1. § A rendelet hatálya kiterjed a Képviselő-testületre és annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre.

2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és az intézményei 2024. évi együttes irányító szervi támogatással korrigált bevételi és kiadási főösszegét 4 162 298 852,- Ft-ban állapítja meg, melyet az 1. számú melléklet tartalmaz.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat és intézményei 2024. évi együttes költségvetési bevételi előirányzatát 5 216 340 852,- Ft-ban határozza meg, amit a 2. sz. melléklet tartalmazza az alábbi főbb jogcím-csoportonkénti bontásban:

(3) A közhatalmi bevételek 1 207 291 000,- Ft helyi adó és egyéb közhatalmi bevételekből áll.

(4) A működési bevételek 124 430 000 Ft, ami alaptevékenységi szakmai feladatok ellátásából adódó bevétel.

(5) Normatív állami hozzájárulások 546 545 111,-Ft

(6) A működési célú államháztartáson belülről származó támogatások 13 636 320,-Ft

(7) A felhalmozási célra átvett pénzeszközök 1 396 421,- Ft.

(8) Az Európai Uniós támogatások 0 Ft.

(9) A felhalmozási bevétel 120 000 000,-Ft

(10) A finanszírozási bevételek 3 203 042 000,- Ft, ami az előző évi maradványt, a forgatási célú értékpapírok bevételi tételeit tartalmazza.

(11) A Képviselő-testület az Önkormányzat és intézményei 2024. évi együttes bevételi és kiadási előirányzatát 5 216 340 852,- Ft-ban határozza meg. Az Önkormányzat kiadásait a 2. számú melléklet tartalmazza az alábbi főbb jogcím-csoportonkénti bontásban:

(12) Az Önkormányzat és intézményeinek összesített 2024. évi költségvetési mérlegét a rendelet 3. sz. melléklete tartalmazza.

(13) Az Önkormányzat és intézményeinek összesített 2024. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a rendelet 4. sz. melléklete tartalmazza.

(14) A finanszírozási kiadások között 18 634 602,- Ft a központi költségvetés részére visszafizetendő 2024. évi előleg összegét tartalmazza, valamint a forgatási célú értékpapírok kiadási tételeit és az intézményeknek átadott finanszírozást tartalmazza.

(15) Az Önkormányzat és intézményeinek részletes költségvetését a rendelet 3. §, 4. §, 5. §, 6. § és 7. § tartalmazzák.

(16) Az Önkormányzat és intézményeinek költségvetési évet követő három évre tervezett kiadásait és bevételeit a rendelet 32. sz. melléklete tartalmazza.

(17) Az Önkormányzat és intézményeinek céltartalékait a rendelet 33. sz. melléklete tartalmazza.

3. § (1) A Képviselő-testület Bugyi Nagyközség Önkormányzatának 2024. évi

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi bevételi előirányzatát 4 131 856 852 Ft-ban határozza meg. Az Önkormányzat bevételi forrásait a 5. sz., a 6. sz. és a 7. sz. melléklet tartalmazza az alábbi főbb jogcím-csoportonkénti bontásban:

(3) A közhatalmi bevételek 1 207 291 000 Ft, helyi és központi adó bevételekből áll.

(4) A működési bevételek 93 988 000 Ft, ami alaptevékenységi szakmai feladatok ellátásából adódó bevétel.

(5) Normatív állami hozzájárulások 546 545 111 Ft

(6) A működési célú államháztartáson belülről származó támogatások 13 636 320 Ft.

(7) Az Európai Uniós támogatások 0 Ft

(8) A felhalmozási bevétel 120 000 000 Ft.

(9) A felhalmozási célú átvett bevétel 1 396 421 Ft.

(10) A finanszírozási bevételek 2 149 000 000,- Ft, ami az előző évi maradványt, a forgatási célú értékpapírok bevételi tartalmazza

(11) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi kiadási előirányzatát 4 131 856 852,- Ft-ban határozza meg. Az Önkormányzat kiadásait a 8. számú melléklet tartalmazza az alábbi főbb jogcím-csoportonkénti bontásban:

(12) A Képviselő-testület a felújítási előirányzatokat célonként részletezve a 9. sz. melléklet 1. oszlopa szerint 296 005 000 Ft összegben állapítja meg.

