1. § A rendelet hatálya kiterjed a Képviselő-testületre és annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre.

2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és az intézményei 2023. évi együttes irányító szervi támogatással korrigált bevételi és kiadási főösszegét 3 275 607 350,- Ft-ban állapítja meg, ami az 1. számú melléklet tartalmazza.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat és intézményei 2023. évi együttes költségvetési bevételi előirányzatát 4 116 965 350,- Ft-ban határozza meg, amit a 2. sz. melléklet tartalmazza az alábbi főbb jogcím-csoportonkénti bontásban:

(3) A közhatalmi bevételek 1 007 291 000,- Ft helyi adó és egyéb közhatalmi bevételekből áll.

(4) A működési bevételek 122 515 000 Ft, ami alaptevékenységi szakmai feladatok ellátásából adódó bevétel.

(5) Normatív állami hozzájárulások 445 318 129,-Ft

(6) A működési célú államháztartáson belülről származó támogatások 29 086 800,-Ft

(7) A felhalmozási célra átvett pénzeszközök 1 396 421,- Ft.

(8) Az Európai Uniós támogatások 0 Ft.

(9) A felhalmozási bevétel 120 000 000,-Ft

(10) A finanszírozási bevételek 2 391 358 000,- Ft, ami az előző évi maradványt, a forgatási célú értékpapírok bevételi tételeit tartalmazza.

(11) A Képviselő-testület az Önkormányzat és intézményei 2023. évi együttes bevételi és kiadási előirányzatát 4 116 965 350,- Ft-ban határozza meg. Az Önkormányzat kiadásait a 2. számú melléklet tartalmazza az alábbi főbb jogcím-csoportonkénti bontásban:

(12) Az Önkormányzat és intézményeinek összesített 2023. évi költségvetési mérlegét a rendelet 3. sz. melléklete tartalmazza.

(13) Az Önkormányzat és intézményeinek összesített 2023. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a rendelet 4. sz. melléklete tartalmazza.

(14) A finanszírozási kiadások között 17 812 725,- Ft a központi költségvetés részére visszafizetendő 2023. évi előleg összegét tartalmazza, valamint a forgatási célú értékpapírok kiadási tételeit és az intézményeknek átadott finanszírozást tartalmazza.

(15) Az Önkormányzat és intézményeinek részletes költségvetését a rendelet 3. §, 4. §, 5. §, 6. § és 7. § tartalmazzák.

(16) Az Önkormányzat és intézményeinek költségvetési évet követő három évre tervezett kiadásait és bevételeit a rendelet 32. sz. melléklete tartalmazza.

(17) Az Önkormányzat és intézményeinek céltartalékait a rendelet 33. sz. melléklete tartalmazza.

3. § (1) A Képviselő-testület Bugyi Nagyközség Önkormányzatának 2023. évi

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi bevételi előirányzatát 3 248 489 350 Ft-ban határozza meg. Az Önkormányzat bevételi forrásait a 5. sz., a 6. sz. és a 7. sz. melléklet tartalmazza az alábbi főbb jogcím-csoportonkénti bontásban:

(3) A közhatalmi bevételek 1 007 291 000 Ft, helyi és központi adó bevételekből áll.

(4) A működési bevételek 95 397 000 Ft, ami alaptevékenységi szakmai feladatok ellátásából adódó bevétel.

(5) Normatív állami hozzájárulások 445 318 129 Ft

(6) A működési célú államháztartáson belülről származó támogatások 29 086 800 Ft.

(7) Az Európai Uniós támogatások 0 Ft

(8) A felhalmozási bevétel 120 000 000 Ft.

(9) A felhalmozási célú átvett bevétel 1 396 421 Ft.

(10) A finanszírozási bevételek 1 550 000 000,- Ft, ami az előző évi maradványt, a forgatási célú értékpapírok bevételi tartalmazza

(11) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi kiadási előirányzatát 3 248 489 350,- Ft-ban határozza meg. Az Önkormányzat kiadásait a 8. számú melléklet tartalmazza az alábbi főbb jogcím-csoportonkénti bontásban:

(12) A Képviselő-testület a felújítási előirányzatokat célonként részletezve a 9. sz. melléklet 1. oszlopa szerint 316 090 494 Ft összegben állapítja meg.

