Tárnok Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VI. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II.14.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 06. 28
Tárnok Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VI. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.06.28.
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló
2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) szakasza kimondja, hogy „a képviselő-testület […] - az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja költségvetési rendeletét.”
Előirányzat-módosítás az előirányzattal rendelkező részére megállapított bevételi, kiadási, kiemelt- és más részelőirányzat, illetve költségvetési létszámkeret növelése vagy csökkenése.
Tárnok Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete 2025. február 13-án fogadta el, és az 1/2025. (II.14.) számú önkormányzati rendeletével (továbbiakban „R”) alkotta meg az Önkormányzat 2025. évi költségvetését a következők szerint:
Bevételi főösszegét 3.831.090 e Ft-ban
Kiadási főösszegét 3.831.090 e Ft-ban határozta meg.
A 2024. évi költségvetési maradvány felhasználása és a 2025. évi változások átvezetését tartalmazó, alábbi rendeletmódosítás került elfogadásra az 1/2025. (II. 14.) számú önkormányzati rendelet módosításaként:
12/2025. (V. 30.) számú önkormányzati rendelet Tárnok Nagyközség Önkormányzata 2025. évi költségvetésének
Bevételi főösszegét 3.839.400 e Ft-ban
Kiadási főösszegét 3.839.400 e Ft-ban állapította meg.
Tárnok Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2024. évi zárszámadásról szóló rendeletet megalkotta, mellyel Tárnok Nagyközség Önkormányzat költségvetési maradványát 1.104.532 e Ft összegben hagyta jóvá. A költségvetési maradványból kötelezettségvállalással terhelt összegek az alábbiak szerint alakulnak:
|
Kötött felhasználású költségvetési maradvány |
|
|
|
|
|
|
Adatok ezer Ft-ban |
|
|
|
|
ÁH-n belüli megelőlegezés visszafizetése |
37 607 |
|
|
|
|
|
|
|
Működési céltartalék |
22 627 |
|
|
|
|
Letét |
611 |
|
Környezetvédelmi Alap |
18 566 |
|
Lakáscélú támogatás Alap |
3 137 |
|
Érdekeltségi Alap |
313 |
|
|
|
|
|
|
|
Fejlesztési céltartalék |
57 060 |
|
|
|
|
Vízügyi Építési Alap |
53 019 |
|
Csatornaközmű Alap |
639 |
|
Községfejlesztési Alap |
3 402 |
|
|
|
|
|
|
|
Személyi juttatások kiadásai |
14 065 |
|
|
|
|
TOP_PLUSZ-1.2.1-21-PT1-2022-00063 azonosítószámmal nyilvántartott 300.000 e Ft pályázati támogatásból - Megbízási díj - Személyi juttatások kiadásaira |
2 400 |
|
TOP_PLUSZ-3.3.2-21-PT1-2022-00051 azonosítószámmal nyilvántartott 400.000 e Ft pályázati támogatásból - Megbízási díj - Személyi juttatások kiadásaira |
8 065 |
|
A TOP_PLUSZ-3.1.3-23-PT1-2024-00038 azonosítószámmal nyilvántartott pályázati támogatás felhasználása címen. |
3 600 |
|
|
|
|
|
|
|
Munkaadókat terhelő járulékok kiadásai |
1 697 |
|
|
|
|
TOP_PLUSZ-1.2.1-21-PT1-2022-00063 azonosítószámmal nyilvántartott 300.000 e Ft pályázati támogatásból - Megbízási díj járuléka - Járulékok kiadásaira |