(13) A Képviselő-testület a beruházási kiadásokat célonként a 9. sz. melléklet 2. oszlopa szerint 1 277 600 005,- Ft összegben hagyja jóvá.

(14) A rendelet 10. számú melléklete tartalmazza az önkormányzat átadott pénzeszközeit, működési célú kiadásait, támogatásait.

(15) A rendelet 11. számú melléklete tartalmazza az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projekteket.

(16) A rendelet 12. számú melléklete tartalmazza az önkormányzat kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatainak bevételi és kiadási előirányzatát.

(17) A rendelet 13. számú melléklete tartalmazza az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási célú előirányzatait.

(18) A rendelet 14. számú melléklete tartalmazza az Áht. 24. §. (4) bekezdés c.) pontja szerinti közvetett támogatásokat.

(19) A rendelet 15. számú melléklete tartalmazza az önkormányzat több éves kihatással járó kiadásainak részletezését.

(20) A rendelet 16. számú melléklete tartalmazza a Stabilitási törvény 10 §-a szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit.

(21) A rendelet 17. számú melléklete tartalmazza a Stabilitási törvény 10. §-a szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségek és a saját bevételek három évre várható összegeit.

(22) Az önkormányzat létszámkerete 7 fő, mely részletezését a 18. sz. melléklet tartalmazza.

(23) Az általános tartalék összegét 28 287 524 Ft összegben állapítja meg. A céltartalék összege 89 933 000,- Ft, amelynek tételeit a rendelet 33. sz. melléklete tartalmazza.

(24) Az általános tartalék felett a Képviselő-testület jogosult rendelkezni.

4. § (1) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2024. évi bevételi és kiadási összegét 239 601 000,- Ft-ban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2024. évi bevételi előirányzatát 239 601 000,-Ft-ban határozza meg. A Polgármesteri Hivatal bevételi forrásait a 20. számú melléklet tartalmazza az alábbi főbb jogcím-csoport bontásban:

(3) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2024. évi kiadási előirányzatát 239 601 000,-Ft-ban határozza meg. A Polgármesteri Hivatal kiadásait a 20. számú melléklet tartalmazza az alábbi főbb jogcím-csoportonkénti bontásban:

(4) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal beruházási kiadásait célonként a 21. sz. melléklet 2. oszlopa szerint 8 487 000,- Ft összegben hagyja jóvá.

(5) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal létszámkeretét 17 főben állapítja meg, mely részletezését a 18. sz. melléklet tartalmazza.

5. § (1) A Képviselő-testület a Napköziotthonos Óvoda 2024. évi bevételi és kiadási összegét 398 211 000,- Ft-ban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a Napköziotthonos Óvoda 2024. évi bevételi előirányzatát 398 211 000,- Ft-ban határozza meg. A Napköziotthonos Óvoda bevételi forrásait a 22. számú melléklet tartalmazza az alábbi főbb jogcím-csoport bontásban:

(3) A Napköziotthonos Óvoda 2024. évi kiadási előirányzatát 398 211 000,- Ft-ban határozza meg. A Napköziotthonos Óvoda kiadásait a 22. számú melléklet tartalmazza az alábbi főbb jogcím-csoportonkénti bontásban:

(4) A Képviselő-testület a Napköziotthonos Óvoda beruházási kiadásait célonként a 23. sz. melléklet 2. oszlopa szerint 2 685 000 Ft összegben hagyja jóvá.

(5) A Napköziotthonos Óvoda létszámkeretét 33 főben, 2024. szeptember 1-től 34 főben állapítja mely részletezését a 18. sz. melléklet tartalmazza.

6. § (1) A Képviselő-testület a Bessenyei György Művelődési Ház és Könyvtár 2024. évi bevételi és kiadási összegét 183 996 000 Ft-ban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a Bessenyei György Művelődési Ház és Könyvtár 2024. évi bevételi előirányzatát 183 996 000,- Ft-ban határozza meg. A Bessenyei György Művelődési Ház és Könyvtár bevételi forrásait a 24. számú melléklet tartalmazza az alábbi főbb jogcím-csoport bontásban

(3) A Bessenyei György Művelődési Ház és Könyvtár 2024. évi kiadási előirányzatát 183 996 000,- Ft-ban határozza meg. A Bessenyei György Művelődési Ház és Könyvtár kiadásait a 24. számú melléklet tartalmazza az alábbi főbb jogcím-csoportonkénti bontásban

(4) A Képviselő-testület a Bessenyei György Művelődési Ház és Könyvtár beruházási kiadásait célonként a 25. sz. melléklet 2. oszlopa szerint 5 000 000,- Ft összegben hagyja jóvá

(5) A Bessenyei György Művelődési Ház és Könyvtár létszámkeretét 9 főben állapítja, mely részletezését a 18.sz. melléklet tartalmazza.

