda Címen az ÁFA bevételek, visszatérülések előirányzatát a többlet dologi kiadások fedezetének biztosítása miatt.

+3.234 e Ft növeljük az Önkormányzat Címen a kamat bevételek előirányzatát az általános tartalék +3.234 e Ft-tal történő növelése miatt.

2. sor Önkormányzat sajátos (közhatalmi) bevételei előirányzat-csoporton belül:

+7.089 e Ft-tal megemeljük az Önkormányzat Címen a sajátos (közhatalmi) bevétel előirányzat-csoport összegét.

+3.197 e Ft-tal növeljük az Önkormányzat Címen a helyi adók előirányzatát a teljesítés alapján.

+3.892 e Ft-tal megemeljük az Önkormányzat Címen a pótlékok és a talajterhelési díj előirányzatát a teljesítés alapján.

3. sor Önkormányzat költségvetési támogatása előirányzat-csoporton belül:

+25.319 e Ft-tal növeljük az Önkormányzat Címen a költségvetési támogatás előirányzat-csoport összegét az alábbiakban részletezett jogszabályi és egyéb tényezők változása következtében.

A Magyar Államkincstár Budapesti és Pest Vármegyei Igazgatósága által az Önkormányzatok működési és felhalmozási célú költségvetési támogatásának megbontásához biztosított egyeztető kimutatás alapján a 2023. december 31-én levő módosított előirányzat adatok részletezése során +11.857 e Ft-tal növekedett az egyes köznevelési feladatok támogatása, +14.925 e Ft-tal emelkedett az egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása, -1.463 e Ft-tal csökkent az intézményi gyermekétkeztetés támogatása.

4. sor Felhalmozási és tőkejellegű bevételek előirányzat-csoporton belül:

+1.200 e Ft-tal megemeljük a Tárnoki Polgármesteri Hivatal Címen a tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése bevételek előirányzatát. A mezőőri gépjármű értékesítése a beruházási kiadásokra biztosít részben fedezetet.

5. sor Támogatásértékű bevételek, kiegészítések előirányzat-csoporton belül:

+1 e Ft-tal növeljük az Önkormányzat Címen a kiegészítések, visszatérülések előirányzatát. Az 1 e Ft-tal történő emelés a kerekítésből adódó eltérés rendezése miatt szükséges.

+8.506 e Ft-tal megemeljük az Önkormányzat Címen a felhalmozási célú pénzeszközátvétel Áh-n kívülről előirányzatot az általános tartalékot növelve a csatorna közmű lakossági befizetések miatt.

1. sor Működési kiadások előirányzat-csoporton belül:

+1.638 e Ft-tal növeljük az Önkormányzat Címen a személyi juttatások előirányzatát a 135/2023. (XII.14.) számú Önkormányzati Határozat és a 136/2023. (XII.14.) számú Önkormányzati Határozat alapján. A polgármester és az alpolgármester jutalmának fedezete az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének általános tartalékalapja.

+120 e Ft-tal megemeljük a Polgármesteri Hivatal Címen a személyi juttatások előirányzatát.

+127 e Ft átcsoportosítása szükséges az Önkormányzat Címen a beruházási kiadások előirányzatából a dologi kiadások előirányzatára.

+11 e Ft átcsoportosítása szükséges az Önkormányzat Címen a beruházási kiadások előirányzatából a dologi kiadások előirányzatára.

+2.700 e Ft-tal növeljük az Önkormányzat Címen a dologi kiadások előirányzatát a 116/2023. (XI.16.) számú Önkormányzati Határozat alapján. Tárnok Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete 35 tonna soron kívüli zöldhulladék elszállításra bruttó 2.7 M Ft összeget biztosít az önkormányzat számára, amelynek fedezete az önkormányzat 2023. évi költségvetésének általános tartalékkerete.

+1.500 e Ft-tal növeljük az Önkormányzat Címen a dologi kiadások előirányzatát a 128/2023. (XII.14.) számú Önkormányzati Határozat alapján. Tárnok Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete a Tárnok közvilágítási hálózatának ki-be kapcsolásának vezérléséhez szükséges HF vevők cseréjéhez összesen 1.500 e Ft-ot biztosít, amelynek fedezete az önkormányzat 2023. évi költségvetésének általános tartalékalapja.

-461 e Ft átcsoportosítása szükséges a Polgármesteri Hivatal Címen a dologi kiadások előirányzatából a beruházási kiadások előirányzatára.

+763 e Ft átcsoportosítása szükséges a Tárnoki Életfa Szociális Szolgálat Címen a beruházási kiadások előirányzatából a dologi kiadások előirányzatára.

+1500 e Ft átcsoportosítása szükséges az Önkormányzat Címen a beruházási kiadások előirányzatából a Mesevár Óvoda Címen a dologi kiadások előirányzatára a Mesevár Óvodában a nagycsoportos gyermekeknél indult mozgáskoordinációs fejlesztésre, a fejlesztő foglalkozások kiadásaira.

+15.023 e Ft-tal növeljük a Mesevár Óvoda Címen a dologi kiadások előirányzatát a többlet dologi kiadások fedezetének biztosítása miatt.

+1.500 e Ft-tal megemeljük az Önkormányzat Címen a végleges pénzeszközátadás Államháztartáson kívülre előirányzatot a 115/2023. (XI.16.) számú Önkormányzati Határozat alapján. Tárnok Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete a Treff 07 Sportegyesület részére a Tárnoki II. Rákóczi Ferenc Sportiskolai Általános Iskolában végzett kézilabda nevelési-oktatási tevékenység végzéséhez bruttó 1.5 M Ft összegű támogatást biztosít, amelynek fedezete az önkormányzat 2023. évi költségvetésének általános tartalékkerete.