281 |
|
TOP_PLUSZ-3.3.2-21-PT1-2022-00051 azonosítószámmal nyilvántartott 400.000 e Ft pályázati támogatásból - Megbízási díj járuléka - Járulékok kiadásaira |
948 |
|
A TOP_PLUSZ-3.1.3-23-PT1-2024-00038 azonosítószámmal nyilvántartott pályázati támogatás felhasználása címen. |
468 |
|
|
|
|
|
|
|
Dologi kiadások |
83 294 |
|
|
|
|
Egészségház előtt Tárnok Díszpolgárok emlékmű felújítása |
349 |
|
Paládi Építész Kft.- műszaki ellenőri tevékenység (Heinrich Antal Ház végszámla) |
127 |
|
TOP_PLUSZ-1.2.1-21-PT1-2022-00063 azonosítószámmal nyilvántartott 300.000 e Ft pályázati támogatásból - Százalékos átalányalapú finanszírozás költségei |
338 |
|
TOP_PLUSZ-3.3.2-21-PT1-2022-00051 azonosítószámmal nyilvántartott 400.000 e Ft pályázati támogatásból |
1 120 |
|
TOP_PLUSZ-3.1.3-23-PT1-2024-00038 azonosítószámmal nyilvántartott 124.841 e Ft pályázati támogatásból |
59 116 |
|
Közvilágítás fejlesztés műszaki ellenőri díj |
2 181 |
|
Nagy Gyula - Odluk telekalakítás |
5 000 |
|
TOP_PLUSZ-1.2.1-21-PT1-2022-00063 azonosítószámmal nyilvántartott 300.000 e Ft pályázati támogatásból - Műszaki jellegű szolgáltatások költségei |
9 011 |
|
TOP_PLUSZ-3.3.2-21-PT1-2022-00051 azonosítószámmal nyilvántartott 400.000 e Ft pályázati támogatásból |
2 111 |
|
A TOP_PLUSZ-3.1.3-23-PT1-2024-00038 azonosítószámmal nyilvántartott pályázati támogatás felhasználása címen eszközbeszerzés a programokhoz. |
2 441 |
|
Gyalogátkelők és buszmegálló áthelyezés engedélyezési eljárás díjai |
1 000 |
|
Közvilágítás fejlesztés közbeszerzési költségei |
500 |
|
|
|
|
|
|
|
Beruházási kiadások |
473 477 |
|
|
|
|
Kegyeleti Park tervezés (331/1. és 2. hrsz.) 176/2016 (XI.17.) ÖK Hat. |
594 |
|
Regia Plan Kft. - 123/2020. (XII.16.) ÖK.hat - Rákóczi-Hazatérők kereszteződés tervezése (mini körforgalom és forgalomcsill.) |
2 286 |
|
HÉSZ módosítás 159/2017. (X.19.) ÖK Hat.+ ÖK rend. kieg. |
4 153 |
|
HÉSZ módosítás (Odluk 3.350.000,- + Sportpark 950.000,- + Településképi rend.mód. Arculati kézikönyvvel és 0200/4; 0202 és 0203. hrsz.) |
7 239 |
|
Rend-Eng-Terv Kft. - 75/2020.(IX.24.) ÖK hat. HÉSZ módosítás relkultivált hulladéklerakó |
2 350 |
|
Berki-Hazatérők csomópont tervezési ktgek - Regia Plan Kft. 54/2021. (VI.29.) ÖNK Hat. |
6 701 |
|
HÉSZ módosítás - település arculat |
1 473 |
|
A teljes településre vonatkozó település rendezési eszközök felülvizsgálata és módosítása (HÉSZ SZTTAKTKR). |
2 000 |
|
HÉSZ módosítás |
2 921 |
|
HÉSZ módosítás - ASI (0200/4,0202 és 0203 hrsz) |
2 032 |
|
HÉSZ módosítás - Stribik (032/3 és 032/4 hrsz) |
2 096 |
|
TOP_PLUSZ-1.2.1-21-PT1-2022-00063 azonosítószámmal nyilvántartott 300.000 e Ft pályázati támogatásból - Projekt előkészítés költségei |
739 |
|
Építőipari szabványok+Terc költségvetés készítő hardver kulcs |
1 905 |
|
A 36/2024. (III.28.) számú Önkormányzati Határozat alapján a Tárnok, Templom utca 15. szám alatti, volt óvoda épületének bölcsőde céljára történő átalakítás tervezése. |
