Bugyi Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 02. 12Bugyi Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Bugyi Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdése szerinti jogalkotói kötelezettségnek eleget téve - figyelemmel Magyarország központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény, az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 16/2019. (XII. 18.) számú rendelet 71. §-a és a 368/2011. (XII.31.) Kormány rendelet az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkezéseire – az Önkormányzat 2022 évi költségvetéséről az alábbi rendelet alkotja:
A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSI RENDELKEZÉSEI
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed a Képviselő-testületre és annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre.
2. Az Önkormányzat és az intézményei összesített 2022. évi költségvetése
2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és az intézményei 2022. évi együttes irányító szervi támogatással korrigált bevételi és kiadási főösszegét 2 399 040 458,- Ft-ban állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat és intézményei 2022. évi együttes költségvetési bevételi előirányzatát 3 034 649 458,- Ft-ban határozza meg, amit a 2. sz. melléklet tartalmazza az alábbi főbb jogcím-csoportonkénti bontásban:
(3) A közhatalmi bevételek 907 291 000,- Ft helyi adó és egyéb közhatalmi bevételekből áll.
(4) A működési bevételek 130 798 000 Ft, ami alaptevékenységi szakmai feladatok ellátásából adódó bevétel.
(5) Normatív állami hozzájárulások 385 817 708,-Ft
(6) A működési célú államháztartáson belülről származó támogatások 28 274 200,-Ft
(7) A működési célra átvett pénzeszközök 8 299 989 Ft, amely az államháztartáson kívülről származó támogatások összegét tartalmazza.
(8) A felhalmozási célú államháztartáson belülről származó bevétel 29 472 340,- Ft
(9) A felhalmozási célra átvett pénzeszközök 1 396 421,- Ft.
(10) Az Európai Uniós támogatások 0 Ft.
(11) A felhalmozási bevétel 207 690 800,-Ft
(12) A finanszírozási bevételek 1 335 609 000,- Ft, ami az előző évi maradványt, a forgatási célú értékpapírok bevételi tételeit tartalmazza.
(13) A Képviselő-testület az Önkormányzat és intézményei 2022. évi együttes bevételi és kiadási előirányzatát 3 034 649 458,- Ft-ban határozza meg. Az Önkormányzat kiadásait a 2. számú melléklet tartalmazza az alábbi főbb jogcím-csoportonkénti bontásban:
a) személyi juttatások: 472 444 000,- Ft
b) munkáltatót terhelő járulék 69 810 000,- Ft
c) dologi kiadások 576 440 000,- Ft
d) ellátottak pénzbeli juttatásai 25 692 000,- Ft
e) felújítások 131 819 689,- Ft
f) beruházások 331 565 700,- Ft
g) egyéb működési célú tám. 335 103 364,- Ft
h) egyéb felhalmozási célú tám. 33 879 810,- Ft
i) általános tartalék 356 994 171,- Ft
j) céltartalék 51 000 000,- Ft
k) finanszírozási kiadás 649 900 724,- Ft
(14) Az Önkormányzat és intézményeinek összesített 2022. évi költségvetési mérlegét a rendelet 3. sz. melléklete tartalmazza.
(15) Az Önkormányzat és intézményeinek összesített 2022. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a rendelet 4. sz. melléklete tartalmazza.
(16) A finanszírozási kiadások között 649 900 724,- Ft a központi költségvetés részére visszafizetendő 2021. évi előleg összegét tartalmazza, valamint a forgatási célú értékpapírok kiadási tételeit és az intézményeknek átadott finanszírozást tartalmazza.
(17) Az Önkormányzat és intézményeinek részletes költségvetését a rendelet 3. §, 4. §, 5. §, 6. § és 7. § tartalmazzák.
(18) Az Önkormányzat és intézményeinek költségvetési évet követő három évre tervezett kiadásait és bevételeit a rendelet 32. sz. melléklete tartalmazza.
(19) Az Önkormányzat és intézményeinek céltartalékait a rendelet 33. sz. melléklete tartalmazza.
3. Önkormányzat 2022. évi költségvetése
3. § (1) A Képviselő-testület Bugyi Nagyközség Önkormányzatának 2022. évi
a) költségvetési bevételét 2 375 593 458 Ft-ban
b) költségvetési kiadását 2 375 593 458 Ft-ban állapítja meg.
c) A bevételi főösszeg 500 000 000 Ft maradványt tartalmaz, ami a feladatok finanszírozására kerül felhasználásra.
