Bugyi Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete
A 2022. évi költségvetésének teljesítéséről
Hatályos: 2023. 05. 20Bugyi Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete
A 2022. évi költségvetésének teljesítéséről
Bugyi Nagyközség Önkormányzata Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat – és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés k) pontjában, az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. Törvény 91. §. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, figyelemmel az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 16/2019. (XII.18.) számú rendelet 71. §-a és a 368/2011. (XII.31.) Kormány rendelet az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkezéseire a Bugyi Nagyközség Önkormányzata 2022. évi költségvetésének teljesítéséről alábbi rendeletet alkotja:
Általános rész
1. § (1) Bugyi Nagyközség Önkormányzata a 2022. évi gazdálkodását a 2/2022. (II. 10.) számú, a 2022. évi költségvetésről szóló önkormányzati rendelete alapján az Önkormányzat és intézményei 2022. évi együttes irányító szervi támogatással korrigált bevételi és kiadási főösszegét 2 399 040 458 Ft bevételi és kiadási előirányzattal kezdte meg, ami a beszámolási időszakban 3 778 509 268 Ft-ra változott.
(2) Az Önkormányzat és intézményei 2022. évi együttes irányító szervi támogatással korrigált bevétele 3 840 931 866 Ft, valamint kiadása 2 611 071 295 Ft teljesítést mutat.
(3) A rendelet II. részének 1. számú melléklete tartalmazza az Önkormányzat és Intézményei bevételeinek és kiadásainak összevont teljesítését.
(4) A rendelet II. részének 2. számú melléklete tartalmazza az Önkormányzat és Intézményei kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatai szerinti bontású bevételi és kiadási adatokat.
Az Önkormányzat és az intézményei összesített 2022. évi költségvetési bevételei
2. § (1) Az Önkormányzat és intézményei a gazdálkodási év során 3 840 931 866 Ft bevételt realizáltak az alábbiak szerint:
a) Intézményi működési bevételek módosított előirányzat: 130 798 000 Ft teljesítés: 149 014 032 Ft
b) Közhatalmi bevételek: módosított előirányzat: 907 291 000 Ft teljesítés: 1 167 219 992 Ft
c) Működési célú támogatások, átvett pénzeszközök: módosított előirányzat: 51 661 410 Ft teljesítés: 44 876 805 Ft
d) Önk. költségvetési támogatás: módosított előirányzat: 457 921 820 Ft teljesítés 457 921 820 Ft
e) Felhalmozási célú támogatások, átvett pénzeszközök: módosított előirányzat: 937 152 202 Ft teljesítés: 936 441 572 Ft
f) Felhalmozási bevételek: módosított előirányzat: 382 814 278 Ft teljesítés: 275 987 983 Ft
g) Előző évi maradvány, finanszírozási bevételek: módosított előirányzat: 910 870 558 Ft teljesítés: 809 469 662 Ft
ÖSSZESEN: módosított előirányzat: 3 778 509 268 Ft teljesítés: 3 840 931 866 Ft
(2) Az Önkormányzat és intézményei realizált bevételeinek részletezése a 2. számú mellékleten került kimutatásra.
Az Önkormányzat és az intézményei összesített 2022. évi költségvetési kiadásai
3. § (1) Az Önkormányzat és intézményei a gazdálkodási év során 2 611 071 295 Ft kiadást realizáltak az alábbiak szerint:
a) Személyi juttatások: módosított előirányzat: 595 575 585 Ft teljesítés: 543 970 878 Ft
b) Munkaadókat terhelő járulékok: módosított előirányzat: 85 612 616 Ft teljesítés: 77 623 647 Ft
c) Dologi kiadások: módosított előirányzat: 583 306 692 Ft teljesítés: 451 544 994 Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai: módosított előirányzat: 25 692 000 Ft teljesítés 14 495 478 Ft
e) Támogatások, átadott pénzeszközök: módosított előirányzat: 403 887 949 Ft teljesítés: 374 505 204 Ft
f) Felújítási, felhalmozási kiadások: módosított előirányzat: 1 756 402 420 Ft teljesítés: 928 561 873 Ft
g) Tartalékalap: módosított előirányzat: 107 662 785 Ft teljesítés: -
h) Finanszírozási kiadások: módosított előirányzat: 220 369 221 Ft teljesítés: 220 369 221 Ft
ÖSSZESEN: módosított előirányzat: 3 778 509 268 Ft teljesítés: 2 611 071 295 Ft
(2) Az Önkormányzat és intézményei realizált kiadásainak részletezése a 2. számú mellékleten került kimutatásra.