2 000 |
|
Rákóczi-Dózsa sarkán lévő zebrák közvilágítási tervezése |
1 651 |
|
a Zala Gyöngye utca tervezési kiadásaira |
5 000 |
|
HÉSZ módosítására - a Fő utca Odluki része |
953 |
|
TOP_PLUSZ-1.2.1-21-PT1-2022-00063 azonosítószámmal nyilvántartott 300.000 e Ft pályázati támogatásból (kerékpárút) - Kerékpárút közvilágítás tervezés Dózsa György út- Köztársaság út pályázaton kívüli tétel |
2 500 |
|
Óvoda és bölcsöde fejlesztés saját erő: közműfejlesztés, tervezői művezetés, hatósági eljárások, egyéb szolg., energetikai tanúsítás, épületfeltüntetés stb. |
3 769 |
|
ÉTV - GFT, +5.000.000,-Ft a GFT-ben vállalt ÉTV vízhálózat fejlesztés beruházás tervek és kút fúrás |
52 339 |
|
ÉTCS-Gördülő Fejl.Terv. |
2 009 |
|
TOP_PLUSZ-1.2.1-21-PT1-2022-00063 azonosítószámmal nyilvántartott 300.000 e Ft pályázati támogatásból (kerékpárút)- Építéshez kapcsolódó költségek |
246 774 |
|
Közért Kft. - 123/2020. (XII.16.) ÖK hat. - Dózsa-Sport utca kereszteződés átépítése |
3 105 |
|
Tárnok, Munkácsy utca 2683/1 helyrajzi számon felvett, kivett, beépítetlen terület megnevezésű, 6047m2 területű ingatlan 1/1 tulajdoni hányadának megvásárlása. |
33 000 |
|
Az Előd utcában útcsatlakozások, útak, csapadékvíz, közvilágítás, csatorna kivitelezés. |
52 378 |
|
Az Idősek otthona intézményben szerszámtároló faház padlóval. |
335 |
|
TOP_PLUSZ-3.3.2-21-PT1-2022-00051 azonosítószámmal nyilvántartott 400.000 e Ft pályázati támogatásból |
6 985 |
|
A 147/2024. (X.24.) számú Önkormányzati Határozat alapján - Tárnok Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete az önkormányzat részére Ford Kuga típusú személygépkocsit vásárol. |
15 300 |
|
A TOP_PLUSZ-3.1.3-23-PT1-2024-00038 azonosítószámmal nyilvántartott pályázati támogatás felhasználása címen eszközbeszerzés a programokhoz. |
8 890 |
|
Felújítási kiadások |
360 944 |
|
|
|
|
ÉTCS KFT - GFT |
1 542 |
|
ÉTV KFT - GFT |
3810 |
|
TOP_PLUSZ-3.3.2-21-PT1-2022-00051 azonosítószámmal nyilvántartott 400.000 e Ft pályázati támogatásból |
346 847 |
|
Óvoda - Feljött parafaburkolat eltávolítása, új pvc burkolat felrakása. Templom utca 14. |
2 670 |
|
Óvoda - Feljött parafaburkolat eltávolítása, új pvc burkolat felrakása. Dózsa György út 71. |
1 350 |
|
Óvoda - Elektromos hálózat fejlesztés, felújítás (külső-belső) (árajánlat már van a település-üzemeltetésnél) Dózsa György út 71. |
1 220 |
|
Óvoda - Bicikli tároló beépítése, tetejének cseréje, felújítása. Dózsa György út 71. |
1 905 |
|
Óvoda - Falai vizesedésének, penészesedésének megszűntetése. Templom utca 14. |
1 600 |
|
|
|
|
|
|
|
Szállítók |
53 761 |
|
|
|
|
Tárnok Nagyközség Önkormányzata szállítók |
18 484 |
|
Polgármesteri Hivatal szállítók |
11 192 |
|
Mesevár Óvoda szállítók |
7 475 |
|
Tárnoki Életfa Szociális Szolgálat szállítók |
16 610 |
|
|
|
|
Kötelezettségvállalással terhelt maradvány összesen: |
1 104 532 |
Az összes kötött felhasználású költségvetési maradvány: 1.104.532 ezer Ft.