7. § (1) A Képviselő-testület a Településfejlesztési-, Ellátási és Üzemeltetési Szerv 2024. évi bevételi és kiadási összegét 154 665 000,- Ft-ban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a Településfejlesztési-, Ellátási és Üzemeltetési Szerv 2024. évi bevételi előirányzatát 154 665 000,- Ft-ban határozza meg. A Településfejlesztési-, Ellátási és Üzemeltetési Szerv bevételi forrásait a 26. számú melléklet tartalmazza az alábbi főbb jogcím-csoport bontásban:

(3) A Településfejlesztési-, Ellátási és Üzemeltetési Szerv 2024. évi kiadási előirányzatát 154 665 000 Ft-ban határozza meg. A Településfejlesztési-, Ellátási és Üzemeltetési Szerv kiadásait a 26. számú melléklet tartalmazza az alábbi főbb jogcím-csoportonkénti bontásban:

(4) A Képviselő-testület a Településfejlesztési-, Ellátási és Üzemeltetési Szerv beruházási kiadásait célonként a 27. sz. melléklet 2. oszlopa szerint 980 000,- Ft összegben hagyja jóvá.

(5) A Településfejlesztési-, Ellátási és Üzemeltetési Szerv létszámkeretét 18 főben állapítja, mely részletezését a 18. sz. melléklet tartalmazza.

8. § (1) A Képviselő-testület a Bugyi Nagyközségi Csemete Bölcsőde 2024. évi bevételi és kiadási összegét 108 011 000 Ft-ban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a Bugyi Nagyközségi Csemete Bölcsőde 2024. évi bevételi előirányzatát 108 011 000 Ft-ban határozza meg. A Bugyi Nagyközségi Csemete Bölcsőde bevételi forrásait 28. számú melléklet tartalmazza az alábbi főbb jogcím-csoport bontásban:

(3) Bugyi Nagyközségi Csemete Bölcsőde 2024. évi kiadási előirányzatát 108 011 000 Ft-ban határozza meg. A Bugyi Nagyközségi Csemete Bölcsőde kiadásait 28. számú melléklet melléklet tartalmazza az alábbi főbb jogcím-csoportonkénti bontásban:

(4) A Képviselő-testület a Bugyi Nagyközségi Csemete Bölcsőde beruházási kiadásait célonként a 29. sz. melléklet 1.oszlopa szerint 1 700 000 F t összegben hagyja jóvá.

(5) A Bugyi Nagyközségi Csemete Bölcsőde létszámkeretét 10 főben állapítja, mely részletezését a 18. sz. melléklet tartalmazza.

9. § (1) A személyi juttatási előirányzat tartalmaz egy havi plusz munkabér juttatást.

(2) A személyi juttatás tartalmazza az iskolakezdési támogatást, ami gyermekenként bruttó 120 000,- Ft.

(3) A Képviselő-testület havi 1000,- Ft a bankszámla-hozzájárulást állapít meg munkavállalói számára, melynek összegét személyi juttatási előirányzat tartalmazza.

(4) ) A Képviselő-testület a munkavállalók éves cafetéria keretét nettó 400 000,- Ft-ban állapítja meg, aminek összegét a személyi juttatási előirányzat tartalmazza.

(5) Az önkormányzat 2024-ben a 20 éves jogviszonnyal rendelkező dolgozóit egyhavi, valamint a 35 éves jogviszonnyal rendelkező dolgozóit háromhavi jubileumi jutalomban részesíti.

(6) Az Önkormányzat azon Polgármesteri Hivatalban legalább 5 éve foglalkoztatott köztisztviselők részére, akik a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvényben foglalt jubileumi jutalom hátrányos számítás szabályai miatt a jubileumi jutalomtól elestek

(7) A (3) és (4) bekezdés rendelkezéseinél jogviszonynak a munkaviszonyban, állami vezetői szolgálati jogviszonyban, közszolgálati, közalkalmazotti jogviszonyban, bírósági szolgálati, igazságügyi alkalmazotti szolgálati, illetve munkaviszonyban, ügyészségi, hivatásos (szerződéses) szolgálati jogviszonyban, ösztöndíjas foglalkoztatási jogviszonyban, munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban töltött időt kell alapul venni.