Önkormányzat 2022. évi költségvetési bevételei
4. § (1) Az Önkormányzat a 2022. évben 3 805 542 597 Ft bevételt, és 2 586 509 032 Ft kiadást teljesített, amelyeket a rendelet II. részének 5-12 sz. táblák részleteznek.
(2) Az Önkormányzat kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bevételeinek és kiadásainak részletes feladatonkénti kimutatását a 12. sz. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat gazdálkodása 36 kormányzati funkción történt.
(4) Az Önkormányzat a gazdálkodási év során 3 805 542 597 Ft bevételt realizált az alábbiak szerint:
a) Intézményi működési bevételek: módosított előirányzat: 107 651 000 Ft teljesítés: 130 644 249 Ft
b) Közhatalmi bevételek: módosított előirányzat: 907 291 000 Ft teljesítés: 1 167 219 992 Ft
c) Működési célú támogatások, átvett pénzeszközök: módosított előirányzat: 36 874 189 Ft teljesítés: 29 439 271 Ft
d) Önk. költségvetési tám: módosított előirányzat: 457 921 820 Ft teljesítés 457 921 820 Ft
e) Felhalmozási célú támogatások, átvett pénzeszközök: módosított előirányzat: 937 152 202 Ft teljesítés: 936 441 572 Ft
f) Felhalmozási bevételek: módosított előirányzat: 382 814 278 Ft teljesítés: 275 987 983 Ft
g) Előző évi maradvány, finanszírozási bevételek: módosított előirányzat: 909 288 606 Ft teljesítés: 807 887 710 Ft
ÖSSZESEN: módosított előirányzat: 3 738 993 095 Ft teljesítés: 3 805 542 597 Ft
(5) Az Önkormányzat realizált bevételeinek részletezése az 5., 6., 7. és 11. számú mellékletein került kimutatásra.
(6) Az Önkormányzat 2022. évi bevételeinek feladatonkénti részletezését a rendelet 6. számú melléklete tartalmazza.
(7) Az Önkormányzat költségvetési támogatását a 7. számú melléklet tartalmazza.
Önkormányzat 2022.évi költségvetési kiadásai
5. § (1) Az Önkormányzat módosított kiadási éves előirányzata 3 738 993 095 Ft, ami 2 586 509 032 Ft összegben teljesült az alábbiak szerint.
a) Személyi juttatások: módosított előirányzat: 88 745 307 Ft teljesítés: 84 617 249 Ft
b) Munkaadókat terhelő járulékok: módosított előirányzat: 13 007 661 Ft teljesítés: 11 645 507 Ft
c) Dologi kiadások: módosított előirányzat: 387 694 000 Ft teljesítés: 306 121 284 Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai: módosított előirányzat: 25 692 000 Ft teljesítés 14 495 478 Ft
e) Támogatások, átadott pénzeszközök: módosított előirányzat: 403 887 949 Ft teljesítés: 374 505 204 Ft
f) Felújítási, felhalmozási kiadások: módosított előirányzat: 1 742 479 420 Ft teljesítés: 920 839 829 Ft
g) Tartalékalap: módosított előirányzat: 107 662 785 Ft teljesítés: -
h) Finanszírozási kiadások: módosított előirányzat: 969 823 973 Ft teljesítés: 874 284 481 Ft
ÖSSZESEN: módosított előirányzat: 3 738 993 095 Ft teljesítés: 2 586 509 032 Ft
(2) A kiadások feladatonkénti részletezését a 8. számú melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásainak részletezését a 9. számú melléklet tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat átadott pénzeszközeinek és támogatásainak részletezését a 10. számú melléket tartalmazza.
Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételei
6. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2022. évi módosított bevételi éves előirányzata 187 430 832 Ft, amelyből a gazdálkodási év során 167 989 719 Ft bevételt realizált az alábbiak szerint:
a) Intézményi működési bevételek: módosított előirányzat: 10 180 000 Ft teljesítés: 6 323 880 Ft
b) Közhatalmi bevételek: módosított előirányzat: 0 Ft teljesítés: 0 Ft
c) Működési célú támogatások: módosított előirányzat: 7 885 595 Ft teljesítés: 8 027 908 Ft
d) Felhalmozási bevételek: módosított előirányzat: 0 Ft teljesítés: 0 Ft
e) Finanszírozási bevételek: módosított előirányzat: 169 365 237 Ft teljesítés: 153 637 931 Ft
ÖSSZESEN: módosított előirányzat: 187 430 832 Ft teljesítés: 167 989 719 Ft
(2) A Polgármesteri Hivatal 2022 évi realizált bevételeinek részletezése a 20. számú mellékleten került kimutatásra.
Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadásai
7. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2022. évi módosított kiadási éves előirányzata 187 430 832 Ft, ami 164 996 171 Ft összegben teljesült az alábbiak szerint:
a) Személyi juttatások: módosított előirányzat: 132 512 490 Ft teljesítés: 126 354 780 Ft
b) Munkaadókat terhelő járulékok: módosított előirányzat: 18 250 342 Ft teljesítés: 17 469 509 Ft
c) Dologi kiadások: módosított előirányzat: 34 668 000 Ft teljesítés: 21 046 035 Ft
d) Felújítási, felhalmozási kiadások: módosított előirányzat: 2 000 000 Ft teljesítés: 125 847 Ft
ÖSSZESEN: módosított előirányzat: 187 430 832 Ft teljesítés: 164 996 171 Ft
(2) A kiadások feladatonkénti részletezését a 20. számú melléklet tartalmazza.
(3) A Polgármesteri Hivatal felhalmozási és felújítási kiadásainak részletezését a 21. számú melléklet tartalmazza.
Napköziotthonos Óvoda költségvetési bevételei
8. § (1) A Napköziotthonos Óvoda a 2022. gazdálkodási év során a módosított 269 537 358 Ft előirányzati összegből 232 656 318 Ft bevételt realizált az alábbiak szerint:
a) Intézményi működési bevételek: módosított előirányzat: 4 158 000 Ft teljesítés: 3 395 312 Ft
b) Működési célú támogatások: módosított előirányzat: 0 Ft teljesítés: 0 Ft
c) Finanszírozási bevételek: módosított előirányzat: 265 379 358 Ft teljesítés: 229 261 006 Ft
ÖSSZESEN: módosított előirányzat: 269 537 358 Ft teljesítés: 232 656 318 Ft
(2) A Napköziotthonos Óvoda 2022. évi realizált bevételeinek részletezése a 22. számú mellékleten került kimutatásra.
Napköziotthonos Óvoda költségvetési kiadásai
9. § (1) A Napköziotthonos Óvoda 2022. évi módosított kiadási éves előirányzata 269 537 358 Ft, ami 230 309 171 Ft összegben teljesült az alábbiak szerint.
a) Személyi juttatások: módosított előirányzat: 174 367 618 Ft teljesítés: 155 349 587 Ft
b) Munkaadókat terhelő járulékok: módosított előirányzat: 26 792 740 Ft teljesítés: 23 986 664 Ft
c) Dologi kiadások: módosított előirányzat: 64 627 000 Ft teljesítés: 48 202 530 Ft
d) Felújítási, felhalmozási kiadások: módosított előirányzat: 3 750 000 Ft teljesítés: 2 770 390 Ft
ÖSSZESEN: módosított előirányzat: 269 537 358 Ft teljesítés: 230 309 171 Ft
(2) A kiadások feladatonkénti részletezését a 22. számú melléklet tartalmazza.
(3) A Napköziotthonos Óvoda felhalmozási és felújítási kiadásainak részletezését a 23.számú melléklet tartalmazza.
Bessenyei György Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési bevételei
10. § (1) A Bessenyei György Művelődési Ház és Könyvtár a 2022. évi módosított bevételi éves előirányzata 119 824 413 Ft, ami 103 117 956 Ft összegben teljesült az alábbiak szerint
a) Intézményi működési bevételek: módosított előirányzat: 4 705 000 Ft teljesítés: 4 629 513 Ft
b) Működési célú támogatások: módosított előirányzat: 6 901 626 Ft teljesítés: 6 909 626 Ft
c) Finanszírozási bevételek: módosított előirányzat: 108 217 787 Ft teljesítés: 91 578 817 Ft
ÖSSZESEN: módosított előirányzat: 119 824 413 Ft teljesítés: 103 117 956 Ft
(2) A Bessenyei György Művelődési Ház és Könyvtár 2022. évi realizált bevételeinek részletezése a 24. számú mellékleteken került kimutatásra.