Az Önkormányzat 2025. évi költségvetési rendeletének módosítását a következőkben összefoglalt változások átvezetése tette szükségessé:
Bevételi oldal:
3. sor Önkormányzat költségvetési támogatása előirányzat-csoporton belül:
+3.540 e Ft-tal növeljük az Önkormányzat Címen a költségvetési támogatás előirányzat-csoport összegét.
2025. évben az „Önkormányzatok működési és felhalmozási célú költségvetési támogatásának megbontása” elnevezésű kimutatás alapján ezen előirányzat-csoporton belül: +3.489.991,-Ft-tal megemeljük a települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatását a szociális ágazati összevont pótlék előirányzatának növekedése miatt.
A májusi normatíva felmérés eredményeként a fenti előirányzat-csoporton belül összesen 50 e Ft-tal növeljük az előirányzatokat: +266.160,-Ft-tal megemeljük az egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatását - család és gyermekjóléti szolgálat/központ támogatása kivételével -, és 216.486,-Ft-tal csökkentjük a szünidei étkeztetés támogatása jogcímet.
Kiadási oldal:
1. sor Működési kiadások előirányzat-csoporton belül:
+4.342 e Ft-tal megemeljük az Önkormányzat Címen a személyi kiadások előirányzatát.
A polgármester és a főállású alpolgármesterek díjazását és költségtérítését a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011.évi CLXXXIX. törvény 71. §-a és a 80. §-a szabályozza. 2025. július 01-től 2025. december 31-ig a béremelés - a polgármester és az alpolgármesterek illetményeinek és költségtérítéseinek növekedését tartalmazza - mértéke bruttó 1.620.120,-Ft a polgármesternél, és külön-külön bruttó 1.134.348,-Ft a főállású alpolgármestereknél. Ezen előirányzat-csoporton belül a fenti jogcímeken összesen 3.889 e Ft-tal növeljük az előirányzatot. Ehhez kapcsolódóan megemeljük a munkaadókat terhelő járulékok és a szociális hozzájárulási adó előirányzatát összesen 506 e Ft-tal, a polgármester béremelése miatt +210.616,-Ft-tal, az alpolgármesterek béremelése miatt külön-külön 147.465,-Ft-tal. Ezen tételek fedezete az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének általános tartalékkerete.
A 70/2025. (V.29.) számú Önkormányzati Határozat alapján Tárnok Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2025. évi Mozgás Éjszakája programban elnyert pályázati összeg kifizetésének megelőlegezésére 1.870 e Ft összeget elkülönít, amelyből 453 e Ft egyéb külső személyi juttatás – minden résztvevő részére emlékérem, ásványíz és müzli szelet vásárlása -. Ehhez kapcsolódóan megemeljük a munkaadókat terhelő járulékok és a szociális hozzájárulási adó előirányzatát összesen 127 e Ft-tal. Ezen tételek fedezete az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének általános tartalékkerete.