(8) A rendelet 19. számú melléklete tartalmazza az Önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek által foglalkoztatott közfoglalkoztatottak 2024. évi létszámát

(9) A rendelet 30. számú melléklet tartalmazza az önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek előirányzat-felhasználási ütemtervét.

(10) A rendelet 31. számú melléklet tartalmazza az önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek költségvetési mérlegét.

(11) A rendelet 32. számú melléklet tartalmazza az önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek következő három évre várható bevételeinek és kiadásainak tervösszegeit.

(12) Az önkormányzat átadott pénzeszközeivel kapcsolatos rendelkezések:

(13) Az ellátottak pénzbeli juttatásai tartalmazza az önkormányzat szociális rendeletében szereplő karácsonyi támogatást, amelynek összege 2024. évben 8 000 Ft/fő.

10. § (1) Amennyiben évközben az Önkormányzat vagy az általa irányított intézmények részére a Kormány, vagy valamely fejezet pótelőirányzatot állapít meg, annak felosztásáról a Képviselő-testület dönt a Polgármester előterjesztése alapján a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket kamatozó betétként, valamint forgatási célú értékpapírokba lekösse, a Képviselő-testület folyamatos tájékoztatása mellett.

(3) A kiadási előirányzat megtakarítások felhasználására a Képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

(4) A gazdálkodás során felmerült hiány fedezésének módját a polgármester előterjesztése alapján a Képviselő-testület – a Gazdasági, Fejlesztési és Ügyrendi Bizottság véleményezését követően - határozza meg.

(5) A Képviselő-testület felhatalmazza az önkormányzati önállóan működő költségvetési intézményeket és a Polgármesteri Hivatalt a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(6) A Képviselő-testület az önkormányzat jóváhagyott kiadási előirányzatai közötti átcsoportosítási jogát 1 000 000,- Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza, a Képviselő-testület kötelező tájékoztatása mellett. Egyéb esetekben a Képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.

(7) Feladat elmaradásból származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a Képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

(8) A költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő testület dönt.

(9) A hitel igénybevételére vonatkozó bejelentésről – a könyvvizsgáló egyetértését követően - kizárólag a Képviselő-testület jogosult dönteni.

(10) Az önkormányzat irányítása alá tartozó intézmények vezetői a saját kiemelt előirányzatai között az eredeti előirányzatok 10 % mértékéig átcsoportosítást hajthat végre, azonban az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére. A személyi juttatások előirányzatának növelése csak a Képviselő-testület engedélyével történhet. A 10 % mértéket meghaladó előirányzat-módosítás a Képviselő-testület engedélyével történhet.

(11) Az önkormányzat és az irányítása alá tartozó intézmények alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(12) A polgármester a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett, a Mötv. 42. §-ban meghatározott ügyek kivételével dönthet a két ülés közötti időszakban felmerülő, halaszthatatlan - a szervezeti és működési szabályzatban meghatározott - a képviselő-testület hatáskörébe tartozó önkormányzati ügyekben. A polgármester 1 000 000,- Ft értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.

(13) A képviselő-testület a 2025. évi költségvetési rendelet hatálybalépésének napjáig felhatalmazza a polgármestert, hogy a 2025. évi gazdálkodás zavartalan működése érdekében az állami költségvetési támogatás 1/12 részének havi keretösszeg erejéig a 2024. évi működési költségek egy hónapra jutó előirányzati összegével gazdálkodjon.

11. § Az önkormányzati képviselők tiszteletdíjának megállapításáról szóló 18/2014. (X. 27.) önkormányzati rendelet 2. § (1)–(3) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:

12. § A hivatali helyiségen kívüli és a hivatali munkaidőn kívül történő házasságkötés létesítése engedélyezésének szabályairól és díjairól szóló 9/2017. (VI. 9.) önkormányzati rendelet 6. § (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

13. § Hatályát veszti A 2024. évi átmeneti gazdálkodásról szóló 23/2023. (XII. 15.) önkormányzati rendelet.

14. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

15. § E rendelet rendelkezéseit 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.