Bessenyei György Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési kiadásai
11. § (1) A Bessenyei György Művelődési Ház és Könyvtár 2022. évi módosított előirányzata 119 824 413 Ft, amely kiadási oldalon 99 705 370 Ft összegben teljesült az alábbiak szerint.
a) Személyi juttatások: módosított előirányzat: 55 857 551 Ft teljesítés: 46 473 043 Ft
b) Munkaadókat terhelő járulékok: módosított előirányzat: 7 753 862 Ft teljesítés: 6 640 972 Ft
c) Dologi kiadások: módosított előirányzat: 51 090 000 Ft teljesítés: 42 674 236 Ft
d) Felújítási, felhalmozási kiadások: módosított előirányzat: 8 123 000 Ft teljesítés: 3 917 119 Ft
ÖSSZESEN: módosított előirányzat:119 824 413 Ft teljesítés: 99 705 370 Ft
(2) A kiadások feladatonkénti részletezését a 24. számú melléklet tartalmazza.
(3) A Bessenyei György Művelődési Ház és Könyvtár felhalmozási és felújítási kiadásainak részletezését a 25.számú melléklet tartalmazza.
Településfejlesztési-, Ellátási és Üzemeltetési Szerv költségvetési bevételei
12. § (1) A Településfejlesztési- Ellátási és Üzemeltetési Szerv 2022. évi módosított bevételi előirányzata 127 450 793 Ft. A gazdálkodási év során 104 052 805 Ft bevételt realizált az alábbiak szerint:
a) Intézményi működési bevételek: módosított előirányzat: 481 000 Ft teljesítés: 180 483 Ft
b) Működési célú támogatások: módosított előirányzat: 0 Ft teljesítés: 0 Ft
c) Finanszírozási bevételek: módosított előirányzat: 126 969 793 Ft teljesítés: 103 872 322 Ft
ÖSSZESEN: módosított előirányzat: 127 450 793 Ft teljesítés: 104 052 805 Ft
(2) A Településfejlesztési- Ellátási és Üzemeltetési Szerv 2022. évi realizált bevételeinek részletezése a 26. számú mellékleten került kimutatásra.
Településfejlesztési-, Ellátási és Üzemeltetési Szerv költségvetési kiadásai
13. § (1) A Településfejlesztési- Ellátási és Üzemeltetési Szerv 2022.évi kiadásainak módosított éves előirányzata 127 450 793 Ft, ami kiadási oldalon 102 961 622 Ft összegben teljesült az alábbiak szerint.
a) Személyi juttatások: módosított előirányzat: 85 936 259 Ft teljesítés: 74 525 229 Ft
b) Munkaadókat terhelő járulékok: módosított előirányzat: 11 903 534 Ft teljesítés: 10 132 991 Ft
c) Dologi kiadások: módosított előirányzat: 27 811 000 Ft teljesítés: 18 226 313 Ft
d) Felújítási, felhalmozási kiadások: módosított előirányzat: 1 800 000 Ft teljesítés: 77 089 Ft
ÖSSZESEN: módosított előirányzat: 127 450 793 Ft, teljesítés: 102 961 622 Ft
(2) A kiadások feladatonkénti részletezését a 26. számú melléklet tartalmazza.
(3) A Településfejlesztési- Ellátási és Üzemeltetési Szerv felhalmozási és felújítási kiadásainak részletezését a 27. számú melléklet tartalmazza.
Bugyi Nagyközségi Csemete Bölcsőde költségvetési bevételei
14. § (1) A Bugyi Nagyköszégi Csemete Bölcsőde 2022. évi módosított bevételi előirányzata 84 727 529 Ft. A gazdálkodási év során 81 487 731 Ft bevételt realizált az alábbiak szerint:
a) Intézményi működési bevételek: módosított előirányzat: 3 623 000 Ft teljesítés: 3 840 595 Ft
b) Működési célú támogatások: módosított előirányzat: 0 Ft teljesítés: 500 000 Ft
c) Finanszírozási bevételek: módosított előirányzat: 81 104 529 Ft teljesítés: 77 147 136 Ft
ÖSSZESEN: módosított előirányzat: 84 727 529 Ft teljesítés: 81 487 731 Ft
(2) Bugyi Nagyközségi Csemete Bölcsőde 2022. évi realizált bevételeinek részletezése a 28. számú mellékleten került kimutatásra.