+3.134 e Ft-tal növeljük az Önkormányzat Címen a dologi és egyéb folyó kiadások előirányzatát. Az előirányzat módosítás tartalma: a 70/2025. (V.29.) számú Önkormányzati Határozat alapján Tárnok Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2025. évi Mozgás Éjszakája programban elnyert pályázati összeg kifizetésének megelőlegezésére 1.870 e Ft összeget elkülönít az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének általános tartalékkerete terhére, amelyből 1290 e Ft-ot részben a szolgáltatások igénybevételére használnak fel, +500 e Ft-tal növeljük az előirányzatot, mivel a TCH TÁRNOKI MŰVÉSZETI EGYESÜLET új dekorációt készítene Tárnokon az Általános Iskola tornatermének falára, az ott található dekorációt restaurálná, az eredeti állapotot visszaállítaná, amelynek fedezete az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének általános tartalékkerete. A 70/2025. (V.29.) számú Önkormányzati Határozat alapján Tárnok Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete ágaprító beszerzéséről szóló 32/2025. (III.27.) számú határozatát az alábbiak szerint módosítja: a Képviselő-testület ISEKI TM 3267 AL gyártmányú kompakt traktort vásáról az ajánlatban szereplő Jo-Beau T300 kardánmeghajtásos aprítógéppel és egy MÜTHING MU-C vízszintes tengelyű szárzúzó adapterrel együtt összesen bruttó 14.394.777,- Ft összegért. Az eszköz megvásárlását nyílt végű pénzügyi lízing keretében, 60 hónapos futamidőre, 2.878.955,- Ft befizetése mellett, 566.724 Ft maradványértékkel határozza meg. Az eszköz megvásárláshoz szükséges összesen 3MFt összegű önrészt az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének általános tartalékkerete terhére biztosítja. Az eszközt üzemeltetésre átadja a Tárnoki Köz-Ért Kft. részére településüzemeltetési feladatainak ellátásához. +1.324 e Ft-tal növeljük a 2025. évben utalandó lízing kamata, a lízing tőke ÁFÁ-ja és a nettó önrész ÁFÁ-ja miatt, amelynek fedezete az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének általános tartalékkerete. + 20 e Ft-tal növeljük az előző évben vállalt kötelezettség – gázszámla - miatt, amelynek fedezete az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének általános tartalékkerete.
2.554 e Ft átcsoportosítása szükséges az Önkormányzat Címen a dologi és egyéb folyó kiadások előirányzatára az Önkormányzat Címen a beruházási kiadások előirányzatából a TOP_PLUSZ-1.2.1-21-PT1-2022-00063 azonosítószámmal nyilvántartott 300.000 e Ft pályázati támogatásból (kerékpárút) a műszaki ellenőri feladatok ellátása fedezetének átvezetéséhez.
59.347 e Ft átcsoportosítása szükséges az Önkormányzat Címen a dologi és egyéb folyó kiadások előirányzatára az Önkormányzat Címen a beruházási kiadások előirányzatából a fordított ÁFA fedezetének átvezetéséhez.
+1.500 e Ft-tal megemeljük a Mesevár Óvoda Címen a dologi és egyéb folyó kiadások előirányzatát. Az előirányzat módosítás tartalma: +1.500 e Ft-tal növeljük a Mesevár Óvodában az SNI gyermekek gyógypedagógiai fejlesztése miatt, amelynek fedezete az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének általános tartalékkerete.
1.500 e Ft átcsoportosítása szükséges az Önkormányzat Címen a támogatásértékű kiadások előirányzatára az Önkormányzat Címen a végleges pénzeszközátadás Államháztartáson kívülre előirányzatból a Rendőrségnek nyújtott támogatás fedezetének átvezetése miatt.
+39 e Ft-tal növeljük az Önkormányzat Címen az elvonások, befizetések előirányzatot az előző évi elszámolásból származó kiadások teljesítése miatt, amelynek fedezete az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének általános tartalékkerete.
+420 e Ft-tal megemeljük az Önkormányzat Címen a végleges pénzeszközátadás Államháztartáson kívülre előirányzatot, amely az alábbi tételeket tartalmazza: az Érdi Férfi Kézilabda Sportegyesület részére biztosított 3.000 e Ft-ot az edzők munkahely váltása miatt a Tárnoki Ifjúsági Sportegyesület használja fel, +420 e Ft a Bushin Harcművészeti Egyesület részére, amelynek fedezete az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének általános tartalékkerete.