+100 e Ft átcsoportosítása szükséges az Önkormányzat Címen a végleges pénzeszközátadás Államháztartáson kívülre előirányzatra a KSK Öregfiúk Egyesület részére labdafogó háló megvásárlására biztosított 100 e Ft támogatás miatt.

2. sor Felhalmozási kiadások előirányzat-csoporton belül:

-6.348 e Ft átcsoportosítása szükséges az Önkormányzat Címen a beruházási kiadások előirányzatából a felújítási kiadások előirányzatára az Iskolaudvarban a sportpálya tervének elkészítése, a kisiskola udvar rendbetétele miatt.

-127 e Ft átcsoportosítása szükséges az Önkormányzat Címen a beruházási kiadások előirányzatából a dologi kiadások előirányzatára.

-1.500 e Ft átcsoportosítása szükséges az Önkormányzat Címen a beruházási kiadások előirányzatából a Mesevár Óvoda dologi kiadások előirányzatára.

-11 e Ft átcsoportosítása szükséges az Önkormányzat Címen a beruházási kiadások előirányzatából a dologi kiadások előirányzatára.

-100 e Ft átcsoportosítása szükséges az Önkormányzat Címen a végleges pénzeszközátadás Államháztartáson kívülre előirányzatról a KSK Öregfiúk Egyesület részére biztosított 100 e Ft támogatás miatt.

+461 e Ft átcsoportosítása szükséges a Polgármesteri Hivatal Címen a dologi kiadások előirányzatából a beruházási kiadások előirányzatára.

-763 e Ft átcsoportosítása szükséges a Tárnoki Életfa Szociális Szolgálat Címen a beruházási kiadások előirányzatából a dologi kiadások előirányzatára.

3. sor Felújítási kiadások előirányzat-csoporton belül:

+6.348 e Ft átcsoportosítása szükséges az Önkormányzat Címen a beruházási kiadások előirányzatából a felújítási kiadások előirányzatára.

5. sor Általános tartalék előirányzata:

+37.136 e Ft-tal növeljük az Önkormányzat általános tartalék előirányzatát. Az általános tartalék előirányzatának ezen mértékű növelése az alábbi tételeket tartalmazza:+325 e Ft-tal növeljük az egyéb saját bevételek többlet előirányzata miatt, +3.234 e Ft-tal emeljük a kamat bevételek többlet előirányzata miatt, +11.857 e Ft-tal növeljük az egyes köznevelési feladatok támogatása, és +14.925 e Ft-tal emeljük az egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása miatt, -1.463 e Ft-tal csökkentjük az intézményi gyermekétkeztetés támogatása miatt, +8.506 e Ft-tal emeljük a csatorna közmű lakossági befizetések miatt,-1.500 e Ft-tal csökkentjük a dologi kiadások előirányzata miatt a 128/2023. (XII.14.) számú Önkormányzati Határozat alapján - Tárnok Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete a Tárnok közvilágítási hálózatának ki-be kapcsolásának vezérléséhez szükséges HF vevők cseréjéhez összesen 1.500 e Ft-ot biztosít -, -1.500 e Ft-tal csökkentjük a végleges pénzeszközátadás Államháztartáson kívülre előirányzata miatt a 115/2023. (XI.16.) számú Önkormányzati Határozat alapján - Tárnok Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete a Treff 07 Sportegyesület részére a Tárnoki II. Rákóczi Ferenc Sportiskolai Általános Iskolában végzett kézilabda nevelési-oktatási tevékenység végzéséhez bruttó 1.5 M Ft összegű támogatást biztosít -, -2.700 e Ft-tal csökkentjük a dologi kiadások előirányzata miatt a 116/2023. (XI.16.) számú Önkormányzati Határozat alapján - Tárnok Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete 35 tonna soron kívüli zöldhulladék elszállításra bruttó 2.7 M Ft összeget biztosít az önkormányzat számára -, -1.638 e Ft-tal csökkentjük a személyi juttatások előirányzata miatt a 135/2023. (XII.14.) számú Önkormányzati Határozat és a 136/2023. (XII.14.) számú Önkormányzati Határozat alapján - a polgármester és az alpolgármester jutalmának fedezete az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének általános tartalékalapja -, +1 e Ft-tal növeljük a támogatásértékű kiegészítések, visszatérülések előirányzatánál a kerekítésből adódó eltérés rendezése miatt.

Tárnok Nagyközség Önkormányzatának 2023. évi költségvetése megfelelő fedezetet nyújt a kötelező feladatok elvégzéséhez, adósságot keletkeztető kötelezettségvállalásra nincs szükség, ezért javaslom a Tisztelt Képviselő-testületnek a módosítási javaslat elfogadását.

A 2023. évi költségvetést módosító tételeket az eredeti költségvetés szerkezetének megfelelő csoportosításban, az alábbi részletezésben terjesztem a Tisztelt Képviselő-testület elé:

…../2023. ( ) számú önkormányzati rendelet

Az „R” bevételi és kiadási főösszegét a rendelet-tervezet alapján

Bevételi főösszegét 3.706.179 e Ft-ban

Kiadási főösszegét 3.706.179 e Ft-ban határozza meg.