(13) A Képviselő-testület a beruházási kiadásokat célonként a 9. sz. melléklet 2. oszlopa szerint 750 494 710,- Ft összegben hagyja jóvá.

(14) A rendelet 10. számú melléklete tartalmazza az önkormányzat átadott pénzeszközeit, működési célú kiadásait, támogatásait.

(15) A rendelet 11. számú melléklete tartalmazza az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projekteket.

(16) A rendelet 12. számú melléklete tartalmazza az önkormányzat kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatainak bevételi és kiadási előirányzatát.

(17) A rendelet 13. számú melléklete tartalmazza az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási célú előirányzatait.

(18) A rendelet 14. számú melléklete tartalmazza az Áht. 24. §. (4) bekezdés c.) pontja szerinti közvetett támogatásokat.

(19) A rendelet 15. számú melléklete tartalmazza az önkormányzat több éves kihatással járó kiadásainak részletezését.

(20) A rendelet 16. számú melléklete tartalmazza a Stabilitási törvény 10 §-a szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit.

(21) A rendelet 17. számú melléklete tartalmazza a Stabilitási törvény 10. §-a szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségek és a saját bevételek három évre várható összegeit.

(22) Az önkormányzat létszámkerete 8 fő, mely részletezését a 18. sz. melléklet tartalmazza.

(23) Az általános tartalék összegét 32 633 198 Ft összegben állapítja meg. A céltartalék összege 69 451 000,- Ft, amelynek tételeit a rendelet 33. sz. melléklete tartalmazza.

(24) Az általános tartalék felett a Képviselő-testület jogosult rendelkezni.

4. § (1) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2023. évi bevételi és kiadási összegét 218 632 000,- Ft-ban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2023. évi bevételi előirányzatát 218 632 000,-Ft-ban határozza meg. A Polgármesteri Hivatal bevételi forrásait a 20. számú melléklet tartalmazza az alábbi főbb jogcím-csoport bontásban:

(3) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2023. évi kiadási előirányzatát 218 632 000,-Ft-ban határozza meg. A Polgármesteri Hivatal kiadásait a 20. számú melléklet tartalmazza az alábbi főbb jogcím-csoportonkénti bontásban:

(4) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal beruházási kiadásait célonként a 21. sz. melléklet 2. oszlopa szerint 5 280 000,- Ft összegben hagyja jóvá.

(5) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal létszámkeretét 2023. június 30-ig 19 főben állapítja meg, 2023. július 1-től 17 főben állapítja meg, mely részletezését a 18. sz. melléklet tartalmazza.

5. § (1) A Képviselő-testület a Napköziotthonos Óvoda 2023. évi bevételi és kiadási összegét 294 550 000,- Ft-ban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a Napköziotthonos Óvoda 2023. évi bevételi előirányzatát 294 550 000,- Ft-ban határozza meg. A Napköziotthonos Óvoda bevételi forrásait a 22. számú melléklet tartalmazza az alábbi főbb jogcím-csoport bontásban:

(3) A Napköziotthonos Óvoda 2023. évi kiadási előirányzatát 294 550 000,- Ft-ban határozza meg. A Napköziotthonos Óvoda kiadásait a 22. számú melléklet tartalmazza az alábbi főbb jogcím-csoportonkénti bontásban:

(4) A Képviselő-testület a Napköziotthonos Óvoda beruházási kiadásait célonként a 23. sz. melléklet 2. oszlopa szerint 7 447 000 Ft összegben hagyja jóvá.

(5) A Napköziotthonos Óvoda létszámkeretét 29 főben állapítja mely részletezését a 18. sz. melléklet tartalmazza.