1.500 e Ft átcsoportosítása szükséges az Önkormányzat Címen a végleges pénzeszközátadás Államháztartáson kívülre előirányzatból az Önkormányzat Címen a támogatásértékű kiadások előirányzatára a Rendőrségnek nyújtott támogatás fedezetének átvezetése miatt.
2. sor Felhalmozási kiadások előirányzat-csoporton belül:
+1.175 e Ft-tal növeljük az Önkormányzat Címen a beruházási kiadások előirányzatát, amelynek tartalma az alábbi: a 70/2025. (V.29.) számú Önkormányzati Határozat alapján Tárnok Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete megvásárolja a határozat mellékletét képező leltár szerinti eszközöket a PEDI-EKO Egészségügyi Szolgáltató és Kereskedő Kft-től a fenntartásában működő II. számú Gyermekorvosi körzet feladatainak ellátásához. Az eszközvásárláshoz szükséges 1.175.000,-Ft összeget az Önkormányzat a 2025. évi költségvetésének általános tartalékkerete terhére biztosítja.
2.554 e Ft átcsoportosítása szükséges az Önkormányzat Címen a beruházási kiadások előirányzatából az Önkormányzat Címen a dologi és egyéb folyó kiadások előirányzatára a TOP_PLUSZ-1.2.1-21-PT1-2022-00063 azonosítószámmal nyilvántartott 300.000 e Ft pályázati támogatásból (kerékpárút) a műszaki ellenőri feladatok ellátása fedezetének átvezetéséhez.
59.347 e Ft átcsoportosítása szükséges az Önkormányzat Címen a beruházási kiadások előirányzatából az Önkormányzat Címen a dologi és egyéb folyó kiadások előirányzatára a fordított ÁFA fedezetének átvezetéséhez.
+1.000 e Ft-tal megemeljük a Tárnoki Életfa Szociális Szolgálat Címen a beruházási kiadások előirányzatát, a Templom utca 15. szám alatt található bölcsőde berendezéseinek - fektető ágyak, karnisok, a csoportszoba egyéb berendezései - beszerzése, kis értékű és nagy értékű tárgyi eszközök - rozsdamentes asztal, fél ipari mosó-szárítógép – vásárlása miatt, amelynek fedezete az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének általános tartalékkerete.
+2.550 e Ft-tal növeljük az Önkormányzat Címen a részesedések beszerzése kiadások előirányzatát, amelynek tartalma az alábbi: Tárnok Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete úgy döntött, hogy 85-15 %-os tulajdonosi arányban, az Önkormányzat és Juhász Zoltán magánszemély részvételével Tárnok Beruházó és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság néven gazdasági társaságot hoz létre. A társaság rövidített elnevezése Tárnok Beruházó Kft. A Képviselő-testület a Tárnok Beruházó Kft. összesen 3.000.000,- Ft törzstőkéjének rá eső részét, összesen 2.550 e Ft-ot pénzbeli vagyoni hozzájárulásként biztosítja az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének általános tartalékkerete terhére.
3. Felújítások előirányzata:
+700 e Ft-tal növeljük az Önkormányzat felújítási kiadásainak előirányzatát, amely előirányzat növekedésnek az alábbi a tartalma: +700 e Ft a Mesevár Óvoda 4 intézményében a szúnyoghálók felszerelése munkadíjjal, amelynek fedezete az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének általános tartalékkerete.