(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évi bevételi előirányzatát 2 375 593 458 Ft-ban határozza meg. Az Önkormányzat bevételi forrásait a 5. sz., a 6. sz. és a 7. sz. melléklet tartalmazza az alábbi főbb jogcím-csoportonkénti bontásban:
(3) A közhatalmi bevételek 907 291 000 Ft, helyi és központi adó bevételekből áll.
(4) A működési bevételek 107 651 000 Ft, ami alaptevékenységi szakmai feladatok ellátásából adódó bevétel.
(5) Normatív állami hozzájárulások 385 817 708,- Ft
(6) A működési célú államháztartáson belülről származó támogatások 28 274 200 Ft.
(7) A működési célra átvett pénzeszközök 7 999 989 Ft
(8) A felhalmozási célú államháztartáson belülről származó bevétel 29 472 340 Ft.
(9) Az Európai Uniós támogatások 0 Ft
(10) A felhalmozási bevétel 207 690 800,-Ft.
(11) A felhalmozási célú átvett bevétel 1 396 421 Ft.
(12) A finanszírozási bevételek 700 000 000,- Ft, ami az előző évi maradványt, a forgatási célú értékpapírok bevételi tartalmazza
(13) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évi kiadási előirányzatát 2 375 593 458,- Ft-ban határozza meg. Az Önkormányzat kiadásait a 8. számú melléklet tartalmazza az alábbi főbb jogcím-csoportonkénti bontásban:
a) személyi juttatások: 75 292 000 Ft
b) munkáltatót terhelő járulék 11 422 000 Ft
c) dologi kiadások 385 154 000 Ft
d) ellátottak pénzbeli juttatásai 25 692 000 Ft
e) felújítások 131 819 689 Ft
f) beruházások 319 335 700 Ft
g) egyéb működési célú kiadások 335 103 364 Ft
h) egyéb felhalmozási célú kiadások 33 879 810 Ft
i) általános tartalék 356 994 171 Ft
j) céltartalék 51 000 000 Ft
k) finanszírozási kiadás 649 900 724 Ft
(14) A Képviselő-testület a felújítási előirányzatokat célonként részletezve a 9. sz. melléklet 1. oszlopa szerint 131 819 689 Ft összegben állapítja meg.
(15) A Képviselő-testület a beruházási kiadásokat célonként a 9. sz. melléklet 2. oszlopa szerint 319 335 700,- Ft összegben hagyja jóvá.
(16) A rendelet 10. számú melléklete tartalmazza az önkormányzat átadott pénzeszközeit, működési célú kiadásait, támogatásait.
(17) A rendelet 11. számú melléklete tartalmazza az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projekteket.
(18) A rendelet 12. számú melléklete tartalmazza az önkormányzat kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatainak bevételi és kiadási előirányzatát.
(19) A rendelet 13. számú melléklete tartalmazza az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási célú előirányzatait.
(20) A rendelet 14. számú melléklete tartalmazza az Áht. 24. §. (4) bekezdés c.) pontja szerinti közvetett támogatásokat.
(21) A rendelet 15. számú melléklete tartalmazza az önkormányzat több éves kihatással járó kiadásainak részletezését.
(22) A rendelet 16. számú melléklete tartalmazza a Stabilitási törvény 10 §-a szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit.
(23) A rendelet 17. számú melléklete tartalmazza a Stabilitási törvény 10. §-a szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségek és a saját bevételek három évre várható összegeit.
(24) Az önkormányzat létszámkerete 8 fő, mely részletezését a 18. sz. melléklet tartalmazza.
(25) Az általános tartalék összegét 356 994 171,- Ft összegben állapítja meg. A céltartalék összege 51 000 000,- Ft, amelynek tételeit a rendelet 33. sz. melléklete tartalmazza.
(26) Az általános tartalék felett a Képviselő-testület jogosult rendelkezni.
4. Polgármesteri Hivatal 2022. évi költségvetése
4. § (1) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2022. évi bevételi és kiadási összegét 147 233 000,- Ft-ban állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2022. évi bevételi előirányzatát 147 233 000,-Ft-ban határozza meg. A Polgármesteri Hivatal bevételi forrásait a 20. számú melléklet tartalmazza az alábbi főbb jogcím-csoport bontásban:
a) A Polgármesteri Hivatal működési bevétele 10 180 000,- Ft, ami alaptevékenységi szakmai feladatok ellátásából adódó bevétel.
b) A finanszírozási bevétele 137 053 000,- Ft, ami az önkormányzati irányítószerv támogatását, valamint az előző évi maradványt tartalmazza.