6. § (1) A Képviselő-testület a Bessenyei György Művelődési Ház és Könyvtár 2023. évi bevételi és kiadási összegét 131 485 000 Ft-ban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a Bessenyei György Művelődési Ház és Könyvtár 2023. évi bevételi előirányzatát 131 485 000,- Ft-ban határozza meg. A Bessenyei György Művelődési Ház és Könyvtár bevételi forrásait a 24. számú melléklet tartalmazza az alábbi főbb jogcím-csoport bontásban

(3) A Bessenyei György Művelődési Ház és Könyvtár 2023. évi kiadási előirányzatát 131 485 000,- Ft-ban határozza meg. A Bessenyei György Művelődési Ház és Könyvtár kiadásait a 24. számú melléklet tartalmazza az alábbi főbb jogcím-csoportonkénti bontásban

(4) A Képviselő-testület a Bessenyei György Művelődési Ház és Könyvtár beruházási kiadásait célonként a 25. sz. melléklet 2. oszlopa szerint 4 671 000,- Ft összegben hagyja jóvá

(5) A Bessenyei György Művelődési Ház és Könyvtár létszámkeretét 9 főben állapítja, mely részletezését a 18.sz. melléklet tartalmazza.

7. § (1) A Képviselő-testület a Településfejlesztési-, Ellátási és Üzemeltetési Szerv 2023. évi bevételi és kiadási összegét 130 594 000,- Ft-ban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a Településfejlesztési-, Ellátási és Üzemeltetési Szerv 2023. évi bevételi előirányzatát 130 594 000,- Ft-ban határozza meg. A Településfejlesztési-, Ellátási és Üzemeltetési Szerv bevételi forrásait a 26. számú melléklet tartalmazza az alábbi főbb jogcím-csoport bontásban:

(3) A Településfejlesztési-, Ellátási és Üzemeltetési Szerv 2023. évi kiadási előirányzatát 130 594 000 Ft-ban határozza meg. A Településfejlesztési-, Ellátási és Üzemeltetési Szerv kiadásait a 26. számú melléklet tartalmazza az alábbi főbb jogcím-csoportonkénti bontásban:

(4) A Képviselő-testület a Településfejlesztési-, Ellátási és Üzemeltetési Szerv beruházási kiadásait célonként a 27. sz. melléklet 2. oszlopa szerint 1 800 000,- Ft összegben hagyja jóvá.

(5) A Településfejlesztési-, Ellátási és Üzemeltetési Szerv létszámkeretét 18 főben állapítja, mely részletezését a 18. sz. melléklet tartalmazza.

8. § (1) A Képviselő-testület a Bugyi Nagyközségi Csemete Bölcsőde 2023. évi bevételi és kiadási összegét 93 215 000Ft-ban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a Bugyi Nagyközségi Csemete Bölcsőde 2023. évi bevételi előirányzatát 93 215 000 Ft-ban határozza meg. A Bugyi Nagyközségi Csemete Bölcsőde bevételi forrásait a 28. számú melléklet tartalmazza az alábbi főbb jogcím-csoport bontásban:

(3) Bugyi Nagyközségi Csemete Bölcsőde 2023. évi kiadási előirányzatát 93 215 000 Ft-ban határozza meg. A Bugyi Nagyközségi Csemete Bölcsőde kiadásait a 28. számú melléklet tartalmazza az alábbi főbb jogcím-csoportonkénti bontásban:

(4) A Képviselő-testület a Bugyi Nagyközségi Csemete Bölcsőde beruházási kiadásait célonként a 29. sz. melléklet 2. oszlopa szerint 2 000 000 F t összegben hagyja jóvá.

(5) A Bugyi Nagyközségi Csemete Bölcsőde létszámkeretét 10 főben állapítja, mely részletezését a 18. sz. melléklet tartalmazza.

9. § (1) A személyi juttatási előirányzat tartalmazza az iskolakezdési támogatást, ami gyermekenként bruttó 105 000,- Ft.

(2) A Képviselő-testület havi 1000,- Ft a bankszámla-hozzájárulást állapít meg munkavállalói számára, melynek összegét személyi juttatási előirányzat tartalmazza.

(3) Az önkormányzat 2023-ben a 20 éves jogviszonnyal rendelkező dolgozóit egyhavi, valamint a 35 éves jogviszonnyal rendelkező dolgozóit háromhavi jubileumi jutalomban részesíti.