5. sor Általános tartalék előirányzata:
21.609 e Ft-tal csökkentjük az Önkormányzat általános tartalék előirányzatát. Az általános tartalék előirányzatának ezen mértékű csökkentése az alábbi tételeket tartalmazza: +3.756 e Ft-tal emeljük „a települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása” miatt, és 216 e Ft-tal csökkentjük a szünidei étkeztetésnél a támogatás lemondása miatt, 3.889 e Ft-tal csökkentjük a személyi juttatások kiadásai előirányzata miatt, ehhez kapcsolódóan csökkentjük a munkaadót terhelő adó előirányzata miatt 506 e Ft-tal, további 453 e Ft-tal csökkentjük a személyi juttatások kiadásai előirányzata miatt, ehhez kapcsolódóan csökkentjük a munkaadót terhelő adó előirányzata miatt 127 e Ft-tal, 1.290 e Ft-tal csökkentjük a 2025. évi Mozgás Éjszakája program megvalósításához a dologi és egyéb folyó kiadások előirányzata miatt, 500 e Ft-tal csökkentjük, mivel a TCH TÁRNOKI MŰVÉSZETI EGYESÜLET új dekorációt készítene Tárnokon az Általános Iskola tornatermének falára, 1.324 e Ft-tal csökkentjük a lízing kamata, a lízing tőke ÁFÁ-ja és az önrész ÁFÁ-ja miatt, 1.500 e Ft-tal csökkentjük a Mesevár Óvodában az SNI gyermekek gyógypedagógiai fejlesztése miatt, 39 e Ft-tal csökkentjük az előző évi elszámolásból származó kiadások teljesítése miatt, + 20 e Ft-tal csökkentjük az előző évben vállalt kötelezettség – gázszámla - miatt, 420 e Ft-tal csökkentjük a végleges pénzeszközátadás Államháztartáson kívülre előirányzata jogcímen a Bushin Harcművészeti Egyesület részére biztosított támogatás miatt, 1.175 e Ft-tal csökkentjük a beruházási kiadások előirányzata miatt, mivel a 70/2025. (V.29.) számú Önkormányzati Határozat alapján Tárnok Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete megvásárolja a határozat mellékletét képező leltár szerinti eszközöket a PEDI-EKO Egészségügyi Szolgáltató és Kereskedő Kft-től a fenntartásában működő II. számú Gyermekorvosi körzet feladatainak ellátásához, 1.000 e Ft-tal csökkentjük a Templom utca 15. szám alatt található bölcsőde berendezéseinek - fektető ágyak, karnisok, a csoportszoba egyéb berendezései - beszerzésére, kis értékű és nagy értékű tárgyi eszközök - rozsdamentes asztal, fél ipari mosó-szárítógép – vásárlása miatt, 2.550 e Ft-tal csökkentjük a pénzbeli vagyoni hozzájárulásként biztosított törzstőke miatt, 6.688 e Ft-tal csökkentjük az előző évben vállalt kötelezettség – felhalmozási hitel - miatt, 2.968 e Ft-tal csökkentjük a pénzügyi lízing kiadásai miatt, +700 e Ft-tal csökkentjük a Mesevár Óvoda 4 intézményében a szúnyoghálók felszerelése munkadíjjal miatt.
6. Hitelek, kölcsönök kiadásai
+6.688 ezer Ft mértékben megemeljük az Önkormányzat felhalmozási hitel kiadásai módosított előirányzatát. Ezen tétel az előző évben vállalt kötelezettség, amelynek fedezete az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének általános tartalékkerete.
+2.968 ezer Ft mértékben növeljük az Önkormányzat pénzügyi lízing kiadásai módosított előirányzatát. A 70/2025. (V.29.) számú Önkormányzati Határozat alapján Tárnok Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete ágaprító beszerzéséről szóló 32/2025. (III.27.) számú határozatát az alábbiak szerint módosítja: a Képviselő-testület ISEKI TM 3267 AL gyártmányú kompakt traktort vásáról az ajánlatban szereplő Jo-Beau T300 kardánmeghajtásos aprítógéppel és egy MÜTHING MU-C vízszintes tengelyű szárzúzó adapterrel együtt összesen bruttó 14.394.777,- Ft összegért. Az eszköz megvásárlását nyílt végű pénzügyi lízing keretében, 60 hónapos futamidőre, 2.878.955,- Ft befizetése mellett, 566.724 Ft maradványértékkel határozza meg. Az eszköz megvásárláshoz szükséges összesen 3MFt összegű önrészt az önkormányzat 2025. évi költségvetésének általános tartalékkerete terhére biztosítja. Az eszközt üzemeltetésre átadja a Tárnoki Köz-Ért Kft. részére településüzemeltetési feladatainak ellátásához. +2.267 E Ft-tal megemeljük az előirányzatot a nettó saját önerő mértékével, és további +701 e Ft-tal növeljük a 2025. évben utalandó lízing tőke mértékével, amelyeknek fedezete az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének általános tartalékkerete.