(3) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2022. évi kiadási előirányzatát 147 233 000,-Ft-ban határozza meg. A Polgármesteri Hivatal kiadásait a 20. számú melléklet tartalmazza az alábbi főbb jogcím-csoportonkénti bontásban:
a) személyi juttatások: 97 272 000 Ft
b) munkáltatót terhelő járulék 13 693 000 Ft
c) dologi kiadások 34 268 000 Ft
d) felhalmozási-felújítási kiadások 2 000 000 Ft
(4) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal beruházási kiadásait célonként a 21. sz. melléklet 2. oszlopa szerint 2 000 000,- Ft összegben hagyja jóvá.
(5) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal létszámkeretét 17 főben állapítja meg, mely részletezését a 18. sz. melléklet tartalmazza.
5. Napköziotthonos Óvoda 2022. évi költségvetése
5. § (1) A Képviselő-testület a Napköziotthonos Óvoda 2022. évi bevételi és kiadási összegét 224 589 000,- Ft-ban állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület a Napköziotthonos Óvoda 2022. évi bevételi előirányzatát 224 589 000,- Ft-ban határozza meg. A Napköziotthonos Óvoda bevételi forrásait a 22. számú melléklet tartalmazza az alábbi főbb jogcím-csoport bontásban:
a) A Napköziotthonos Óvoda működési bevétele 4 158 000 Ft, ami alaptevékenységi szakmai feladatok ellátásából adódó bevétel.
b) A Napköziotthonos Óvodafinanszírozási bevétele 220 431 000 Ft, ami az önkormányzati irányítószerv támogatását, valamint az előző évi maradvány összegét tartalmazza.
(3) A Napköziotthonos Óvoda 2022. évi kiadási előirányzatát 224 589 000,- Ft-ban határozza meg. A Napköziotthonos Óvoda kiadásait a 22. számú melléklet tartalmazza az alábbi főbb jogcím-csoportonkénti bontásban:
a) személyi juttatások: 134 575 000 Ft
b) munkáltatót terhelő járulék 21 637 000 Ft
c) dologi kiadások 64 627 000 Ft
d) felhalmozási-felújítási kiadások 3 750 000 Ft
(4) A Képviselő-testület a Napköziotthonos Óvoda beruházási kiadásait célonként a 23. sz. melléklet 2. oszlopa szerint 3 750 000 Ft összegben hagyja jóvá.
(5) A Napköziotthonos Óvoda létszámkeretét 29 főben állapítja mely részletezését a 18. sz. melléklet tartalmazza.
6. Bessenyei György Művelődési Ház és Könyvtár 2022. évi költségvetése
6. § (1) A Képviselő-testület a Bessenyei György Művelődési Ház és Könyvtár 2022. évi bevételi és kiadási összegét 106 494 000 Ft-ban állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület a Bessenyei György Művelődési Ház és Könyvtár 2022. évi bevételi előirányzatát 106 494 000,- Ft-ban határozza meg. A Bessenyei György Művelődési Ház és Könyvtár bevételi forrásait a 24. számú melléklet tartalmazza az alábbi főbb jogcím-csoport bontásban
a) A Bessenyei György Művelődési Ház és Könyvtár működési bevétele 4 705 000 Ft, ami alaptevékenységi szakmai feladatok ellátásából adódó bevétel.