(4) Az Önkormányzat azon Polgármesteri Hivatalban legalább 5 éve foglalkoztatott köztisztviselők részére, akik a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvényben foglalt jubileumi jutalom hátrányos számítás szabályai miatt a jubileumi jutalomtól elestek

(5) A (3) és (4) bekezdés rendelkezéseinél jogviszonynak a munkaviszonyban, állami vezetői szolgálati jogviszonyban, közszolgálati, közalkalmazotti jogviszonyban, bírósági szolgálati, igazságügyi alkalmazotti szolgálati, illetve munkaviszonyban, ügyészségi, hivatásos (szerződéses) szolgálati jogviszonyban, ösztöndíjas foglalkoztatási jogviszonyban, munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban töltött időt kell alapul venni.

(6) A rendelet 19. számú melléklete tartalmazza az Önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek által foglalkoztatott közfoglalkoztatottak 2023. évi létszámát.

(7) A rendelet 30. számú melléklete tartalmazza az önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek előirányzat-felhasználási ütemtervét.

(8) A rendelet 31. számú melléklete tartalmazza az önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek költségvetési mérlegét.

(9) A rendelet 32. számú melléklete tartalmazza az önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek következő három évre várható bevételeinek és kiadásainak tervösszegeit.

(10) Az önkormányzat átadott pénzeszközeivel kapcsolatos rendelkezések:

(11) Az ellátottak pénzbeli juttatásai tartalmazza az önkormányzat szociális rendeletében szereplő karácsonyi támogatást, amelynek összege 2023. évben 8 000 Ft/fő.

10. § (1) Amennyiben évközben az Önkormányzat vagy az általa irányított intézmények részére a Kormány, vagy valamely fejezet pótelőirányzatot állapít meg, annak felosztásáról a Képviselő-testület dönt a Polgármester előterjesztése alapján a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket kamatozó betétként, valamint forgatási célú értékpapírokba lekösse, a Képviselő-testület folyamatos tájékoztatása mellett.

(3) A kiadási előirányzat megtakarítások felhasználására a Képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

(4) A gazdálkodás során felmerült hiány fedezésének módját a polgármester előterjesztése alapján a Képviselő-testület – a Gazdasági, Fejlesztési és Ügyrendi Bizottság véleményezését követően - határozza meg.

(5) A Képviselő-testület felhatalmazza az önkormányzati önállóan működő költségvetési intézményeket és a Polgármesteri Hivatalt a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(6) A Képviselő-testület az önkormányzat jóváhagyott kiadási előirányzatai közötti átcsoportosítási jogát 1 000 000,- Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza, a Képviselő-testület kötelező tájékoztatása mellett. Egyéb esetekben a Képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.

(7) Feladat elmaradásból származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a Képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

(8) A költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő testület dönt.

(9) A hitel igénybevételére vonatkozó bejelentésről – a könyvvizsgáló egyetértését követően - kizárólag a Képviselő-testület jogosult dönteni.

(10) Az önkormányzat irányítása alá tartozó intézmények vezetői a saját kiemelt előirányzatai között az eredeti előirányzatok 10 % mértékéig átcsoportosítást hajthat végre, azonban az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére. A személyi juttatások előirányzatának növelése csak a Képviselő-testület engedélyével történhet. A 10 % mértéket meghaladó előirányzat-módosítás a Képviselő-testület engedélyével történhet.

(11) Az önkormányzat és az irányítása alá tartozó intézmények alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(12) A polgármester a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett, a Mötv. 42. §-ban meghatározott ügyek kivételével dönthet a két ülés közötti időszakban felmerülő, halaszthatatlan - a szervezeti és működési szabályzatban meghatározott - a képviselő-testület hatáskörébe tartozó önkormányzati ügyekben. A polgármester 1 000 000,- Ft értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.

(13) A képviselő-testület a 2024. évi költségvetési rendelet hatálybalépésének napjáig felhatalmazza a polgármestert, hogy a 2024. évi gazdálkodás zavartalan működése érdekében az állami költségvetési támogatás 1/12 részének havi keretösszeg erejéig a 2023. évi működési költségek egy hónapra jutó előirányzati összegével gazdálkodjon.

11. § Ez a rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.

12. § Hatályát veszti a 2023. évi átmeneti gazdálkodásról szóló 25/2022. (XII. 14.) önkormányzati rendelet.

13. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

14. § E rendelet rendelkezéseit 2022. január 1. napjától kell alkalmazni.