Tárnok Nagyközség Önkormányzatának 2025. évi költségvetése megfelelő fedezetet nyújt a kötelező feladatok elvégzéséhez, adósságot keletkeztető kötelezettségvállalásra nincs szükség, ezért javaslom a Tisztelt Képviselő-testületnek a módosítási javaslat elfogadását.
A 2025. évi költségvetést módosító tételeket az eredeti költségvetés szerkezetének megfelelő csoportosításban, az alábbi részletezésben terjesztem a Tisztelt Képviselő-testület elé:
…../2025. (VI. …………) számú önkormányzati rendelet
Az „R” bevételi és kiadási főösszegét a rendelet-tervezet alapján
Bevételi főösszegét 3.842.940 e Ft-ban
Kiadási főösszegét 3.842.940 e Ft-ban határozza meg.
Összegezve a fentiekben részletezett módosító tételeket:
|
Bevételi oldal:
3. Önkormányzat költségvetési támogatása
Önkormányzat
Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása
Gyermekétkeztetési feladatok – szünidei étkeztetés - támogatása
Kiadási oldal
1. Működési kiadások:
a) Személyi juttatások:
Önkormányzat
b) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:
Önkormányzat
c) Dologi és egyéb folyó kiadások
Önkormányzat
Mesevár Óvoda
d.) Támogatásértékű kiadások
Önkormányzat
f.) Elvonások és befizetések
Önkormányzat
g.) Véglegesen átadott pénzeszközök ÁH-n kívülre
Önkormányzat
2. Felhalmozási kiadások
a.) Intézményi beruházások
Tárnoki Életfa Szociális Szolgálat
b.) Önkorm. beruházások
Önkormányzat
d.) Részesedések
Önkormányzat
3. Felújítási kiadások
Önkormányzat
6. Hitelek, kölcsönök kiadásai:
b) Felhalmozási hitelek és pénzügyi lízing kiadásai
Önkormányzat
5. Általános tartalék
|
+3.540 e Ft
+3.540 e Ft
+3.540 e Ft
+3.756 e Ft
-216 e Ft
+3.540 e Ft
+71.969 e Ft
+4.342 e Ft
+4.342 e Ft
+633 e Ft
+633 e Ft
+66.535 e Ft
+65.035 e Ft
+1.500 e Ft
+1.500 e Ft
+1.500 e Ft
+39 e Ft
+39 e Ft
-1.080 e Ft
-1.080 e Ft
-57.176 e Ft
+1.000 e Ft
+1.000 e Ft
-60.726 e Ft
-60.726 e Ft
+2.550 e Ft
+2.550 e Ft
+700 e Ft
+700 e Ft
+9.656 e Ft
+9.656 e Ft
-21.609 e Ft
|
Annak érdekében, hogy a 2025. évre elfogadott költségvetésben megfogalmazott és számszerűsített célkitűzéseit az Önkormányzat megvalósítsa, valamint a jogszabályokban előírt kötelező és önként vállalt feladatait teljesítse. Tárnok Nagyközség Önkormányzata 2025. évi költségvetési rendeletének módosítása a fenti tételekkel szükségszerű, az Önkormányzat pénzügyi helyzetében bekövetkező változásokat részletesen a melléklet tartalmazza.