b) A Bessenyei György Művelődési Ház és Könyvtár finanszírozási bevétele 101 489 000,- Ft, ami az önkormányzati irányítószerv támogatását, valamint az előző évi maradvány összegét tartalmazza
c) A Bessenyei György Művelődési Ház és Könyvtár működési célra átvett bevétele 300 000 Ft, amely az államháztartáson kívülről átvett támogatási összeget tartalmazza
(3) A Bessenyei György Művelődési Ház és Könyvtár 2022. évi kiadási előirányzatát 106 494 000,- Ft-ban határozza meg. A Bessenyei György Művelődési Ház és Könyvtár kiadásait a 24. számú melléklet tartalmazza az alábbi főbb jogcím-csoportonkénti bontásban
a) személyi juttatások: 44 674 000 Ft
b) munkáltatót terhelő járulék 6 300 000 Ft
c) dologi kiadások 51 090 000 Ft
d) felhalmozási-felújítási kiadások 4 430 000 Ft
(4) A Képviselő-testület a Bessenyei György Művelődési Ház és Könyvtár beruházási kiadásait célonként a 25. sz. melléklet 2. oszlopa szerint 4 430 000,- Ft összegben hagyja jóvá
(5) A Bessenyei György Művelődési Ház és Könyvtár létszámkeretét 9 főben állapítja, mely részletezését a 18.sz. melléklet tartalmazza.
7. Településfejlesztési-, Ellátási és Üzemeltetési Szerv 2022. évi költségvetése
7. § (1) A Képviselő-testület a Településfejlesztési-, Ellátási és Üzemeltetési Szerv 2022. évi bevételi és kiadási összegét 109 218 000,- Ft-ban állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület a Településfejlesztési-, Ellátási és Üzemeltetési Szerv 2022. évi bevételi előirányzatát 109 218 000,- Ft-ban határozza meg. A Településfejlesztési-, Ellátási és Üzemeltetési Szerv bevételi forrásait a 26. számú melléklet tartalmazza az alábbi főbb jogcím-csoport bontásban:
a) A Településfejlesztési-, Ellátási és Üzemeltetési Szerv működési bevétele 481 000 Ft, ami alaptevékenységi, valamint ezen tevékenységet nem veszélyeztető vállalkozási tevékenységek ellátásából adódó bevétel.
b) A Településfejlesztési-, Ellátási és Üzemeltetési Szerv finanszírozási bevétele 108 737 000 Ft, ami az önkormányzati irányítószerv támogatását, valamint az előző évi maradvány összegét tartalmazza.
(3) A Településfejlesztési-, Ellátási és Üzemeltetési Szerv 2022. évi kiadási előirányzatát 109 218 000 Ft-ban határozza meg. A Településfejlesztési-, Ellátási és Üzemeltetési Szerv kiadásait a 26. számú melléklet tartalmazza az alábbi főbb jogcím-csoportonkénti bontásban:
a) személyi juttatások: 70 686 000 Ft
b) munkáltatót terhelő járulék 9 921 000 Ft
c) dologi kiadások 27 811 000 Ft
d) felújítási-felhalmozási kiadások 800 000 Ft
(4) A Képviselő-testület a Településfejlesztési-, Ellátási és Üzemeltetési Szerv beruházási kiadásait célonként a 27. sz. melléklet 2. oszlopa szerint 800 000,- Ft összegben hagyja jóvá.
(5) A Településfejlesztési-, Ellátási és Üzemeltetési Szerv létszámkeretét 18 főben állapítja, mely részletezését a 18. sz. melléklet tartalmazza.
8. Bugyi Nagyközségi Csemete Bölcsőde 2022. évi költségvetése
8. § (1) A Képviselő-testület a Bugyi Nagyközségi Csemete Bölcsőde 2022. évi bevételi és kiadási összegét 71 522 000Ft-ban állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület a Bugyi Nagyközségi Csemete Bölcsőde 2022. évi bevételi előirányzatát 71 522 000 Ft-ban határozza meg. A Bugyi Nagyközségi Csemete Bölcsőde bevételi forrásait a 28. számú melléklet tartalmazza az alábbi főbb jogcím-csoport bontásban:
a) A Bugyi Nagyközségi Csemete Bölcsőde működési bevétele 3 623 000 Ft, ami alaptevékenységi bevétel.
b) A Bugyi Nagyközségi Csemete Bölcsőde finanszírozási bevétele 71 522 000 Ft, ami az önkormányzati irányítószerv támogatását tartalmazza.
(3) Bugyi Nagyközségi Csemete Bölcsőde 2022. évi kiadási előirányzatát 67 899 000 Ft-ban határozza meg. A Bugyi Nagyközségi Csemete Bölcsőde kiadásait a 28. számú melléklet tartalmazza az alábbi főbb jogcím-csoportonkénti bontásban:
a) személyi juttatások: 49 945 000 Ft
b) munkáltatót terhelő járulék 6 837 000 Ft
c) c)dologi kiadások 13 490 000 Ft
d) d)felújítási-felhalmozási kiadások 1 250 000 Ft
(4) A Képviselő-testület a Bugyi Nagyközségi Csemete Bölcsőde beruházási kiadásait célonként a 29. sz. melléklet 2. oszlopa szerint 1 250 000 F t összegben hagyja jóvá.