Bugyi Nagyközségi Csemete Bölcsőde költségvetési kiadásai
15. § (1) A Bugyi Nagyköszégi Csemete Bölcsőde 2022.évi kiadásainak módosított éves előirányzata 84 727 529 Ft, ami kiadási oldalon 80 505 189 Ft összegben teljesült az alábbiak szerint.
a) Személyi juttatások: módosított előirányzat: 58 156 360 Ft teljesítés: 56 650 990 Ft
b) Munkaadókat terhelő járulékok: módosított előirányzat: 7 904 477 Ft teljesítés: 7 748 004 Ft
c) Dologi kiadások: módosított előirányzat: 17 416 692 Ft teljesítés: 15 274 596 Ft
d) Felújítási, felhalmozási kiadások: módosított előirányzat: 1 250 000 Ft teljesítés: 831 599 Ft
ÖSSZESEN: módosított előirányzat:84 727 529 Ft teljesítés: 80 505 189 Ft
(2) A kiadások feladatonkénti részletezését a 28. számú melléklet tartalmazza.
(3) A Bugyi Nagyköszégi Csemete Bölcsőde felhalmozási és felújítási kiadásainak részletezését a 29. számú melléklet tartalmazza.
Költségvetési mérleg adatai
16. § (1) A 2022. évi beszámoló részét képezi az Önkormányzat és intézményeink összesített 2022. évi mérlege 11 115 450 823 Ft eszköz és forrás összeggel. Az Önkormányzat és Intézményei egyedi és összevont mérlegét a II. rész 37. sz. melléklete tartalmazza.
(2) A pénzeszközök záró állománya a már részletezett teljesítési adatok ismeretében 1 204 613 712 Ft. Az Önkormányzat és intézményei összesített pénzeszköz változásait a II. rész 4. sz. melléklete, az intézmények egyedi pénzeszköz változásait pedig a II. rész 34. sz. melléklete tartalmazza részletesen.
(3) Az Önkormányzat és Intézményei összesített mérleg szerinti eredménye 444 521 657 Ft, melynek részletezését a 37. sz. melléklet tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat és Intézményei összevont 2022. évi követelése 312 561 950 Ft, a kötelezettsége pedig 164 745 480 Ft, amelyet a II. rész 37. sz. melléklete tartalmaz.
Egyéb rendelkezések
17. § (1) Az Önkormányzat működési, felhalmozási és finanszírozási bevételeinek és kiadásainak teljesítése a 13. számú. mellékleten szerepel.
(2) Az Önkormányzat közvetett támogatásainak összegét a rendelet 14. számú melléklete tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat több éves kihatással járó kiadásait a rendelet 15. számú melléklete tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat és intézményeinek létszámadatait a rendelet 18. és a 19. számú mellékletek tartalmazzák.
(5) Az Önkormányzat és intézményeinek összevont és egyedi pénzeszköz változását a rendelet 4. számú és 34. számú mellékletei mutatják be.
(6) Az Önkormányzat és Intézményei vagyonkimutatását a rendelet 36. sz. melléklete tartalmazza.
(7) Az Önkormányzat adósságállományának részletezését a 16. és 17 számú mellékletek tartalmazzák.
(8) Az Önkormányzat és intézményeinek összesített költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a rendelet 3. számú melléklete, intézményenkénti részletességében pedig a 30. sz. melléklete mutatja be.
(9) Az Önkormányzat és Intézményei összevont – konszolidált mérlegét, valamint az egyedi mérlegeket a rendelet 37.sz. melléklete tartalmazza.
(10) Az Önkormányzat és Intézményei összevont – konszolidált, valamint az egyedi eredménykimutatásait a rendelet 33. sz. melléklete tartalmazza.
(11) Az Önkormányzat és Intézményei egyedi és konszolidált maradványkimutatásait a rendelet 35. sz. melléklete tartalmazza.
(12) Az Önkormányzat és Intézményei költségvetési évet követő három évre tervezett bevételi és kiadási összegeit a rendelet 31. sz. melléklete tartalmazza.
(13) Az Önkormányzat céltartalékát a rendelet 32. sz. melléklete tartalmazza.
Összefoglaló megállapítások
18. § (1) A bevételek - a pénzügyi lehetőségek figyelembevételével - a költségvetésben meghatározott feladatokra kerültek felhasználásra.
(2) Az Önkormányzat a 2022. évi gazdálkodásában a kötelező és vállalt feladatait, a teljesítés pénzügyi lehetőségeinek figyelembevételével, megfelelő színvonalon teljesítette.
Záró rendelkezések
19. § Ez a rendelet 2023. május 20-án lép hatályba.