(5) A Bugyi Nagyközségi Csemete Bölcsőde létszámkeretét 10 főben állapítja, mely részletezését a 18. sz. melléklet tartalmazza.
9. Az Önkormányzat és költségvetési szervek költségvetés közös szabályai
9. § (1) A személyi juttatási előirányzat tartalmazza az iskolakezdési támogatást, ami gyermekenként bruttó 90 000,- Ft.
(2) A Képviselő-testület havi 1000,- Ft a bankszámla-hozzájárulást állapít meg munkavállalói számára, melynek összegét személyi juttatási előirányzat tartalmazza.
(3) Az önkormányzat 2022-ben a 20 éves jogviszonnyal rendelkező dolgozóit egyhavi, valamint a 35 éves jogviszonnyal rendelkező dolgozóit háromhavi jubileumi jutalomban részesíti.
(4) Az Önkormányzat azon Polgármesteri Hivatalban legalább 5 éve foglalkoztatott köztisztviselők részére, akik a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvényben foglalt jubileumi jutalom hátrányos számítás szabályai miatt a jubileumi jutalomtól elestek
10. A 2022. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
10. § (1) 1) Amennyiben évközben az Önkormányzat vagy az általa irányított intézmények részére a Kormány, vagy valamely fejezet pótelőirányzatot állapít meg, annak felosztásáról a Képviselő-testület dönt a Polgármester előterjesztése alapján a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket kamatozó betétként, valamint forgatási célú értékpapírokba lekösse, a Képviselő-testület folyamatos tájékoztatása mellett.
(3) A kiadási előirányzat megtakarítások felhasználására a Képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.
(4) A gazdálkodás során felmerült hiány fedezésének módját a polgármester előterjesztése alapján a Képviselő-testület – a Gazdasági, Fejlesztési és Ügyrendi Bizottság véleményezését követően - határozza meg.
(5) A Képviselő-testület felhatalmazza az önkormányzati önállóan működő költségvetési intézményeket és a Polgármesteri Hivatalt a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(6) A Képviselő-testület az önkormányzat jóváhagyott kiadási előirányzatai közötti átcsoportosítási jogát 1 000 000,- Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza, a Képviselő-testület kötelező tájékoztatása mellett. Egyéb esetekben a Képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.
(7) Feladat elmaradásból származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a Képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.
(8) A költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő testület dönt.
(9) A hitel igénybevételére vonatkozó bejelentésről – a könyvvizsgáló egyetértését követően - kizárólag a Képviselő-testület jogosult dönteni.
(10) Az önkormányzat irányítása alá tartozó intézmények vezetői a saját kiemelt előirányzatai között az eredeti előirányzatok 10 % mértékéig átcsoportosítást hajthat végre, azonban az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére. A személyi juttatások előirányzatának növelése csak a Képviselő-testület engedélyével történhet. A 10 % mértéket meghaladó előirányzat-módosítás a Képviselő-testület engedélyével történhet.
(11) Az önkormányzat és az irányítása alá tartozó intézmények alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.
(12) A polgármester a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett, a Mötv. 42. §-ban meghatározott ügyek kivételével dönthet a két ülés közötti időszakban felmerülő, halaszthatatlan - a szervezeti és működési szabályzatban meghatározott - a képviselő-testület hatáskörébe tartozó önkormányzati ügyekben. A polgármester 1 000 000,- Ft értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.
(13) A képviselő-testület a 2023. évi költségvetési rendelet hatálybalépésének napjáig felhatalmazza a polgármestert, hogy a 2023. évi gazdálkodás zavartalan működése érdekében az állami költségvetési támogatás 1/12 részének havi keretösszeg erejéig a 2022. évi működési költségek egy hónapra jutó előirányzati összegével gazdálkodjon.
Záró rendelkezés
11. § Ez a rendelet 2022. február 12-én lép hatályba.
12. § E rendelet rendelkezéseit 2022. január 1. napjától kell alkalmazni.
Nagy András Gábor polgármester |
Dr Szatmári attila jegyző |